Chi nhánh Ngân hàng No & PTNT Láng Hạ trực thuộc Ngân hàng No & PTNT Việt nam nhng về hoạt động thì chi nhánh là đơn vị tự chủ trong kinh doanh. Nh vậy để cạnh tranh với các Ngân hàng Thơng mại và các Tổ chức tín dụng khác, chi nhánh đã ngày càng hoàn thiện hệ thống thanh toán dịch vụ của mình. Từ khi mới thành lập chi nhánh đã đợc trang bị một hệ thống thanh toán gần nh hoàn thiện trong đó có phơng thức thanh toán bù trừ. Tuy hoạt động của chi nhánh cha lâu song do sự cố gắng của các thanh toán viên cũng nh toàn chi nhánh và các thành viên tham gia thanh toán bù trừ mà bớc đầu đã thu đợc những kết quả tốt, góp phần cho công tác thanh toán giữa các Ngân hàng, các tổ chức tín dụng khác trên địa bàn đợc nhanh chóng và hoàn thiện hơn.
Việc áp dụng thanh toán bù trừ tại chi nhánh đã ngày càng hoàn thiện hơn để đáp ứng nhu cầu của khách hàng nh thanh toán nhanh, chính xác, an toàn làm tăng nhanh khối lợng thanh toán. Cụ thể các thanh toán viên hạch toán đúng quy trình, quy định, xử lý kịp thời chính xác nghiệp vụ kinh tế phát sinh, tình trạng sai sót chậm trễ ngày càng giảm. Điều đó chứng tỏ chi nhánh đã làm cho khách hàng ngày càng tin tởng vào Ngân hàng và khách hàng lớn nhất trong thanh toán bù trừ của chi nhánh là Kho bạc Ba Đình và các tổ chức tín dụng khác.
Hiện nay chi nhánh có quan hệ với 72 đơn vị thành viên khác trong địa bàn Hà Nội và hệ thống thanh toán bù trừ tại chi nhánh đã đợc nối mạng. Đây cũng là một bớc phát triển mới nhằm nâng cao hiệu quả của công tác thanh toán bù trừ qua mạng, nó góp phần thúc đẩy quá trình thanh toán nhanh hơn, chính xác hơn và an toàn hơn. Qua khảo sát tình hình thanh toán giữa các Ngân hàng năm 1999, 2000 số liệu của các phơng thức thanh toán cụ thể ở bảng biểu sau.
Biểu số 02 : Tình hình thanh toán giữa các Ngân hàng tại chi nhánh Ngân hàng No & PTNT Láng Hạ năm1999, 2000.
Đơn vị: triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 1999 Năm 2000
Số món Doanh số Tỷ trọng Số món Doanh số Tỷ trọng
Ttlh - ctđt 1978 12.275.943 67,6 % 4360 14.391.432 65,2%
Tt bù trừ 2010 4.866.074 26,8 % 5304 6.586.272 29,8%
tt qua tktg 325 1.022.995 5,6 % 798 1.106.663 5,0%
Tổng 5313 18.165.012 10462 22.084.367
(Nguồn số liệu: Báo cáo nghiệp vụ thanh toán tại chi nhánh Ngân hàng No & PTNT Láng Hạ năm 1999, 2000.)
Qua biểu 2, ta thấy thanh toán bù trừ có doanh số và tỉ trọng đứng sau thanh toán liên hàng, thanh toán điện tử nhng số món thanh toán thì lại đứng đầu. Điều đó cho thấy thanh toán bù trừ đợc khách hàng a chuộng hơn các hình thức thanh toán khác, thanh toán bù trừ năm 1999 đạt 4.866.074 triệu chiếm 26,8%, trong đó Kho bạc Ba Đình thanh toán 2.033.027 triệu chiếm 41,8% trong tổng thanh toán bù trừ và các tổ chức tín dụng khác thanh toán 2.833.047 triệu chiếm 58,2%. Năm 2000 đạt 6.586.272 triệu chiếm 29.8% trong đó Kho bạc Ba Đình thanh toán 3.493.136 triệu trong tổng thanh toán bù trừ, chiếm 53,0% và các tổ chức tín dụng khác thanh toán 3.093.136 triệu chiếm 47,0%.
Trong hai năm qua cho thấy công tác thanh toán bù trừ tăng lên đáng kể cả về số món lẫn doanh số. Đạt đơc kết quả nh vậy là nhờ sự cố gắng của các thanh toán viên và tiến bộ của công nghệ tin học đợc áp dụng làm cho công tác thanh toán bù trừ ngày càng hoàn thiện chính vì điều đó làm cho khách hàng ngày càng sử dụng thanh toán bù trừ nhiều hơn. Tuy nhiên thanh toán bù trừ vẫn đang còn dừng lại ở chỗ: Thanh toán mới chỉ là các món nhỏ và hàng ngày phải đi lại không tránh khỏi sự chậm trễ do các yếu tố khách quan gây ra, điều này ảnh hởng không nhỏ đến công tác thanh toán bù trừ tại chi nhánh. Hơn nữa những số món thanh toán đến sau 9h30 thì phải đợi đến chiều còn những số món đến sau 13h30 sẽ phải đợi đến phiên bù trừ ngày hôm sau, làm ứ đọng vốn
của khách hàng. Điều này gây ảnh hởng lớn đến công tác thanh toán bù trừ nên khách hàng sử dụng để thanh toán các món nhỏ không cần nhanh hoặc thanh toán nhanh trớc giờ giao dịch vì mức phí thanh toán bù trừ rẻ hơn các thanh toán nhanh khác. Nếu sau giờ thanh toán chi nhánh lại hạch toán qua tài khoản tiền gửi, chính những nhợc điểm trên nên thanh toán bù trừ tại chi nhánh đạt đ- ợc doanh số thấp nh vậy.
Trong khi các công cụ thanh toán khác nh thanh toán chuyển tiền điện tử lại nhanh hơn, an toàn hơn, hoặc sau phiên giao dịch thanh toán bù trừ khách hàng có thể thanh toán qua liên hàng bằng th hay bằng điện. Không gây ứ đọng vốn mà lại an toàn tuyệt đối làm cho doanh số thanh toán cao hơn nh thanh toán chuyển tiền điện tử, chính vì chỉ số an toàn cao, nhanh chóng, thuận tiện cho nên khách hàng thờng chuyển tiền với doanh số lớn nhng mức phí vẫn còn cao cho nên số món ít hơn so với thanh toán bù trừ. Với hình thức thanh toán thuận tiện hơn nh vậy cũng đã làm giảm doanh số thanh toán bù trừ của chi nhánh. Qua đó phòng kế toán cần chú trọng hơn công tác thanh toán bù trừ để ngày càng tạo đợc lòng tin với khách hàng luôn đảm bảo nhanh chóng, chính xác, an toàn, thuận tiện tăng cờng mối quan hệ giữa Ngân hàng với khách hàng cũng nh quan hệ thanh toán giữa các Ngân hàng Thơng mại với kho bạc Nhà nớc để ngày càng đạt hiệu quả cao hơn trong công tác thanh toán bù trừ của chi nhánh. Từ khi thanh toán bù trừ thực hiện theo quyết định số 181/NH-QĐ ngày 10/10/1991. Khách hàng chủ yếu áp dụng các hình thức thanh toán nh séc, uỷ nhiệm chi, ủy nhiệm thu đ… ợc chỉ ra qua bảng số liệu sau.
Biểu 3: Đánh giá doanh số thực hiện về các hình thức thanh toán bù trừ tại chi nhánh Ngân hàng No & PTNT Láng Hạ năm 1999, 2000.
Đơn vị : triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 1999 Năm 2000
Số món Doanh số Tỷ trọng Số món Doanh số Tỷ trọng 1. Các loại séc - Séc chuyển khoản 304 98 146.077 42.453 3,0% 0,9% 498 0 127.610 0 1,9% 0
- Séc bảo chi 206 103.624 2,1% 498 127.610 1,9%2. UNC - chuyển tiền 1902 3.013.625 62% 4023 5..269.452 80,0% 2. UNC - chuyển tiền 1902 3.013.625 62% 4023 5..269.452 80,0%
3. UNT 804 1.706.327 35% 738 1.189.210 18,1%
Tổng 3010 4.866.074 5304 6.586.272
(Nguồn số liệu: Báo cáo nghiệp vụ thanh toán của chi nhánh Ngân hàng No & PTNT Láng Hạ năm 1999, 2000 )
ở biểu 3 cho ta thấy doanh số thanh toán của séc, UNT, UNC trong thanh toán bù trừ. Năm 1999 thanh toán 304 món các loại séc đạt 146.077 triệu chiếm 3,0%, trong đó séc chuyển khoản đạt 42.453 triệu chiếm 0,9%, séc bảo chi đạt 103.624 triệu chiếm 2,1%. Năm 2000 thanh toán 498 món các loại séc đạt 127.610 triệu chiếm 1,9%, trong đó séc bảo chi đạt 103.624 triệu chiếm 1,9%. Điều đó cho thấy séc thanh toán ngày càng giảm. Tuy nhiên so với séc chuyển khoản thì séc bảo chi vẫn đợc a thích hơn vì séc bảo chi luôn đợc Ngân hàng đảm bảo trong thanh toán nên khách hàng thấy tín nhiệm hớn séc chuyển khoản. Cho nên doanh số thanh toán séc bảo chi lớn hơn doanh số thanh toán séc chuyển khoản.
Doanh số thanh toán của séc thấp nh vậy là do thủ tục thanh toán còn rờm rà, phạm vi thanh toán séc còn hạn chế nh: Séc bảo chi đối với bên mua việc sử dụng séc đòi hỏi họ phải chuyển tiền từ tài khoản tiền gửi sang tài khoản để đảm bảo thanh toán séc mà tài khoản này không đợc tính lãi. Ngời mua chỉ sử dụng séc bảo chi khi ngời bán có yêu cầu. Khi thanh toán séc bảo chi khác địa phơng cùng hệ thống mà tính ký hiệu mật bị sai sót thì rất bất tiện cho ngời sử dụng. Việc tính ký hiệu mật trên séc bảo chi trong thanh toán cùng hệ thống là việc Ngân hàng mới đảm bảo vốn cho mình mà cha đảm bảo vốn cho ngời bán. Bởi vì việc tính kí hiệu mật chỉ diễn ra khi ngời bán nộp séc vào Ngân hàng phục vụ mình và do Ngân hàng biết với nhau, có khi nhận séc từ ngời mua, ng- ời bán không biết ký hiệu mật này có đúng không. Khi ngời thụ hởng đem nộp tờ séc vào Ngân hàng phục vụ mình nếu bị sai ký hiệu mật Ngân hàng là ngời tra soát lại Ngân hàng đối phơng hay trả lại tờ séc cho ngời thụ hởng. Dù trong
trờng hợp nào cũng gây phiền hà và mất thời gian cho ngời thụ hởng. Chính vì những nhợc điểm đó làm cho việc thanh toán séc còn hạn chế.
Trong thanh toán bù trừ thì thanh toán bằng UNC- chuyển tiền chiếm tỉ trọng cao năm sau cao hơn năm trớc nhất là thanh toán bằng Uỷ nhiệm chi- chuyển tiền năm1999 thanh toán 1903 món đạt 3.013.625 triệu chiếm 62% năm 2000 thanh toán 4023 món đạt 5.269.452 triệu chiếm 80,0%. Đạt đợc điều đó là do chi nhánh thực hiện việc điều chuyển vốn cho các Ngân hàng cùng hệ thống hơn nữa hình thức thanh toán này rất đơn giản, ít sai sót.
So với thanh toán bằng UNC thì thanh toán UNT chiếm tỉ trọng 35,0% về doanh số đạt 1.706.372 triệu vào năm 1999, năm 2000 tỷ trọng giảm xuống còn 18,1% đạt 1.189.210 triệu. Thanh toán bằng UNT của chi nhánh thấp nh vậy vì UNT chỉ đợc sử dụng để thanh toán tiền điện, nớc, điện thoại với doanh số mỗi món từ vài triệu trở xuống. Nhợc điểm của hình thức thanh toán này là: khi 2 khách hàng có quan hệ mua bán với nhau bên bán muốn nhận đợc tiền phải nhận 1 bộ chứng từ đòi tiền ngay khi giao hàng kèm với 5 liên UNT gửi tới Ngân hàng phục vụ mình đòi tiền hộ. Sau đó phải chờ một thời gian khi ngời mua chấp nhận thanh toán, ghi nợ trớc vào tài khoản bên mua sau đó mới ghi có vào tài khoản bên bán. Bên bán không đợc bình đẳng mà phải phụ thuộc vào thiện chí của bên mua.
Trong điều kiện nền kinh tế hiện nay các đơn vị khi giao dịch thờng không sử dụng hình thức này vì bên bán không chấp nhận. Hình thức này không có gì đảm bảo cho sự chi trả đúng thời hạn của bên mua hơn nữa bên bán vừa phải giao hàng vừa phải lập giấy tờ chứng từ để thu tiền trong khi bên mua không cần phải làm thủ tục gì mà chỉ chờ bên bán đòi tiền. Vì vậy không chỉ ở chi nhánh mà tất cả các Ngân hàng Thơng mại khác UNT cũng không đợc sử dụng để thanh toán các giao dịch mua bán mà chỉ dùng để thu tiền điện, nớc, điện thoại. Do vậy doanh số thanh toán UNT của chi nhánh đã giảm so với năm 1999 cả về doanh số lẫn tỷ trọng.
(adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});