L ỜI MỞ ĐẦU
2.3.3Phân tích chung tình hình hoạt động của cơng ty
2.3.3.1 Hoạt động kinh doanh
- Doanh thu thuần năm 2008 tăng 71.95% so với năm 2007 nhưng giá vốn hàng bán chỉ tăng 70.33% do đĩ lợi nhuận gộp tăng 78.80% do cơng ty chủ động tìm kiếm thêm được một số khách hàng mới và các nhĩm sản xuất tìm được nguồn cung cấp nguyên liệu với giá rẻ hơn trước.
- Doanh thu xuất khẩu đạt 13,171,597,310 VND chiếm 98.61% so với doanh thu chung trong tình hình suy thối kinh tế thế giới do cơng ty triển khai nhiều biện pháp tiếp thị phát triển thêm một số khách hàng mớị
- Chi phí bán hàng tăng 59.4% nhưng so với mức tăng giá trị của doanh thu thuần thì điều này hồn tồn chấp nhận được. Bên cạnh đĩ, chi phí quản lý cũng tăng do cơng ty mua sắm thêm một số thiết bị phục vụ cho cơng tác văn phịng giúp nhân viên làm việc thuận lợi và mang lại hiệu quả lớn hơn.
- Doanh thu hoạt động tài chính tăng 50.64% nhưng chi phí tài chính giảm 7.28% do chi phí lãi vay giảm và ban giám đốc điều hành hoạt động tài chính tốt.
- Lợi nhuận thuần từ hoạt động sản xuất kinh doanh hơn ba lần so với năm 2007 (tăng 263.10%) và chiếm tỷ trọng 10.36% trong tổng lợi nhuận cho thấy cơng ty cĩ bước nhảy vượt bậc trong nỗ lực phát triển, nhưng mặt khác cơng ty cũng chưa cĩ các giải pháp hiệu quả nhằm giảm bớt chi phí.
- Lợi nhuận sau thuế năm 2008 tăng 263.11% so với năm 2007 do cơng ty hoạt động cĩ hiệu quả hơn.
- Bước sang năm 2009, doanh thu thuần năm 2009 giảm 8.90% so với năm 2008, nhưng giá vốn hàng bán giảm nhiều hơn, giảm 13.14%, kéo theo tổng chi phí giảm 8.49% do đĩ lợi nhuận gộp tăng 8.09% so năm 2008. Mặc dù năm 2009 cĩ rất nhiều khĩ khăn nhưng cơng ty đã nỗ lực duy trì và tìm kiếm thêm nguồn hàng đểổn định giá cả hàng hĩa đầu vàọ
- Chi phí bán hàng giảm 236,781,896 VND do cơng ty triển khai những chính sách bán hàng hợp lý, vừa giữ được các khách hàng quan trọng trong tình trạng kinh tế thế giới gặp khủng hoảng, vừa tiết kiệm được chi phí. Chi phí quản lý tăng tới 631,536,387 do cơng ty phải mua sắm thêm nhiều máy mĩc cũng như chi trả
tiền lương cho nhân viên nhiều hơn giúp họ cĩ đủ điều kiện làm việc và quan hệ
với khách hàng nhằm lấy được đơn hàng
- Doanh thu hoạt động tài chính giảm 31.61% do cơng ty chịu sự biến động của tỷ giá hối đốị
- Lợi nhuận thuần từ hoạt động SXKD giảm 29.72% so với năm trước. Trong khi doanh thu năm 2009 là giảm 8.90%. Như vậy, năm 2009 là năm cơng ty đã khơng thể giảm bớt các loại chi phí, hoạt động chưa cĩ hiệu quả, do đĩ mức giảm lợi nhuận thuần từ hoạt động SXKD cao hơn mức giảm doanh thụ
2.3.3.2 Tình hình thực hiện kế hoạch
- Nhìn vào bảng kết quả giữa tình hình thực hiện so với kế hoạch đề ra trong hai năm 2008 và 2009 ta thấy một sự chênh lệch quá lớn, theo như kế hoạch đề ra của cơng ty là lợi nhuận tăng đều mỗi năm 10% thế nhưng kết quả năm 2008 đã vượt quá xa so với kế hoạch đĩ là doanh thu tăng 56,3% và lợi nhuận tăng lên đến 230%, dù gặp khĩ khăn do khủng hoảng kinh tế nhưng với nỗ lực của mình, cơng ty đã gặt hái về những thành cơng vượt bật, đây là điều đáng mừng cho tồn thể
những ảnh hưởng từ cuộc khủng hoảng kinh tế thế giới thế nhưng cơng tác dự báo của cơng ty lại khơng hề thay đổi để phù hợp với tình hình chung, điều này thể
hiện sự yếu kém và thiếu quan tâm của cơng ty trong cơng tác dự báọ
2.3.3.3 Hoạt động xã hội
- Bên cạnh các hoạt động kinh tế của mình, cơng ty Mai cũng khơng bỏ quên nhiệm vụ xã hộị Trong 3 năm, từ 2007 đến 2009, cơng ty đã phối hợp với các thành viên của tổ chức Fair Trade cĩ nhiều hỗ trợ cho các gia đình khĩ khăn ở một số lĩnh vực như sau:
o Trao học bổng cho con em thợ viên các cơ sở sản xuất. o Ủng hộ nạn nhân chất độc da cam tỉnh Quảng Trị.
o Quyên gĩp và vận động đơng đảo nhân dân giúp đỡ những người già neo đơn, người tàn tật tỉnh Bến Trẹ
Hình 2.3: Một cơ sở sản xuất của Mai tại Hà Tây
(Nguồn: Bộ phận kinh doanh cơng ty Mai)
o Đặc biệt năm 2008, cơng ty Mai hỗ trợ xây dựng trường mầm non Hoa Mai tại tỉnh Tây Ninh.
o Đối với các cơ sở sản xuất địa phương, Mai ứng trước tiền mua nguyên liệu, máy mĩc đồng thời giúp các cơ sở này xây dựng nhà xưởng phù hợp với yêu cầu của tổ chức FairTrade với số tiền hàng chục triệu đồng.
o ……