C Không mở rộng tín dụng, tìm mọi biện pháp để thu hồi nợ, xử lý tài sản đảm bảo.
Chương III: Một số giải pháp hoàn thiện công tác chấmđiểm tín dụng và xếp hạng doanh nghiệp tại Ngân hàng Công
3.2/ Giải pháp hoàn thiện công tác chấmđiểm tín dụng và xếp hạng doanh nghiệp tại NHCTBĐ
nghiệp tại NHCTBĐ
3.2.1/ Giải pháp đối với NHCT Ba Đình
3.2.1.1/ Tăng cường thu thập thông tin
Thông tin là đầu vào quan trọng của mọi công đoạn phân tích tín dụng trong đó có công tác chấm điểm tín dụng và xếp hạng doanh nghiệp, ảnh hưởng lớn đến những kết quả thu được. Thông tin càng đầy đủ thì càng có nhiều khả năng đánh giá chính xác năng lực tài chính của DN.
* Báo cáo tài chính Ngân hàng yêu cầu khách hàng cung cấp đầy đủ các báo cáo tài chính bao gồm: báo cáo kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh,
báo cáo lưu chuyển tiền tệ, và bảng cân đối kế toán. Nếu khách hàng không có đủ các báo cáo đó thì ngân hàng không tiếp nhận hồ sơ vay vốn của khách hàng, khi nào có đủ ngân hàng mới xem xét tiếp.
* Phát động phong trào: tạo thói quen cho cán bộ tín dụng cập nhật thông tin thông qua sách, báo, tạp chí, phương tiện thông tin đại chúng, truyền thanh để tích luỹ lượng thông tin dồi dào, chuyên sâu, phục vụ cho công tác chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng nói riêng và thẩm định tín dụng nói chung.
* Mở rộng hợp tác, trao đổi: chia sẻ thông tin với các chi nhánh khác trong cùng hệ thống và các NHM khác để hiểu hơn về các khách hàng đặc biệt là quan hệ giữa DN với các ngân hàng khác, và vai trò chủ nợ của ngân hàng mình với khách hàng.
* Tăng cường trao đổi thông tin đặc biệt là trung tâm CIC, tạo thói quen khai thác thông tin từ trung tâm này.
3.2.1.2/ Nâng cao độ tin cậy của thông tin
Thông tin để chấm điểm tín dụng không chỉ phải phong phú mà còn phải có độ chính xác cao, vì thông tin không tin cậy thì sẽ làm sai lệch kết quả đánh giá, và không còn giá trị trong chấm điểm và xếp hạng. Để nâng cao độ tin cậy, chính xác của thông tin NH cần:
* Tăng cường phỏng vấn, tiếp xúc trực tiếp với khách hàng: công tác này phải được tiến hành thường xuyên hơn và yêu cầu khách hàng đồng ý để cán bộ tín dụng kiểm tra đột xuất không báo trước hoặc chỉ thông báo trong thời gian ngắn đồng thời mở rộng phạm vi tiếp xúc như với công nhân viên doanh nghiệp, tham quan toàn bộ cơ sở sản xuất…Ngân hàng có thể qui định số lần tiếp xúc với khách hàng, giúp cán bộ tín dụng thu thập được những thông tin chính xác về thực trạng của đơn vị.
* Hợp tác với cơ quan chức năng để trao đổi thông tin 2 chiều: Bên cạnh đó, ngân hàng phải tích cực đối chiếu thông tin với các cơ quan tài chính khác nhằm tránh tình trạng DN cung cấp thông tin không thông nhất cho các bên có liên quan với mục đích trục lợi, gây thiệt hại cho người sử dụng thông tin trong đó có NHCTBĐ. Để làm điểu này, Ngân hàng phải xay dựng
mối quan hệ mật thiết với các cơ quan nói trên có kế hoạch cụ thể về cách thức, thời gian, nội dung… cho việc đối chiếu, điều tra thông tin hai chiều. 3.2.1.3/ Nâng cao chất lượng cán bộ tín dụng
Trong mọi hoạt động, con người bao giờ cũng là trung tâm, cũng là yếu tố quan trọng nhất và có vai trò quyết định. Công tác chấm điểm tín dụng tại NHCTBĐ cũng vậy, các biện pháp trên có thực hiện được hay không phần lớn phụ thuộc vào nguồn nhân lực của ngân hàng, không chỉ là các cán bộ tin dụng mà là tất cả các cán bộ thuộc phòng ban có liên quan. Chiến lược phát triển nguồn nhân lực là chiến lược lâu dài, đòi hỏi nguồn kinh phí lớn nên sẽ do NHCT thực hiện. Tuy nhiên với vị trí là một trong những chi nhánh cấp 1 của NHCTVN, NHCTBĐ cần tập trung vào một số giải pháp sau để nâng cao trình độ đội ngũ cán bộ của mình:
* Nâng cao nhận thức của cán bộ tín dụng về tầm quan trọng của hoạt động chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng: riêng đối với hoạt động chấm điểm tín dụng và xếp hạng doanh nghiệp, cán bộ tín dụng phải nhận thức được rõ tầm quan trọng của công việc, phải tuân thủ triệt để qui trình chấm điểm và có trách nhiệm với chất lượng chấm điểm. Yêu cầu cán bộ tín dụng phải am hiểu thật sự chứ không phải tiến hành công việc một cách máy móc, phải hiểu được ý nghĩa, ưu, nhược điểm của từng chỉ tiêu, lý giải được kết quả của những chỉ tiêu này so với chỉ tiêu trung bình ngành. Đồng thời có thể dựa vào giá trị các chỉ tiêu để thấy được những điểm mạnh, yếu của DN và những bất hợp lý của số liệu đó. Có như vậy mới đưa ra những đánh giá chính xác về năng lực tài chính khách hàng, phục vụ đắc lực cho quá trình ra quyết định.
* Chú trọng đào tạo cán bộ tín dụng: thường xuyên cử cán bộ tham gia các lớp bồi dưỡng nghiệp vụ, cập nhật kiến thức về các thay đổi liên quan đến chế độ chính sách, nhất là chế độ kế toán thông kê và các thông tin kinh tế nói chung. Bên cạnh việc trang bị cho cán bộ tín dụng những kiến thức nến tảng đó, ngân hàng có thể tạo điều kiện cho cán bộ tham gia những khoá học đào tạo chuyên sâu. Đào tạo chuyên sâu là chương trình đào tạo, bồi dưỡng cho cán bộ trình độ chuyên môn và hiểu biết sâu về từng nghiệp vụ
cụ thể. Đào tạo cán bộ sát với thực tế công việc hơn, sát với đối tượng nghiệp vụ cụ thể, sát với loại DN mà cán bộ tín dụng thẩm định. Để thực hiện được chương trình này, ngân hàng phải đầu tư kinh phí đào tạo cho cán bộ tín dụng. Tuy nhiên, do kinh phí có hạn, nên đào tạo chỉ dừng lại ở các cán bộ chủ chốt như trưởng hay phó phòng, các cán bộ này lại có trách nhiệm truyền đạt lại những kiến thức đã học được cho các đồng nghiệp còn lại tại chi nhánh.
* Tăng cường công tác kiểm tra, đánh giá cán bộ tín dụng:
Để đảm bảo quy trình phân tích tín dụng trong đó có hoạt động chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng được tuân thủ triệt để, NHCTBĐ cần có kế hoạch tăng cường hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội bộ với nghiệp vụ này. Mục đích chính là đánh giá mức độ tuân thủ các quy chế tín dụng và hạn chế những nguy cơ dẫn đến rủi ro tín dụng được phát sinh từ phía cán bộ tín dụng của ngân hàng. Việc kiểm tra này được tiến hành trong cả 3 giai đoạn trước, trong và sau cho vay.
Cụ thể, ở giai đoạnh trước khi cho vay, cần kiểm tra xem cán bộ tín dụng có hướng dẫn khách hàng đầy đủ các điều kiện, thủ tục vay vốn ngân hàng theo quy định hiện hành hay không. hồ sơ vay vốn có chắc chắn do khách hàng tự lập, đã đầy đủ chưa? Cán bộ tín dụng đã điều tra, thu thập xử lý thông tin, tiến hành phân tích khách hàng như thế nào, co theo đúng hướng dẫn của ngân hàng không. Những đánh giá của cán bộ tín dụng về khách hàng có khách quan, chính xác không, có dấu hiệu nào chứng tỏ sự dễ dãi trong cho vay hay mối quan hệ bất bình thường giữa cán bộ tín dụng và khách hàng hay không?
Trong giai đoạn cho vay, cần kiểm tra xem cán bộ tín dụng có theo sát hay bỏ mặc DN. Còn khi hợp đồng tín dụng đã kết thúc cần kiểm tra việc lưu trữ hồ sơ, cung cấp thông tin cho hệ thống lưu trữ nội bộ của cán bộ tín dụng, ý thức sửa chữa thiếu sót nếu có và đúc rút kinh nghiệm của bản thân cán bộ đó.
Hoạt động kiểm tra cán bộ tín dụng có thể do cấp trưởng phòng, phó phòng tín dụng phụ trách, kết quả kiểm tra cần được công bố công khai.
Những người đưa ra đánh giá về cán bộ tín dụng phải chịu trách nhiệm hoàn toàn cho ý kiến của mình, không được bao che, bỏ qua sai sót nhưng cũng không được bóp méo sự thật, cố tình đổ lỗi cho nhân viên.
* Áp dụng chế độ thưởng phạt công bằng, nghiêm minh: Căn cứ vào kết quả kiểm tra, đánh giá cán bộ tín dụng mà NHCTBĐ áp dụng một chính sách thưởng phạt công băng, nghiêm minh với mục đích gắn trách nhiệm của cán bộ tín dụng với hoạt động phân tích, thẩm định khách hàng. Theo đó, ngân hàng tổ chức thi đua cán bộ tín dụng xuất sắc và có chế độ thưởng, phạt thích hợp với từng mức độ đạt được. Nếu cán bộ tín dụng đạt loại suất sắc nghĩa là các khoản vay đều lành mạnh, thu hồi gốc và lãi đầy đủ, đúng hạn, có thể tìm thêm khách hàng mới hoặc vượt chỉ tiêu tín dụng của bản thân thì có thể được thưởng một tháng lương hoặc hơn. Ngược lại, cán bộ tín dụng để phát sinh nợ quá hạn do lỗi chủ quan của bản thân thì có thể kiểm điểm, trừ lương, thưởng và chỉ được tiếp tục thực hiện nghiệp vụ của mình kho giải quyết nợ quá hạn thuộc trách nhiệm của mình. Cần lưu ý khi thực hiện chế độ khen thưởng, phải được sự đồng tình của tập thể cán bộ, sẽ tạo động lực tốt cho lao động nếu không sẽ có tác động tích cực
* Tổ chức tổng kết, đánh giá và rút kinh nghiệm: Định kỳ tổ chức hội nghị tổng kết tình hình, đánh giá rút kính nghiệm về hoạt động thẩm định nói chung và hoạt động chấm điểm tín dụng nói riêng. Tuỳ theo điều kiện cụ thể có thể tổ chức hội nghị tổng kết trong toàn chi nhánh hoặc chỉ trong phòng tín dụng. Hoạt động tổng kết, rút kinh nghiệm cần được toàn thể cán bộ nhìn nhận một cách nghiêm túc để không phạm phải những thiếu sót đã xảy ra trước đó.
Trên đây là một số giải pháp mà NHCTBĐ cần xem xét để có thể hoàn thiện hơn nữa hệ thống chấm điểm tín dụng và xếp hạng doanh nghiệp của đơn vị.
3.2.2/ Kiến nghị với NHCT Việt Nam
NHCT Việt Nam là cơ quan quản lý trực tiếp của NHCTBĐ nên cần có những biện pháp thiết thực,tạo điều kiện cho hoạt động của ngân hàng ngày một hiệu quả hơn.
3.2.2.1/ Thiết lập hệ thống thông tin lưu trữ tại NHCT Việt Nam
Do còn nhiều khó khăn trong kinh phí, nên chi nhánh không thể thiết lập riêng cho bản thân ngân hàng hệ thống thông tin lưu trữ riêng, hơn nữa điều này cũng làm lãng phí nếu mỗi chi nhánh trong hệ thống Công thương đều có một hệ thông thông tin lưu trữ riêng, và chỉ nội bộ chi nhánh khai thác thông tin đó. Do đó một hệ thống thông tin toàn hệ thống Công thương do NHCT Việt Nam xây dựng là hợp lý. Hệ thống sẽ tổng hợp những thông tin cơ bản về các khách hàng đã hoặc đang có quan hệ tín dụng với ngân hàng. Những thông tin này rất ngắn gọn như: tên khách hàng, lĩnh vực hoat động, số lần quan hệ tín dụng với từng ngân hàng trong cùng hệ thống, qyu mô và thời hạn từng món vay và đặc biệt là kết quả thanh toán gốc và lãi như thế nào cùng với một số đặc điểm cần lưu ý (nếu có). Nguồn thông tin có thể được chia theo nhiều tiêu thức khác nhau để tiện tra cứu như ngành nghề, quy mô doanh nghiệp, thời hạn vay… Ngoài ra còn có các thông tin tổng hợp chung được cập nhật từ các báo cáo,tạp chí chuyên ngành về đặc điểm ngành nghề, xu hướng phát triển tại thị trường trong nước và thế giới mà cán bộ tín dụng cần lưu ý khi phân tích khách hàng. Hệ thống thông tin này còn có thể hoạt động như một mạng thông tin phòng ngừa rủi ro cho hoạt động tín dụng.
Trung tâm tin học có nhiệm vụ thiết lập hệ thống lưu trữ dưới dạng vi tính hoá, song song với hồ sơ tín dụng lưu bằng văn bản, hoà vào mạng nội bộ trong toàn hệ thống ngân hàng Công thương, để thông tin được phong phú và hiệu quả sử dụng cao. Và tất nhiên, để đảm bảo bí mật kinh doanh thì hệ thống này phải được bảo mật chặt chẽ. Theo em, hệ thống thông tin này cần được thiết lập càng sớm càng tốt để phục vụ cho công tác chấm điểm, tránh những thông tin không chính xác.
3.2.2.2/ Hoàn thiện nội dung chấm điểm tín dụng và xếp hạng doanh nghiệp
* Chấm điểm các chỉ số tài chính
Để phản ánh tình hình tài chính của DN, phỏng đoán khả năng vỡ nợ của nó, có rất nhiều chỉ tiêu tài chính hiện nay mà ngườita áp dụng, phải lên tới hàng trăm chỉ tiêu. Hiện nay đã ra đời rất nhiều mô hình có khả năng dự
đoán chắc chắn và được các công ty nổ tiếng như Standard&Poor, Moody, JP Morgan áp dụng, Việt Nam là nước đi sau xây dựng mô hình chấm điểm tín dụng và xếp hạng doanh nghiệp nên có thể học hỏi những kiến thức và kinh nghiệm của các nước trên thế giới để có được mô hình thật hợp lý và khoa học. Với hệ thống hiện nay mà ngân hàng áp dụng gồm 11 chỉ tiêu, đây là những chỉ tiêu cơ bản nhất của các chỉ số tài chính, được xây dựng theo mô hình kinh tế lượng độc lập với nhau và có hệ số tương quan nhỏ, phản ánh được đầy đủ và chính xác nhất bức tranh tài chính của DN.
* Chấm điểm các tiêu chí phi tài chính
Các tiêu chí phi tài chính của DN là những chỉ tiêu định tính, rất khó cho cán bộ tín dụng trongviệc đánh giá cho điểm và có thể kiểm tra được độ chính xác của cán bộ khi cho điểm. Dovậy phải cụ thể hoá, lượng hoá hơn nữa các chỉ tiêu phi tài chính này. Ví dụ như đánh giá chỉ tiêu khả năng cạnh tranh của DN là rất khó chính xác, phụ thuộc nhiều vào chủ quan của cán bộ tín dụng nên có thể không chính xác, có thể chúng ta lượng hoá bằng cách tính thị phần của DN trong thị trường với phạm vi nhất định, số sản phẩm mà DN bán được/ Số SP cùng loại mà DN khác sản xuất. Đó là:
Thị phần của DN là tỷ số giữa doanh số bán của DN và tổng doanh số bán hàng của ngành: Thị phần của DN = Doanh số bán ước tính của DN/ doanh số bán ước tính của ngành (tính theo đơn vị %)
Song để làm được điều này không phải là đơn giản bởi lẽ công tác điều tra và thông kê ở nước ta còn hạn chế nên để có được thông tin trên là rất khó. Song dù khó chúng chúng ta cũng phải tiến hành dần dần để có thể hội nhập với nền kinh tế thế giới trong tương lai.
* Điểm thưởng, phạt
Bên cạnh những điểm về các chỉ tiêu đã nêu ở trên, em xin mạnh dạn đề xuất một giải pháp đó là nên thêm vào hệ thống điểm thưởng, phạt của ngân hàng đối với DN. Đó là ngân hàng có thể thưởng hay phạt cho những thông tin tài chính hoặc phi tài chính (không có trong hệ thống chấm điểm) đem lại những thuận lợi hay khó khăn trong việc trả nợ của DN. Điểm thưởng sẽ được cộng vào điểm tín dụng của DN sau khi hoàn tất các bước trên, điểm
phạt thì ngân hàng trừ tống số điểm mà DN có sau khi chấm điểm. Có thể thấy việc có thêm điểm thưởng và phạt này đem lại cho phương pháp chấm điểm tín dụng được linh hoạt hơn không chỉ bó hẹp ở những chỉ tiêu đã có trong quy định.
3.2.2.3/ Hỗ trợ NHCT Ba Đình về nguồn nhân lực
NHCT Việt Nam, với đội ngũ cán bộ có năng lực và giàu kinh nghiệm, cùng nguồn kinh phí lớn, cần tổ chức các khoá đào tạo cán bộ ngân hàng, trong đó chú trọng đến cán bộ tín dụng, dưới nhiều hình thức khác nhau như tập huấn nghiệp vụ, kiến thức về pháp luật, kinh tế xã hội cho cán bộ. Đặc biệt NHCT Việt Nam cần tiến hành ngay khóa tập huấn công tác chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng để cán bộ hiểu cặn kẽ về phương pháp này, đánh giá đúng ý nghĩa và tầm quan trọng của kết quả đánh giá. Việc làm trên có thể giao cho Phòng tổ chức cán bộ và đào tạo phối hợp với Phòng Tổ chức hành chính nghiên cứu, lên kế hoạch cụ thể về cả thời gian, địa điểm,