Kể từ ngày thành lập cho đến nay đã gần đợc 7 năm, trong 7 năm qua hiệu quả làm ăn của Chi nhánh ngày một đợc nâng cao điều đó đợc thể hiện qua một số chỉ tiêu quan trọng nh : tổng doanh thu, thực lãi, thu nhập bình quân/ngời/tháng tăng theo các năm và một số chỉ tiêu khác.
Cụ thể thông qua bảng báo cáo chỉ tiêu tài chính năm 1997 đến năm 2001 ta sẽ có một cái nhìn tổng quát về tình hình hoạt động kinh doanh của Chi nhánh trong thời gian qua
Stt Chỉ tiêu 1997 1998 1999 2000 2001
1 DT. Bán hàng 35.997.611.100 98.277.427.000 99.703.864.096 106.053.985.666 206.045.920.977
2 GV. Hàng bán 35.466.492.388 96.785.380.068 97.064.582.123 104.218.357.939 199.555.083.406
3 Giảm giá hàng bán 15.926.685 482.658 521.3024
4 Chênh lệch giá mua bán 531.188.712 1.192.037.359 2.639.281.973 1.835.627.727 6.490.837.571 5 Thuế doanh thu, thuế XK 80.068.460 223.906.040
6 Lãi gộp 531.188.712 1.192.037.359 2.639.281.973 1.835.627.727 6.490.837.571
7 Thu nhập bất thờng 6.310.303 92.490.582
8 Chi phí lu thông đầy đủ 366.735.404 1.162.222.872 1.123.654.300 1.814.334.106 6.795.902.422 9 Chi phí vật chất 274.300.504 1.032.547.064 1.033.652.342 1.663.134.106
10 Tiền lơng 92.434.907 129.675.808 148.654.365 151.200.000 1.117.413.049
11 Thực lãi 82.721.190 101.082.179 132.098.654 27.594.924 150.152.097
12 Bình quân thu nhập/ng-
ời/tháng 700.000 750.000 770.000 840.000 854.291
13 Nộp thuế doanh thu hoặc
(VAT) 80.069.460 223.856.040 9.36737203685 16.630.817.426
14 Nộp thuế XNK 44.780.441.548 16.521.866.299 4.361.010.485 7.220.116.664
Nhìn vào Bảng ta thấy : • Thứ nhất về Doanh thu bán hàng : Bảng 1: Năm 1997 1998 1999 2000 2001 Doanh thu 35.997.611. 100 98.277.427. 000 99.703.864. 096 106.053.985. 666 206.045. 920.977
Nhìn vào Bảng 1 ta thấy Doanh thu bán hàng tăng dần theo các năm, điều đó cho thấy kết quả kinh doanh ngày càng đợc mở rộng, số lợng hàng bán ra ngày càng nhiều.
• Thứ hai về Thực lãi :
Bảng 2 :
Năm 1997 1998 1999 2000 2001
T.lãi 82.721.190 101.082.179 88.183.117 27.594.924 150.152.097
Nhìn vào Bảng 2 ta thấy, nhìn chung là lợi nhuận tăng theo các năm, những có năm 2000 lợi nhuận giảm xuống (cụ thể còn 27.594.924). Năm 2001 lợi nhuận đạt 150.152.097 đ tuy có cao hơn năm 2000 nhng hiệu quả còn thấp là do nguyên nhân Chi nhánh phải tập trung khấu hao nhanh nhà 05 Điện Biên Phủ tại Hà nội, mặt khác do việc chạy theo doanh số nên việc quản lý bán
hàng cha chặt chẽ dẫn đến công nợ dây da làm ảnh hởng đến hiệu quả kinh doanh.
• Thứ ba về Bình quân thu nhập/ngời/ tháng :
Bảng 3 :
Năm 1997 1998 1999 2000 2001
BQTN 700.000 750.000 770.000 840.000 854.000
Nhìn vào Bảng 3 ta thấy bình quân lao động của ngời lao động tăng theo các năm. Năm 1997 khoảng 678.000đ/ngời/tháng cho đến năm 2001 đã tăng lên 854.291đ/ngời/tháng. Điều đó cho thấy đời sống của cán bộ công nhân viên của Chi nhánh ngày càng tăng, mặt khác cũng nói nên Chi nhánh ngày đang phát triển.
Thông qua 3 chỉ tiêu trên phần nào ta cũng hiểu đợc tình hình hoạt động kinh doanh của Chi nhánh. Nhng trớc khi chuyển sang nghiên cứu phần tiếp theo, ta đi phân tích cụ thể hơn nữa công tác kinh doanh năm 2001, xem năm 2001 có đạt đợc kết quả đề ra trong năm 2001 hay không.
Công tác kinh doanh năm 2001 của chi nhánh
Stt Đơn vị Chỉ tiêu kế hoạch Thực tế thực hiện
Doanh số Lợi nhuận Doanh số So sánh với
KH Lợi nhuận So sánh với KH 1 2 3 4 VP. Chi nhánh
CH. Số 8 Phân Bội Châu CH.Nguyễn Công Trứ TTThơng Mại 74 Tỷ 10 Tỷ 12 Tỷ 58 Tỷ 148 Triệu 20 Triệu 24 Triệu 116 Triệu 110.255.247.984 18.607.498.458 9.566.482.444 67.616.692.091 Tăng 149% Tăng 186 % Đạt 80% Tăng 116% 6.556.115 25.157.176 24.014.902 94.423.904 Đạt 4,42% Tăng 125% Đạt 100% Đạt 81%
Tổng số 154 Tỷ 308 Triệu 206.045.920.977 Tăng 133% 150.152.097 Đạt 48,8%
- Về chỉ tiêu doanh số : Đạt 1335 so với kế hoạch - Về chỉ tiêu lợi nhuận : chỉ đạt 48,8%
- Do văn phòng Chi nhánh phải trích 115.000.000đ vào quỹ dự phòn
- TT thơng mại số 05 Điện Biên Phủ : Doanh số bán lẻ cha cao, chi phí (tiền lơng + chi phí khá nh điện lớn) đặc biệt do khấu hao nhanh nhà số 05 Điện Biên do đó lợi nhuận chỉ đạt 48,8%.
3.Chiến lợc phát triển của Chi nhánh trong thời gian tới
Ta biết mỗi một tổ chức đợc thành lập ra đều có những mục đích của nó, nếu tổ chức thành lập mà không có một mục đích gì thì việc thành lập ra chẳmg có nghĩa lí gì. Điều đó cho thấy Chi nhánh thành lập ra phải có những mục đích của nó.
* Mục đích hoạt động của Chi nhánh :
- Tổ chức mở rộng thị trờng sản xuất kinh doanh, phát huy vai trò kinh doanh thơng mại Nhà nớc cở các tỉnh phía Bắc.
- Tổ chức nghành hàng, vật t phục vụ cho nhu cầu sản xuất và tiêu thụ. - Khai thác có hiệu quả các nguồn vốn, tài sản, sức lao động của doanh nghiệp để góp phần đáp ứng nhu cầu sản xuất và tiêu dùng trong nớc tạo nguồn hàng xuất khẩu, mở rộng phát triển ngành hàng của Công ty giao.
* Nội dung hoạt động của Chi nhánh :
- Giới thiệu, quảng cáo, sản xuất, kinh doanh, xuất nhập khẩu, dịch vụ các nghành hàng : Điện tử, điện lạnh, điện gia dụng, khí cụ điện, vật t linh kiện phụ tùng ô tô, xe máy, vải sợi may mặc, thực phẩm công nghệ, hoá mỹ phẩm... và các mặt hàng Công ty đợc phép kinh doanh.
- Tuân thủ các chế độ chính sách, Pháp luật của Nhà nớc và qui định của Công ty.
- Quản lý, chỉ đạo Trung tâm thơng mại Điện Biên Phủ và các cửa hàng trực thuộc Chi nhánh.
- Đợc đại lý mua bán các mặt hàng thuộc phạm vi kinh doanh của Công ty đối với các tổ chức kinh tế khác.
Qua việc xem xét mục đích và nội dung hoạt động của Chi nhánh, trong thời gian tới chiến lợc phát triển của Chi nhánh nh sau :
+ Nắm bắt nhu cầu thị trờng và sản xuất ở các tỉnh phía Bắc làm cơ sở hoạch định nguồn hàng, mặt hàng cho từng kỳ kế hoạch để mở rộng thị trờng mạng lới tiêu thụ. Tiếp tục gắn kết với các doanh nghiệp sản xuất - dịch vụ trong nớc và ngoài nớc để có nguồn hàng ổn định phong phú đáp ứng cho nhu cầu sản xuất và tiêu dùng trong nớc và xuất khẩu, đồng thời là nơi phát luồng hàng tiêu thụ cho Công ty.
+ Nghiên cứu nhu cầu thị trờng trong nớc và ngoài nớc để xây dựng và thực hiện các phơng án kinh doanh có hiệu quả. Tổ chức lực lợng hàng phong phú, đa dạng về cơ cấu, chủng loại, chất lợng cao, phù hợp với thị hiếu thị tr- ờng trong nớc.
+ Tổ chức sản xuất kinh doanh theo luật thơng mại qui định và pháp luật hiện hành, thực hiện các chế độ, chính sách về quản lý, sử dụng tiền vốn, bảo toàn và phát triển vốn của Nhà nớc và Công ty giao.
+ Tiếp tục tuyển dụng lao động theo yêu cầu nhiệm vụ và đúng luật hiện hành, có kế hoạch đào tạo, bồi dỡng, quản lý toàn bộ cán bộ công nhân