b. Thanhtoán hàng nhập khẩu:
3.3.3.1. Cần hoàn thiện môi trờng pháp lý cho các giao dịch thanh toán XNK:
XNK:
Việt Nam bớc vào nền cơ chế thị trờng và hoà nhập vào nền mậu dịch thế giới từ cuối thập kỷ 80. Thanh toán hàng XNK của cả nớc đã tăng lên không những về kim ngạch mà còn về quy mô, chất lợng. Nhng mặt trái của nó là tranh chấp phát sinh ngày càng nhiều và phức tạp. Điều này đòi hỏi sự xét xử công minh kịp thời của các cơ quan pháp luật dựa theo pháp luật Việt Nam và thông lệ quốc tế. Để các NHTM có cơ sở vững chắc bảo vệ hoạt động kinh doanh của mình và tránh đợc rủi ro trong hoạt động thanh toán quốc tế, chính phủ nên đa ra những văn bản có tính pháp luật quy định rõ mối quan hệ tơng hợp giữa luật và thông ớc quốc tế với các điều luật Việt Nam. Cụ thể :
- Khẩn trơng ban hành những văn bản pháp lý cho giao dịch thanh toán XNK: Có thể là nghị định về thanh toán quốc tế đề cập đến mối quan hệ pháp lý giữa giao dịch hợp đồng ngoại thơng của ngời NK, ngời XK với các giao dịch chứng từ giữa các ngân hàng. Mối quan hệ về nghĩa vụ, trách nhiệm, quyền lợi của nhà NK, nhà XK và các ngân hàng khi tham gia vào các phơng thức thanh toán qốc tế, và mối quan hệ này cũng cần đợc pháp lý hoá trên cơ sở luật quốc gia.
Trong thanh toán quốc tế, để thực hiện việc chuyển tải ngoại tệ phải sử dụng nhiều phơng tiện thanh toán khác nhau nh: hối phiếu, lệnh phiếu, séc trong đó… hối phiếu là phơng tiên đợc sử dụng phổ biến. Hiện nay có rất nhiều văn bản mang tính chất thông lệ quốc tế nhằm điều chỉnh các quan hệ liên quan đến viêc phát hành và sử dung séc và hối phiếu nh: luật thống nhất về hối phiếu theo Công ứơc Giơnevơ 1930, luật hối phiếu nớc Anh năm 1928 còn ở Việt Nam chúng ta… đã có pháp lệnh thơng phiếu do Chủ tịch quốc hội ký ngày 24/12/1999 và có hiệu lực thi hành từ 1/7/2000.Tuy nhiên cho đến nay, chính phủ vẫn cha có văn bản chính thức nào hớng dẫn thi hành pháp lệnh này.
- Cần ban hành các văn bản quy định trách nhiệm kiểm tra các chứng từ khi các doanh nghiệp xin mở L./C hoặc chuyển tiền ra nớc ngoài :
Hiện nay, trong thanh toán XNK các NHTM khhông đợc hớng dẫn cụ thể việc kiểm tra giấy phép hợp lệ nhập khẩu của các khách hàng khi phát hành L/C, dẫn đến việc chấp hành quy định này giữa các NHTM có khác nhau, vì vậy hậu quả tất yếu là khách hàng lợi dụng cơ sở này để sử dụng một giấy phép hoậc hạn ngạch NK ở nhiều ngân hàng khác nhau để mở L/C với những mục đích thiếu trung thực trong kinh doanh.
Nếu khách hàng vay vốn để mở L/C, khi hàng bị hải quan phát hiện ra sự gian lận của doanh nghiệp, hàng hoá không đợc thông quan hoặc bị tịch thu sẽ dẫn đến rủi ro cho ngân hàng.
Nếu khách hàng sử dung một hợp đồng ngoại thơng để thanh toán ra nớc ngoài nhiều lần nhằm mục đích rửa tiền hoặc thanh toán tiền hàng nhâp lậu thì ngân hàng có đợc miễn trách không ?
Vì vậy rõ ràng cần có quy chế văn bản hớng dẫn các NHTM trong việc kiểm tra chứng từ hợp đồng ngoại thơng của các doanh nghiệp khi mở L/C và quy định rõ trách nhiệm của ngân hàng, của doanh nghiệp trớc pháp luật về việc phát hành L/ C hoặc chuyển tiền ra nớc ngoài.