- Xét về khả năng sinh lợi: Dựa vào bảng báo cáo kết quả kinh doanh ta thấy doanh thu qua các năm đều tăng, lợi nhuận qua các năm cũng được tăng lên.
Sản phẩm Năm2004 Năm 2005 Sản xuất Tỷ trọng (%)Sản xuất Tỷ trọng (%)
Sản xuất Tỷ trọng (%) Sản xuất Tỷ trọng (%) Đá 1x2 54.564 27,3 60.356 30,2 Đá 2x4 35.311 17,6 30.260 15,2 Đá 4x6 26.381 13,2 21.486 10,7 Đá CP.Dmax25 29.059 14,5 26.576 13,3 Đá CP.Dax37 23.979 12,0 20.546 10,3 Đá 0,5x1 13.142 6,6 14.543 7,3 Đá bụi 21.698 10,8 22.563 11,3 Tổng 200.134 100 199.330 100
Ta thấy năng lưc hiện tại khơng thể đẩm bảo cung ứng cho nhu cầu của khách hàng Cơng ty. Bởi vì điều kiện máy mĩc trang thiết bị sản xuất đá bị giới hạn bởi tổng năng lực và sự kím linh động khi điều chỉnh cơ cấu sản phẩm. Năm 2005 điều chỉnh tăng sản phẩm Đá 1x2 lên 2,9% thì làm cho tổng sản lượng sản xuất giảm 804 m3. Do vậy để đảm bảo cung ứng tốt cho khách hàng mà tránh được hàng tồn kho ta đầu tư đổi mới bộ trục nghiền và dàng sàng linh động hơn. Song với cơng nghệ hiện tại khơng điều chỉnh như mong muốn được mà chỉ ở giới hạn nhất định.
3.1.4. Xác định mục tiêu cho biện pháp:
Dựa trên kết quả dự báo nhu cầu và tình hình cơng nghệ hiện nay cũng như khả năng của Cơng ty, ta xác định mục tiêu cho biện pháp như sau:
+ Tăng giảm tỷ lệ Đá 1x2 trong khoảng (45% – 30% =15% ) nhằm đáp ứng đủ nhu cầu khách hàng sao cho lượng thành phẩm tồn kho thấp nhất.
+ Nâng cao năng lực sản xuất chung cho tổ máy đá từ 220.000 m3/năm lên 300.000 m3/năm.
3.1.4. Xác định trang thiết bị để thực hiện mục tiêu cho biện pháp:
Đổi mới bộ trục nghiền và dàng sàng linh động hơn nhập từ Trung Quốc trong dây chuyền khai thác đá lộ thiêng của Cơng tychế tạo trang thiết bị Quảng Đơng. Khi dùng Bộ trục nghiền và dàn sàng linh động ta cĩ thể điều chỉnh linh động theo nhu cầu tăng giảm cơ cấu sản lượng các loại sản phẩm đá theo mục tiêu ở trên.
3.1.5. Vốn đầu tư và tìm nguồn trang trải ban đầu cho biện pháp: + Vốn đầu tư: + Vốn đầu tư:
Tổng vốn đầu tư : 500.000.000 đồng Trong đĩ: Vốn lắp ráp : 50. 000. 000 đồng
Vốn thiết bị cĩ thuế : 450.000.000 đồng +Nguồn vốn huy động:
Vay 100% tươngứng500.000.000 đồng vốn đầu tư của Ngân hàng. Giả sử vay ở Ngân hàng đầu tư và phát triển ở lãi cao nhất cĩ thể (lãi suất mỗi năm là15%). Hàng năm, Cơng ty phải trả lãi vào cuối năm và sau hai năm hồng trả cả vốn.
3.1.6. Thời gian thực hiện biện pháp:
+ Từ 1/10 đến 31/12/2006 hồn chỉnh các hồ sơ thủ tục, hợp đồng chế tạo, lắp đặt, chạy thử, bàn giao.
+ Từ 01/01/2007 đưa vào khai thác sản xuất sản phẩm.
3.1.7. Kết quả dự báo trước và sau khi thực hiện biện pháp:
3.1.7.1. Cơ cấu sản xuất các loại sản phẩm đá:
+ Cơ cấu sản xuất các loại sản phẩm đá khi thực hiện biện pháp:
Với kết quả dự báo khả năng tiêu thị và năng lực sản xuất của tổ sản xuất đá khi thực hiện biện pháp. Thì ta đi xây dựng kế hoạch sản xuất để đẩm bảo cung ứng cho thị trường và giảm được hàng tồn kho, cụ thể trình bày trong bảng sau như sau: