b. Nguồn vốn bên ngoài doanh nghiệp
2.3 Chức năng, nhiệm vụ và phương hướng phát triển của Công ty
Công ty Cổ phần Xuất nhập khẩu Khánh Hội - KHAHOMEX là doanh nghiệp nhà nước và thực hiện cổ phần hóa, theo Quyết ựịnh số 26/2001/Qđ-TTG của Thủ
tướng Chắnh phủ ban hành ngày 07/03/2001 và chắnh thức hoạt ựộng theo hình thức Công ty cổ phần từng bước ựổi mới cơ cấu quản lý, quảng bá thương hiệu, xây dựng công ty phát triển ổn ựịnh, chiếm lĩnh thị phần lớn trên thị trường, góp phần tăng trưởng nền kinh tế và ựáp ứng nhu cầu của khách hàng.
Trong ựiều kiện nền kinh tế thị trường, dưới sự quản lý chặt chẽ của ban lãnh
ựạo ựã ựem lại những hiệu quả trong lĩnh vực kinh doanh chức năng ựa dịch vụ. Ngoài ra, hoạt ựộng với chức năng ựa dạng hóa nghành nghề giúp ban lãnh ựạo, công nhân viên tắch lũy nhiều kinh nghiệm, tạo ựiều kiện mở rộng quy mô và nâng cao ựời sống cán bộ, nhân viên Công ty.
2.3.2 Nhiệm vụ
Tổ chức sản xuất kinh doanh theo ựúng pháp luật, ựúng nghành nghề. đảm bảo hoạt ựộng kinh doanh lành mạnh có hiệu quả. đồng thời phối hợp với nhà nước thực hiện các chức năng xã hội, ựáp ứng tốt nhu cầu người tiêu dùng về khả năng cung ứng các dịch vụ thương mại, giáo dục... đóng thuếựầy ựủ cho nhà nước, thực hiện ựầy ựủ nghĩa vụ với công nhân viên của Công ty, chăm lo ựời sống vật chất cũng như tinh thần, bồi dưỡng nâng cao nghiệp vụ cho cán bộ công nhân viên, góp phần bình ổn phát triển nền kinh tế nước nhà và tự chịu trách nhiệm về kết quả kinh doanh của mình.
Mở rộng liên kết hệ thống với các công ty con, góp phần tổ chức bộ máy quản lý chuyên nghiệp, nhiều cơ cấu thúc ựẩy hoạt ựộng thương mại và dịch vụ phát triển
ở mọi tỉnh thành. Ngoài ra Công ty còn thực hiện tốt các biện pháp bảo vệ sản xuất, bảo vệ môi trường, phòng cháy chữa cháy theo bộ luật lao ựộng hiện hành, giữ gìn an ninh trật tự xã hộiẦ
2.3.3 Phương hướng phát triển Mục tiêu chiến lược: Mục tiêu chiến lược:
Mục tiêu chiến lược của Công ty là phấn ựấu trở thành một trong những doanh nghiệp mạnh và có uy tắn trên thị trường kinh doanh bất ựộng sản và kinh doanh dịch vụ bất ựộng sản.
đểựạt ựược mục tiêu này, trong vài năm tới, Công ty phải tổ chức thực hiện chuyên môn hóa các hoạt ựộng của Công ty bằng cách cổ phần hóa một số ựơn vị
trực thuộc và thành lập mới các công ty con, các công ty liên kết hạch toán ựộc lập và hoạt ựộng chuyên nghiệp trong các ngành nghề phục vụ cho chiến lược hoạt
ựộng của công ty. đây là các công ty hoạt ựộng chuyên nghiệp trong ngành hẹp hỗ
trợ cho việc phát triển tổng thể của KHA (KHANH HOI-DREAMHOUSE Deco Corp, KHANH HOI Buildings Management Corp, KHANH HOI Construction Corp, KHANH HOI Floor Transaction Property Company Limited).
Mô hình chiến lược:
KHA - Công ty KHAHOMEX hiện hữu
KHB - KHANH HOI Buildings Management Company Limited - Công ty Cổ phần Quản lý cao ốc Khánh Hội (ựã thành lập Cty TNHH MTV Quản lý cao ốc Khánh Hội cuối năm 2010).
KHC - KHANH HOI Construction Corp - Công ty CP Xây dựng Khánh Hội. KHD- KHANH HOI DREAMHOUSE Deco Corp - Công ty Cổ phần Tư vấn Thiết kế Khánh Hội - Căn nhà mơước (thành lập cuối năm 2007).
KHE - KHANH HOI Education Investment Corp - Công ty Cổ phần đầu tư
Giáo dục Khánh Hội (ựã thành lập Cty TNHH Một thành viên Trường Mầm non Khánh Hội năm 2009).
KHF - KHANH HOI Floor Transaction Property Company Limited (ựã thành lập Cty TNHH Một Thành Viên Sàn Giao Dịch Bất động Sản Khánh Hội năm 2009).
Việc thành lập mới các công ty con ựược thực hiện trên cơ sở tuyển dụng và thu hút nguồn nhân lực mới có năng lực và chuyên nghiệp trong từng lĩnh vực chuyên ngành, ựồng thời mở rộng việc hợp tác chiến lược với một sốựối tác có tiềm năng trong cùng ngành nghề hoạt ựộng.
Chiến lược phát triển trung và dài hạn:
Sản phẩm chủ lực của Công ty là ựầu tư các chung cư, ựầu tư và khai thác các cao ốc văn phòng, căn hộ dịch vụ và trung tâm thương mại Ờ dịch vụ tại một số
vị trắ dọc tuyến ựường Bến Vân đồn (khu vực nhánh cầu Nguyễn Văn Cừ nối liền Quận 1, Quận 5 và Quận 8 và khu vực ựối diện với Sở Giao dịch Chứng khoán
Tp.HCM mà trong tương lai sẽ trở thành khu trung tâm tài chắnh, ngân hàng của Quận 4).
để phát triển và mở rộng các sản phẩm này trong vài năm tới, Công ty ựang tiến hành hợp tác ựầu tư với các thành viên trong hệ thống Tổng Công ty Bến Thành (Bến Thành Group) như Công ty Cổ Phần Dịch Vụ Tổng Hợp Sài Gòn (SAVICO), Công ty Cổ phần SXKD Hàng Xuất khẩu Tân Bình (TITCO), Công ty Cổ phần Thương mại Hóc Môn (HOTRACO) trên các ựịa bàn của quận Tân Bình, Tân Phú, và huyện Hóc Môn. Xúc tiến việc hợp tác với Cảng Sài Gòn trên một số lĩnh vực về
bất ựộng sản và dịch vụ (khu vực tàu Sitic và ựường Nguyễn Tất Thành).
Cùng với quản lý cao ốc văn phòng, Công ty sẽ mở rộng các loại hình dịch vụ phục vụ văn phòng, gắn việc ựầu tư kinh doanh bất ựộng sản với tư vấn và thiết kế công trình xây dựng. Ngoài ra, khi Cảng Sài Gòn trở thành Cảng du lịch, Công ty cũng nghiên cứu và phát triển những loại hình dịch vụ phù hợp.
Xây dựng thương hiệu ỘKHAHOMEXỢ gắn liền với việc phát triển thương hiệu ỘChung cư Khánh HộiỢ, chuyên nghiệp hóa công tác quản lý ựầu tư từ quá trình triển khai dự án xây dựng cho ựến khi hoàn thành.
2.4 đặc ựiểm về bộ máy tổ chức quản lý và quy trình ựiều hành công ty
SƠđỒ 2.1: CƠ CẤU TỔ CHỨC CÔNG TY CỔ PHẦN XUẤT NHẬPKHẨU KHÁNH HỘI
Công ty ựược quản lý và ựiều hành theo cơ cấu tổ chức gồm : đại hội ựồng cổựông
Hội ựồng quản trị - Ban kiểm soát
Ban ựiều hành (tổng giám ựốc, các phó giám ựốc và kế toán trưởng) đại hội ựồng cổựộng
Là cơ quan quyết ựịnh cao nhất của công ty. đại hội ựồng cổ ựông bầu ra hội
ựồng quản trị gồm 9 thành viên, là tổ chức cao nhất của công ty giữa hai nhiệm kỳ ựại hội ựồng cổ ựông, ựứng ựầu là chủ tịch hội ựồng quản trị. Người chịu trách nhiệm trước pháp luật về mọi hoạt ựộng sản xuất kinh doanh của công ty.
Hội ựồng quản trị
Là cơ quan ựưa ra những ựịnh hướng hoạt ựộng sản xuất kinh doanh của công ty, quyết ựịnh bộ máy ựiều hành của công ty bao gồm: Tổng giám ựốc, kế toán
BAN HỘI đỒNG CỔđÔNG HỘI đỒNG QUẢN TRỊ BAN KIỂM SOÁT Thư ký Công ty TỔNG GIÁM đỐC Trợ lý Tổng Giám ựốc đại diện lãnh ựạo về chất lượng PHÒNG NHÂN SỰ HÀNH CHÍNH PHÒNG đẦU TƯ PHÒNG TÀI CHÍNH KẾ HOẠCH BAN QUẢN TRỊ CHUNG CƯ PHÒNG KINH DOANH BAN QUẢN LÝ CÔNG TRÌNH XÍ NGHIỆP CBTP KHÁNH HỘI XÍ NGHIỆP CBLS KHÁNH HỘI
trưởng và ựội ngủ cán bộ quản lý gồm: Trưởng phòng, phó trưởng phòng, giám ựốc và phó giám ựốc xắ nghiệp các xắ nghiệp trực thuộc.
Ban kiểm soát
Do ựại hội ựông cổựông bầu ra, có trách nhiệm kiểm tra các báo cáo tài chắnh hàng kỳ, xem xét các báo cáo của công ty về các hệ thống kiểm soát nội bộ và các nhiệm vụ khác thuộc thẩm quyền ựược qui ựịnh trong ựiều lệ.
Tổng giám ựốc công ty
Là người chịu trách nhiệm trước hội ựồng quản trị về việc tổ chức, quản lý,
ựiều hành mọi hoạt ựộng của công ty, sử dụng có hiệu quả các nguồn lực của công ty và tổ chức thực hiện các nghị quyết của hội ựồng quản trị theo nhiệm vụ và quyền hạn ựược giao.
Các phó giám ựốc
Là những người giúp tổng giám ựốc trong quản lý và ựiều hành các hoạt ựộng sản xuất kinh doanh của công ty, chịu trách nhiệm trước tổng giám ựốc về các nhiệm vụựược phân công.
Kế toán trưởng
Là người tham mưu cho tổng giám ựốc về công tác quản lý tài chắnh - kế toán tại ựơn vị, chịu trách nhiệm trước tổng giám ựốc về các vấn ựề có liên quan ựến công tác kế toán - tài chắnh, quyết toán - tài chắnh, thuế và tình hình thực hiện chế ựộ quản lý tài chắnh của công ty và các ựơn vị trực thuộc.
Các phòng chức năng công ty bao gồm Phòng ựầu tư Phòng nhân sự - hành chắnh Phòng tài chắnh Ờ kế toán Ban quản lý các công trình Phòng kinh doanh Xắ nghiệp chế biến lâm sản Ban quản trị chung cư 2.5 Nghành nghề kinh doanh
Công ty tiến hành các hoạt ựộng sản xuấ t - kinh doanh trong và ngoài nước trên các lĩnh vực sau ựây:
- Kinh doanh thương mại ựa nghành nghề : kim khắ, ựiện máy, trang trắ nội thấtẦ
- Năm 2005 Công ty bắt ựầu chuyển cơ cấu sang lĩnh vực kinh doanh bất
ựộng sản, lấy nghành nghề này làm mục tiêu tài chắnh của công ty, hoạt
ựộng gồm: Môi giới bất ựộng sản, dịch vụ nhà ựất, mua bán, cho thuê nhà và văn phòng làm việc. Ngoài ra còn ựầu tư xây dựng các khu thương mại, siêu thịẦ
Về kinh doanh xuất nhập khẩu
- Trực tiếp xuất khẩu hàng hóa tiêu dùng và vật tư sản xuất.
- Thực hiện các dịch vụủy thác xuất nhập khẩu cho các ựơn vị và cá nhân trong nước, các thủ tục hải quan, vận tải hàng hóa. Xuất khẩu tại chỗ trong phạm vi kinh doanh.
- Trực tiếp nhập khẩu máy móc thiết bị, vật tư nguyên liệu, nhiên liệu, hàng hóa khác ựể phục vụ sản xuất và tiêu dùng trong nước.
KHAHOMEX là Công ty hoạt ựộng ựa ngành nghề theo Giấy phép kinh doanh với phương châm: không ngừng phát triển các hoạt ựộng sản xuất - kinh doanh nhằm tối ựa hóa lợi nhuận có thể có ựược của công ty, cải thiện ựiều kiện làm việc, nâng cao thu nhập và ựời sống của người lao ựộng trong Công ty, bảo ựảm lợi ắch cho các cổựông, làm tròn nghĩa vụ thuế với ngân sách Nhà nước, ựóng góp vào các chương trình an sinh xã hội theo khả năng của Công ty. Song hiện nay, Công ty chỉ
tập trung chuyên sâu vào lĩnh vực kinh doanh và dịch vụ bất ựộng sản (ựầu tư kinh doanh căn hộ chung cư, khu dân cư, cao ốc văn phòng cho thuê, căn hộ dịch vụ), dịch vụ thương mại và giáo dục mầm non. Các lĩnh vực khác sẽ ựược triển khai khi có ựiều kiện cho phép (như hoạt ựộng du lịch, khách sạn, v.vẦ)
2.6 Hệ thống các công ty con
Công ty CP Tư vấn thiết kế Khánh Hội - Căn nhà mơước
địa chỉ: Lầu 2 - Khahomex Building, 360A Bến Vân đồn, P.1, Q.4, TP.HCM
đT: 39.450.775 Fax: 39.450.780
Công ty TNHH MTV Sàn Giao dịch Bất ựộng sản Khánh Hội
đT: 22.287.691 Công ty TNHH MTV Mầm non Khánh Hội địa chỉ: 360D Bến Vân đồn, Phường 1, Quận 4, TP.HCM đT: 22.119.569 Công ty TNHH MTV Dịch vụ quản lý Cao ốc Khánh Hội địa chỉ: 360B Bến Vân đồn, Phường 1, Quận 4, TP.HCM đT: 38.253.041 Fax: 39.453.283 Công ty CP Dịch vụ Thương mại Khánh Hội địa chỉ: 72 - 74 Nguyễn Tất Thành , Phường 12, Quận 4, TP.HCM
2.7 Một số kết quả ựạt ựược trong hoạt ựộng sản xuất kinh doanh của Công ty cổ phần Xuất Nhập Khẩu Khánh Hội
đầu năm 2005 Công ty tiến hành tái cấu trúc ngành nghề chuyển sang kinh doanh dịch vụ cho thuê văn phòng và kinh doanh bất ựộng sản, một ngành có chu kỳ kinh doanh dài, lợi nhuận cao nhưng cũng gặp rất nhiều rủi ro. Bước chuyển mình này
ựược coi là bước ngoặc lớn trong lịch sử hình thành và phát triển của Công ty. Sau
ựây là một số kết quả Công ty ựạt ựược trong lĩnh vực hoạt ựộng sản xuất kinh doanh hai năm gần ựây:
Bảng 2.1: Báo cáo kết quả hoạt ựộng kinh doanh
đơn vị tắnh là đồng Việt Nam
CHỈ TIÊU M.S Năm 2010 Năm 2009
1. Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ
2. Các khoản giảm trừ doanh thu 3. Doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp dịch vụ
4.Giá vốn hàng bán
5.Lợi nhuận gộp về bán hàng và cung cấp dịch vụ
6.Doanh thu hoạt ựộng tài chắnh 7. Chi phắ tài chắnh
Trong ựó, chi phắ lãi vay 8.Chi phắ bán hàng
9. Chi phắ quản lý doanh nghiệp 10. Lợi nhuận thuần từ hoạt ựộng kinh doanh 01 02 10 11 20 21 22 23 24 25 30 130,558,217,571 1,187,105,000 129,371,112,571 61,451,495,723 67,919,616,848 10,479,076,522 6,858,243,257 204,705,711 765,380,304 10,610,632,015 60,164,437,794 182,773,500,778 4,280,737,102 178,492,763,676 124,260,944,326 54,231,819,350 18,900,057,670 407,854,260 397,609,834 1,711,645,856 7,950,474,204 63,061,902,700
11. Thu nhập khác 12. Chi phắ khác 13. Lợi nhuận khác
14. Phần lợi nhuận/(lỗ) trong công ty liên kết, liên doanh
15. Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế
16.1Chi phắ thuế TNDN hiện hành 16.2 Chi phắ thuế TNDN hoãn lại 17. Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp
17.1. Lợi ắch của cổựông thiểu số
17.2. Lợi nhuận sau thuế của cổựông của công ty mẹ
18. Lãi cơ bản trên cổ phiếu của công ty mẹ 31 32 40 50 60 61 62 70 71 72 80 6,818,148,564 5,350,344,840 1,467,803,724 - 61,632,241,518 16,179,207,680 (193,634,479) 45,646,668,317 320,133,270 45,326,535,047 3,210 8,443,025,659 10,394,889,177 (1,951,863,518) (3,049,178) 61,106,990,004 14,975,057,083 (1,166,784,482) 47,298,717,403 (242,608,457) 47,541,325,860 3,636
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt ựộng kinh doanh 2010)
Dựa vào số liệu của bảng báo cáo kết quả hoạt ựộng kinh doanh năm 2010, ta phân tắch tình hình tài chắnh của Công ty ở nhiều khắa cạnh khác nhau trong công tác quản lý và sử dụng nguồn vốn, vừa có thểựánh giá khả năng tự chủ về tài chắnh vừa xem xét mức ựộ hiệu quả trong công tác huy ựộng vốn của Công ty.
2.7.1 Phân tắch tình hình doanh thu
2.7.1.1 Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ
Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ giảm 52.221.528.320ự so với năm 2009, tương ứng tỷ lệ giảm là 28.56%. Nhưng tỷ lệ này thấp hơn tỷ lệ giá vốn hàng bán, nguyên nhân là do hàng bán bị trả lại trong năm 2010 ắt hơn năm 2009. Vì vậy tuy doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ có giảm nhưng cho thấy Công ty ựang cố gắng giữ hệ số này ở mức ổn ựịnh.
2.7.1.2 Doanh thu hoạt ựộng tài chắnh
Chỉ tiêu này so với năm 2009 giảm 8.420.981.150ự, tương ứng với tỷ lệ
44,6%. Nguyên nhân là do lãi tiền gửi ngân hàng và tiền cho vay giảm. Ngoài ra phần lớn nguồn tiền của Công ty ựã ựầu tư vào các dự án ựang triển khai dỡ dang nên không còn tiền nhàn rỗi ựểựầu tư vào các hoạt ựộng tài chắnh khác như cho vay hoặc gửi ngân hàng. điều này cho thấy hoạt ựộng tài chắnh của công ty không hiệu quả như năm 2009.
Nguyên nhân thua lỗ trong hoạt ựộng này một phần bởi do Công ty chưa có các biện pháp phòng ngừa rủi ro về các tỷ số tài chắnh, một phần phản ánh khả năng huy ựộng vốn của công ty trong khâu này chưa hiệu quả, doanh nghiệp rơi vào tình