3. Các hình thức huy động vốn
3.1. Huy động vốn tiền gử
Tiền gửi của khách hàng đó là tiền gửi của các tổ chức kinh tế, các cá nhân trong xã hội.
∗ Huy động tiền gửi không kỳ hạn
Đây là loại tiền gửi mà người gửi có thể rút ra bất cứ lúc nào hoặc trả cho bên thứ ba bằng cách phát hành séc và Ngân hàng phải thoả mãn yêu cầu đó của khách hàng. Thực chất đây là khoản tiền dùng để đảm bảo khả năng trong thanh toán.
Ở một số nước có công nghệ Ngân hàng phát triển cao, việc rút tiền từ tài khoản này phần lớn được thực hiện bằng điện thoại hoặc cũng có thể rút tiền một cách dễ dàng qua các máy rút tiền tự động ATM.
Tiền gửi đảm bảo thanh toán được ký thác vào Ngân hàng để thực hiện các khoản chi trả về mua hàng hoá dịch vụ và thực hiện các khoản chi trả khác phát sinh trong quá trình hoạt động kinh doanh của khách hàng một cách thuận tiện và tiết kiệm. Đây là khoản tiền nhàn rỗi chờ thanh toán. Bởi vậy đối với khách hàng đây là một tài sản mà họ ký thác uỷ nhiệm cho Ngân hàng bảo quản và thực hiện các nghiệp vụ liên quan theo yêu cầu của khách hàng. Do đó việc dễ dàng chuyển nhượng được xem như là yếu tố rất quan trọng, còn việc hưởng lãi đối với số vốn được dùng với mục đích giao dịch chỉ là điều thứ yếu. Do vậy loại tiền gửi này được mệnh danh là tiền gửi theo yêu cầu, không đem lại lãi suất cụ thể. Đối với Ngân hàng đây là một khoản nợ mà Ngân hàng có nghĩa vụ thực hiện lệnh thanh toán chi trả cho người thụ hưởng loại tiền gửi này, lãi suất thường thấp hơn lãi suất trả cho các khoản tiền gửi có lãi khác, nhưng khi khách hàng mở và sử dụng tài khoản này thì Ngân hàng cung ứng các loại dịch vụ miễn phí hoặc với mức phí thấp.
Như vậy các tài khoản này đã đem lại cho khách hàng sự an toàn trong việc bảo quản vốn và trong quá trình thanh toán trả tiền hàng hoá dịch vụ. Ngoài ra khách hàng còn được hưởng một khoản tiền lãi nhỏ và một số dịch vụ miễn phí. Còn đối với Ngân hàng phải bỏ ra một số chi phí cho bộ máy kế toán theo dõi và ghi chép các nghiệp vụ phát sinh, chi phí phát hành séc và một số dịch vụ kèm theo. Chi phí này khá lớn nhưng nó được bù đắp lại bởi vì trên thực tế do lượng tiền gửi vào và số lượng tiền rút ra là không cùng một lúc và chủ tài khoản thường không sử dụng hết số tiền trên tài khoản của mình. Do đó luôn tồn tại lại một khoản tiền trên tài khoản trong một thời gian dài, số dư ấy được Ngân hàng dùng để đầu tư cho vay đối với một số doanh nghiệp, cá nhân thiếu vốn sản xuất, kinh
doanh để thu lợi nhuận. Như vậy đối với tài khoản tiền gửi thanh toán số
dư trên tài khoản giao dịch không những được bù đắp được chi phí mà còn có thể mang lại lợi nhuận cho Ngân hàng.
∗ Huy động tiền gửi có kỳ hạn
Tiền gửi có kỳ hạn là khoản tiền tạm thời nhàn rỗi của doanh nghiệp chưa sử dụng đến trong một thời gian nhất định, mà khoảng thời gian này được xác định trước. Do đó doanh nghiệp thường gửi vào Ngân hàng dưới hình thức tiền gửi có kỳ hạn. Phần lớn nguồn tiền này xuất phát từ nguồn tích luỹ của doanh nghiệp mà có. Về nguyên tắc khách hàng chỉ được rút tiền ra khi đến hạn và được hưởng số tiền lãi trên số tiền gửi đó. Nhưng hiện nay để thu hút vốn nhằm khuyến khích khách hàng gửi tiền vào Ngân hàng, các NHNo&PTNT cho phép khách hàng rút tiền trước thời hạn, trong trường hợp này khách hàng không được hưởng lãi hoặc chỉ được hưởng theo lãi suất của loại tiền gửi không kỳ hạn.
Do tính chất của loại nguồn này tương đối ổn định, Ngân hàng có thể sử dụng được phần lớn số dư loại nguồn vốn này để cho vay trung và dài hạn. Nếu nguồn này chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn huy động sẽ tạo điều kiện thuận lợi, chủ động cho Ngân hàng trong qúa trình kinh doanh. Các NHNo&PTNT thường đưa ra nhiều loại kỳ hạn nhằm đáp ứng nhu cầu gửi tiền của khách hàng. Hiện nay các NHNo&PTNT có các loại tiền gửi có kỳ hạn: 1 tháng, 2 tháng, 3 tháng, 6 tháng, 9 tháng, 1 năm, 2 năm. Với mỗi kỳ hạn khác nhau thì Ngân hàng áp dụng một mức lãi suất khác nhau. Thông thường thì thời hạn càng dài thì lãi suất càng cao. Các NHNo&PTNT thường khuyến khích khách hàng gửi tiền với thời hạn dài, vì loại tiền này tương đối ổn định, Ngân hàng sẽ chủ động trong kinh doanh. Nhưng về phía khách hàng khi gửi tiền với kỳ hạn dài họ sẽ lo âu vì sự không ổn định của đồng tiền, chỉ số lạm phát năm của nền kinh tế và khả năng tài chính của Ngân hàng. Để thu hút được nhiều nguồn vốn dài hạn thì tốc độ phát triển nền kinh tế phải ổn định, giá trị đồng tiền phải được đảm bảo, lạm phát vừa phải và tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng có hiệu quả.
Ở Mỹ tiền gửi có kỳ hạn chiếm 39% tiền gửi Ngân hàng. Các khoản này chủ yếu được thể hiện bằng chứng chỉ tiền gửi, được ghi rõ hạn định và giá trị thanh toán. Việc rút tiền trước thời hạn sẽ bị phạt và mức phạt có thể vượt quá số lãi được hưởng tính đến ngày rút tiền. Nhưng ở Đức, để khắc phục việc rút vốn trước hạn gây bất lợi cho người gửi tiền, Ngân hàng thường cấp cho khách hàng cần rút vốn trước hạn một khoản tín dụng mà coi khoản tiền gửi theo kỳ hạn là khoản đảm bảo cho tín dụng đó.
Mức lãi suất đối với các chứng chỉ tiền gửi có thể cố định hoặc linh hoạt tuỳ theo sự lựa chọn cuả khách hàng và đối với loại chứng chỉ tiền gửi có lãi suất linh hoạt, khách hàng có thể gửi thêm tiền trước hạn định. Các
chứng chỉ tiền gửi đã được đa dạng hoá nhằm đáp ứng sự cạnh tranh trong
huy động vốn của các Ngân hàng. Ví dụ, các chứng chỉ tiền gửi với mệnh giá cao do Ngân hàng lớn phát hành có thể chuyển nhượng được và chính những người mua chứng khoán đã tạo ra một thị trường phụ cho chứng chỉ tiền gửi này. Như vậy Ngân hàng có thể thu hút vốn từ các nhà đầu tư lớn, mà lẽ ra các nhà đầu tư này có thể dùng vốn đầu tư vào các trái phiếu kho bạc hay vào thị trường tiền tệ. Các chứng chỉ tiền gửi có khả năng chuyển nhượng tốt này thường được các công ty, các quỹ hưu trí và các tổ chức chính quyền đầu tư với khối lượng lớn và được giao dịch trên thị trường chứng khoán thứ cấp trước hạn định thanh toán.
∗ Huy động tiền gửi tiết kiệm
Từ lâu tiền gửi tiết kiệm đã được coi là công cụ huy động vốn truyền thống của các NHNo&PTNT. Vốn huy động từ các tài khoản tiết kiệm thường chiếm tỷ trọng đáng kể trong tiền gửi Ngân hàng.
Tiền gửi tiết kiệm là khoản tiền để dành của mỗi cá nhân được gửi vào Ngân hàng, nhằm hưởng lãi suất theo quy định. Tiền gửi tiết kiệm là bộ phận thu nhập bằng tiền của cá nhân chưa sử dụng được gửi và Ngân hàng. Nó là một dạng đặc biệt của tích luỹ tiền tệ trong tiêu dùng cá nhân. Khi gửi tiền
vào Ngân hàng người gửi tiền được nhận một sổ tiết kiệm coi như giấy chứng nhận gửi tiền vào Ngân hàng. Đến thời hạn khách hàng rút tiền ra được nhận một khoản tiền lãi trên tổng số tiền gửi tiết kiệm. Tiền gửi tiết kiệm bao gồm các loại sau:
- Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn:
Thực chất đây là khoản tiền gửi tiết kiệm thông thường. Đối với khoản tiền này, chủ tài khoản có thể rút tiền ra bất kỳ lúc nào mà không phải báo trước. Khác với loại tiền gửi thanh toán, người gửi tiền không được sử dụng các công cụ thanh toán để chi trả cho người khác. Số dư tài khoản này thường không lớn nhưng có ưu điểm hơn so với các tài khoản giao dịch ở chỗ số dư này ít biến động. Chính vì vậy đối với loại tiền gửi này, các NHNo&PTNT thường phải trả lãi suất cao hơn so với tiền gửi thanh toán. Đó là điều kiện để các NHNo&PTNT có thể dễ dàng huy động số vốn này.
- Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn
Khi cá nhân gửi tiền vào Ngân hàng loại tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn trên cơ sở thoả thuận giữa khách hàng và Ngân hàng về thời hạn gửi, lãi suất theo quy định, và khách hàng chỉ được rút tiền khi đến hạn. Về nguyên tắc, một khi khách hàng đã gửi tiền vào tài khoản này, họ sẽ không được rút ra (cả gốc và lãi) trừ khi đã hết hạn gửi tiền. Để tăng sức cạnh tranh trong thu hút tiền gửi, một số ngân hàng vẫn cho phép khách hàng rút tiền trước hạn. Tuy nhiên, nhằm tránh việc khuyến khích khách hàng rút tiền trước hạn, một phần trong tiền lãi mà khách hàng được hưởng đã bị khấu trừ.
Do nguồn vốn huy động từ loại tiền gửi này mang tính ổn định cho nên các NHNo&PTNT thường đưa ra nhiều loại kỳ hạn khác nhau như loại 3 tháng, 6 tháng, 12 tháng, 24 tháng... nhằm thu hút càng nhiều nguồn vốn với lãi suất của các loại kỳ hạn khác nhau. Thông thường kỳ hạn càng dài thì lãi suất huy động càng cao.
- Tiền gửi tiết kiệm dài hạn
Loại tiết kiệm này rất phổ biến ở một số nước công nghiệp, nhằm thu hút số tiền nhàn rỗi trong thời hạn dài. So với các loại hình tiết kiệm khác, đối với tài khoản này, bất kỳ lúc nào chủ tài khoản cũng có thể gửi tiền vào tài khoản với số lượng không hạn chế, nhưng chỉ được rút ra khi đến hạn. Đây là loại hình tiết kiệm mà Ngân hàng cần tận dụng nhằm tạo các nguồn vốn có tính ổn định cao phục vụ cho hoạt động cấp tín dụng dài hạn của mình.
Nguồn vốn huy động từ tiền gửi tiết kiệm của dân cư có số lượng lớn thứ hai trong số các loại tiền gửi vào Ngân hàng, và nó phụ thuộc rất lớn vào thu nhập bình quân theo đầu người, tỷ lệ tiết kiệm trên tổng thu nhập của dân cư, đặc tính tâm lý của dân cư, chất lượng phục vụ của Ngân hàng, sự ổn định của đồng tiền và nền kinh tế tăng trưởng vững chắc.