Sơ đồ 4: Qui trình thanh toán theo phương thức mở L/C
1.3 Các phương tiện dùng trong thanh toán quốc tế
Các phương tiện lưu thông tín dụng được dùng làm phương tiện thanh toán quốc tế được hình thành trên cơ sở của sự phát triển của tín dụng thương mại và tín dụng ngân hàng . Phương tiện lưu thông này được hình thành trên cơ sở của các hợp đồng mua bán hàng hóa và các nghiệp vụ ngân hàng .
Việc tìm hiểu về các phương tiện dùng trong thanh toán quốc tế là vô cùng quan trọng vì hiểu được đặc trưng , ưu , nhược điểm của từng loại thì ta mới có thể lựa chọn được biện pháp phù hợp nhất , vừa đảm bảo về tính kinh tế , hiệu quả và an toàn đối với mỗi thương vụ .
1.3.1 Hối phiếu
Hối phiếu là phương tiện được sử dụng rộng rãi trong thương mại quốc tế . Hối phiếu và một bộ phận cấu thành quan trọng trong bộ chứng từ
thanh toán , khi sử dụng phương thức thanh toán quốc tế, như phương thức nhờ thu , phương thức tín dụng chứng từ . Vì vậy , quá trình thiết lập , lưu thông và sử dụng hối phiếu trong các nghiệp vụ có liên quan cần dựa trên những căn cứ pháp lý cần thiết nhất định, nhằm hạn chế đến mức tối đa những bất đồng cũng như rủi ro có thể xảy ra đối với các bên liên quan .
1.3.1.1
Các nước tham gia ký kết công ước Giơnevơ năm 1930 đã đi đến sự thỏa thuận dùng định nghĩa hối phiếu của luật hối phiếu 1882 của nước Anh làm dẫn chiếu trong khái niệm hối phiếu của luật ULB
Theo đó : Hối phiếu là tờ mệnh lệnh trả tiền vô điều kiện do một người kí phát cho người khác , yêu cầu người này khi nhìn thấy hối phiếu hoặc đến một ngày có thể xác định trong tương lai phải trả một số tiền nhất định cho người nào đó hoặc theo lệnh của người này trả cho người khác hoặc trả cho người cầm phiếu .
1.3.1.2 Đặc tính của hối phiếu .
a, Tính bắt buộc trả tiền của hối phiếu : Theo định nghĩa hối phiếu là “ Tờ mệnh lệnh trả tiền vô điều kiện ”người trả tiền hối phiếu phải trả tiền theo đúng nội dung ghi trên tờ phiếu . Người trả tiền không thể viện bất cứ lý do riêng nào của mình để từ chối trả tiền đối với người phát phiếu , người ký hậu . Trừ trường hợp hối phiếu được lập ra trái với các đạo luật chi phối nó .
b, Tính trừu tượng của hối phiếu : Trên hối phiếu không ghi nội dung quan hệ tín dụng , tức là nguyên nhân phát sinh ra việc lập hối phiếu , mà chỉ cần ghi số tiền phải trả và những nội dung liên quan đến việc trả tiền . Hiệu lực
sinh ra hối phiếu . Khi tách ra khỏi hợp đồng hàng hóa chuyển nhượng sang tay người thứ ba nó sẽ trở thành sự vụ độc lập , chứ không còn phát sinh ra từ hợp đồng nữa . Nói một cách khác nghĩa vụ trả tiền của hối phiều là trừu tượng .
c, Tính lưu thông của hối phiếu : Hối phiếu có thể được chuyển nhượng một hay nhiều lần trong thời hạn của nó . Sở dĩ có được tính chất này vì hối phiếu là tờ lệnh đòi tiền của người này với người khác , trên hối phiếu có một giá trị tiền nhất định , thời hạn nhất định tức là nhơ có tính bắt buộc và tính trừu tượng nên hối phiếu có được tính lưu thông .
Với các đặc tính trên hối phiếu đã trở thành phương tiện đa dạng ngày càng được sử dụng phổ biến trong thanh toán quốc tế.
1.3.1.3 Phân loại hối phiếu
a, Căn cứ vào thời hạn trả tiền của hối phiếu : chia thành ba loại :
- Hối phiếu trả tiền ngay :Người trả tiền khi nhìn thấy hối phiếu này do người cầm hối phiếu xuất trình phải lập tức trả tiền ngay .
- Hối phiểu trả tiền sau một số ngày nhất định : Thường từ 5 đến 7 ngày , người trả tiền nhìn thấy loại hối phiếu này , ký chấp nhận trả tiền và sau đó từ 5 đến 7 ngày tiến hành trả tiền hối phiếu đó.
- Hối phiếu có kỳ hạn : Sau một thời hạn nhất định người trả tiền phải thanh toán tiền trên hối phiếu .
b, Căn cứ vào chứng từ kèm theo hối phiếu chia hối phiếu làm hai loại :
- Hối phiếu trơn : Là loại hối phiếu mà việc thanh toán tiền trên hối phiếu không kèm theo chứng từ thương mại. Trong thanh toán quốc tế hối
phiếu này được dùng để thu cước phí vận tải , đòi nợ cũ , bảo hiểm , tiền hoa hồng …
- Hối phiếu kèm chứng từ : Loại hối phiếu này được gửi đến cho người nhập khẩu (người có nghĩa vụ trả tiền hối phiếu ) kèm theo chứng từ thương mại . Hối phiếu kèm theo chứng từ có 2 loại hối phiếu kèm chứng từ trả tiền ngay và hối phiếu kèm chứng từ chấp nhận .
c, Căn cứ vào tính chất chuyển nhượng của hối phiếu : có hai loại
- Hối phiếu đích danh : Là loại hối phiếu ghi rõ tên người hưởng lợi , loại hối phiếu này không thể chuyển nhượng bằng nguyên tắc ký hậu .
- Hối phiếu theo lệnh : là loại hối phiếu ghi trả tiền theo lệnh của người hưởng lợi hối phiếu .
d , Căn cứ vào chủ thể ký phát hối phiếu chia làm hai loại :
- Hối phiếu thương mại là hối phiếu do người xuất khẩu ký phát đòi tiền người nhập khẩu , liên quan đến nghiệp vụ thanh tóan hàng hóa xuất khẩu hoặc cung ứng dịch vụ .
- Hối phiếu ngân hàng là hối phiếu do Ngân hàng phát hành lệnh cho ngân hàng đại lý của mình thanh toán khoản tiền nhất định cho người hưởng lợi dược chỉ định trên hối phiếu (loại này không chuyển nhượng ).