Bảng 2.6. Chi phí tiền lơng và các khoản bảo hiểm
Đơn vị tính: 1triệu đồng
Năm So sánh tỷ lệ
2003 2004 2005 2004/2003 2005/2004
Trả lơng nhân viên 150 160 165 107% 103%
Bảo hiểm y tế 15 16 16.5 107% 103%
Bảo hiểm xã hội 7.5 8 8.25 107% 103%
Nguồn: Cơng ty TNHH Du lịch và Thơng mại Hồng Phát
Qua bảng trên cho ta thấy tình hình chi phí tiền lơng và các khoản bảo hiểm là khá. Tuy nhiên do chỉ số giá tiêu dùng trong 2 năm qua tăng khá cao nên thu nhập thực tế của nhân viên khơng tăng cơng ty cần cố gắng nâng mức lơng nhân viên lên cao hơn nữa.
2.2.1.3. Thực hiện nghĩa vụ với Nhà nớc
Bảng 2.7. Thuế và các khoản phải nộp
Đơn vị tính: 1 triệu đồng Năm So sánh tỷ lệ 2003 2004 2005 2004/2003 2005/2004 Thuế phải nộp 150 160 172 107% 108% Thuế VAT 135 140 148 104% 106% Thuế thu nhập 14 14.6 15.4 104% 105.4% Các khoản phải nộp khác 6 7 7 116.6% 100%
Cơng ty nộp ngân sách nhà nớc đầy đủ, nhanh chĩng gĩp phần xây dựng tổ quốc. Các khoản thu năm sau đều cao hơn năm trớc. Điều này chứng tỏ cơng ty đã tuân thủ đầy đủ qui định của nhà nớc ,hồn thành nghĩa vụ của mình tốt.
2.2.1.4. Chỉ tiêu lợi nhuận:
Bảng 2.8. Tổng lợi nhuận
Đơn vị tính: 1triệu đồng
Năm So sánh tỷ lệ
2003 2004 2005 2004/2003 2005/2004
Lợi nhuận sau thuế 170 200 270 117.6% 135%
Tỷ suất lợi nhuận/D.thu 7.2% 8.5% 10.4% +1.3% +1.9%
Nguồn: Cơng ty TNHH Du lịch và Thơng mại Hồng Phát
Lợi nhuận của cơng ty tăng cao qua 2 năm chứng tỏ Hồng Phát đã đúc rút đợc cho mình những kinh nghiệm kinh doanh đúng đắn. Tất nhiên ,đĩng gĩp vào thành cơng của cơng ty cịn phải kể đến mơi trờng kinh doanh thuận lợi nhng khơng thể phủ nhận những cố gắng của đội ngũ nhân viên.
2.2.2. Đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh lữ hành của Cơng ty TNHH Du lịch và Thơng mại Hồng Phát Du lịch và Thơng mại Hồng Phát
2.2.2.1. Tình hình thu hút khách du lịch:
Trong những năm qua, cơng ty luơn củng cố vị thế và khẳng định mình trên thị trờng bằng tất cả những gì tốt nhất cĩ thể đem lại cho khách qua việc phục vụ khách đến với cơng ty. Chính vì vậy mà ngồi lợng khách đã quen thuộc, đã là bạn hàng tin cậy của cơng ty, cơng ty cịn xây dựng đợc một lợng khách tiềm năng t- ơng đối lớn cho quá trình hoạt động kinh doanh tiếp theo.
Sau đây chúng ta sẽ thấy rõ hơn điều này qua bảng thống kê khách du lịch của cơng ty.
Bảng 2.9. Thống kê khách du lịch đi tour
Các chỉ tiêu Đơn vị tính Thực hiện
2003 Thực hiện Thực hiện 2004 Thực hiện 2005 1. Tổng số lợt khách khách 4840 4970 5230 - Khách quốc tế khách 1750 1680 1790 - Khách nội địa khách 3090 3290 3440
2. Tổng số ngày khách ngày khách 15488 17146 17782
- Khách quốc tế ngày khách 7350 7224 7118 (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
- Khách nội địa ngày khách 8138 9922 10664
3. Số ngày bình quân 1 tour ngày 3.2 3.45 3.4
- Khách quốc tế ngày 4.2 4.3 3.98
- Khách nội địa ngày 2.63 3.02 3.1
Nguồn: Cơng ty TNHH Du lịch và Thơng mại Hồng Phát
Qua bảng thống kê ta thấy rằng :tổng số lợt khách hàng năm của cơng ty tăng đều .Tổng số lợt khách nội địa gấp đơi khách quốc tế ,cho thấy cơng ty rất trú trọng vào thị trờng này. Cơng ty thờng xuyên cử nhân viên đến các cơng sở, trờng học, chợ ... để giới thiệu chơng trình du lịch với khách đồng thời tìm hiểu luơn nhu cầu của họ để thiết kế tour cho phù hợp.
Nhìn chung số ngày khách quốc tế thờng cao hơn số ngày khách nội địa do họ cĩ khả năng thanh tốn và thời gian dành cho chuyến đi nhiều hơn. Trong các thời gian du lịch, họ thờng cố gắng tìm hiểu những phong tục tập quán, mĩn ăn truyến thống ... Họ cũng yêu cầu vệ sinh rất cao, nếu khách quốc tế khơng biết, nhân viên hớng dẫn thờng phải nếm trớc và giới thiệu cho họ an tâm.
Thời gian ngày khách nội địa cũng cĩ xu hớng tăng cho thấy, ngời Việt Nam ngày càng dành nhiều thời gian hơn cho nghỉ ngơi, du lịch.
2.2.2.2. Đánh giá hiệu quả kinh doanh lữ hànha. Xét các chỉ tiêu tổng hợp: a. Xét các chỉ tiêu tổng hợp:
* Chỉ tiêu kinh tế:
Biểu 2.1. Hiệu quả kinh tế
Chỉ tiêu Đơn vị 2003 2004 2005
D 1 triệu đồng 2250 2360 2600
F 1 triệuđồng 2030 2150 2330
H Lần 1.108 1.098 1.116
Nguồn: Cơng ty TNHH Du lịch và Thơng mại Hồng Phát
Ta thấy hiệu quả kinh tế của năm 2005 lớn nhất, 1 đồng chi phí bỏ ra thu về đ- ợc 1.116 đồng doanh thu. Chỉ tiêu hiệu quả kinh tế này khơng phải là cao so với tồn ngành nhng cũng thể hiện cố gắng của cơng ty trong kinh doanh. Cơng ty cịn đang trong giai đoạn khẳng định mình, phải đầu t nhiều để xây dựng chơng trình
du lịch nhằm giữ vững uy tín và thị phần nên chỉ tiêu hiệu quả kinh tế nh thế là khá tốt.
* Chỉ tiêu doanh lợi:
Ngày nay, chỉ tiêu doanh lợi đợc các nhà quản trị cũng nh các bên cĩ liên quan đều rất quan tâm. Bởi vì qua chỉ tiêu này cĩ thể phản ánh đợc hoạt động của cơng ty cĩ hiệu quả hay khơng, mặt khác nĩ cịn phản ánh mức độ hiệu quả của cơng việc sử dụng chi phí vào kinh doanh.
Biểu 2.2. Doanh lợi
Chỉ tiêu Đơn vị 2003 2004 2005
L 1triệu đồng 170 200 270
F 1triệu đồng 2030 2150 2330
I Lần 0.084 0.093 0.116
Nguồn: Cơng ty TNHH Du lịch và Thơng mại Hồng Phát
Chỉ tiêu doanh lợi của cơng ty tăng đều đây là kết quả tốt chứng tỏ tình hình sử dụng chi phí của Hồng Phát hợp lý, tiết kiệm nhng khơng làm giảm chất lợng dịch vụ,đảm bảo lợi nhuận thu đợc.
* Các chỉ tiêu hiệu quả tổng hợp khác:
Biểu 2.3.Các chỉ tiêu hiệu quả khác
Chỉ tiêu Đơn vị 2003 2004 2005 L 1triệu đồng 170 200 270 L' Lần 0.077 0.085 0.104 HF Lần 1.084 1.093 1.116 S Lần 5.946 6.351 7.027 TG Tháng 2.018 1.889 1.7076 W triệu đồng/1 LĐ 220 235 260 (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Nguồn: Cơng ty TNHH Du lịch và Thơng mại Hồng Phát
Các chỉ tiêu hiệu quả khác của Hồng Phát khá tốt. Ta thấy thời gian một vịng luân chuyển vồn giảm theo từng năm cho thấy vốn lu động đợc sử dụng hợp lý đem lại hiệu quả kinh doanh cao cho cơng ty. Năng xuất lao động bình quân của nhân viên tăng cho thấy trình độ nghiệp vụ của họ tăng đáng kể cũng nh trình độ quản lý của Hồng Phát cũng tăng theo thời gian.