Cơ cấu tổ chức là cơ sởđể Hội đồng quản trị của ngõn hàng cú thể triển khai chiến lược quản lý rủi ro tớn dụng của mỡnh. Cơ cấu tổ chức của một ngõn hàng ảnh hưởng rất nhiều đến hiệu quả của cụng tỏc quản lý tớn dụng: HỖ TRỢ CỦA HỘI SỞ KIỂM SOÁT NỘI BỘVÀ BỘ PHẬN Tiếp thị (Thu hỳt khỏch hàng)
Phỏt triển kinh doanh (Bỏn cỏc sản phẩm Tớn dụng của Ngõn hàng) Phục vụ khỏch hàng Gỡn giữ khỏch hàng (Chất lượng dịch vụ cao nhất) Quản lý rủi ro tớn dụng QUẢN Lí TÍN DỤNG
Chuyờn mụn hoỏ! Trỏch nhiệm độc lập!
Bộ phận Tạo doanh thu tớn dụng Bộ phận Quản lý rủi ro tớn dụng
•
Xỏc định cỏc rủi ro•
Theo dừi và kiểm soỏt rủi ro•
Cỏc ủy ban đểđặt ra lập và triển khaichiến lược quản lý rủi ro
•
Thu hỳt khỏch hàng qua thương hiệu,phỏt triển sản phẩm
•
Thiết lập & duy trỡ quan hệ với khỏchhàng
•
Chịu trỏch nhiệm tạo ra doanh thu•
Sự khỏc biệt về chất lượng dịch vụNhỡn chung hoạt động kinh doanh tớn dụng của một ngõn hàng thương mại cần
được triển khai bởi hai bộ phận song song là Bộ phận tạo doanh thu và Bộ phận quản lý rủi ro tớn dụng. Sự tồn tại độc lập và hỗ trợ lẫn nhau của hai bộ phận này
đảm bảo cho hoạt động tớn dụng của ngõn hàng được cõn bằng, an toàn, phỏt triển mạnh mẽ, tổ chức như vậy là dựa trờn nguyờn tắc “Phõn tỏch người/bộ phận chấp nhận rủi ro và người/bộ phận kiểm soỏt rủi ro” và đảm bảo cỏc tiờu chớ sau:
Chiến lược quản lý rủi ro tớn dụng: Cõn bằng rủi ro và lợi nhuận từ hoạt
động tớn dụng
Hướng tới khỏch hàng tớn dụng bằng chất lượng dịch vụ
Phõn cụng trỏch nhiệm rừ ràng đểđạt cỏc mục tiờu tớn dụng của ngõn hàng Phõn cụng trỏch nhiệm để quản lý chặt chẽ hoạt động tớn dụng
Vai trũ và nhiệm vụ của mỗi thành viờn phải rừ ràng trong hoạt động tớn dụng
Quản lý thụng tin tốt để cú quyết định liờn quan đến tớn dụng nhanh và an toàn
và dễ triển khai cỏc hoạt động phỏt triển sản phẩm thị trường/sản
3.3.4.1Bộ phận quản lý tớn dụng (QLTD):
Để cú thể cú một cơ cấu tổ chức thừa món cỏc yờu cầu cho cụng tỏc quản lý rủi
QUẢN Lí RỦI RO TÍN DỤNG
Khả thi
phẩm tớn dụng và quản lý rủi ro
ro tớn dụng, cỏc ngõn hàng thương mại cần hỡnh thành bộ phận Quản Lý Tớn Dụng tại ngõn hàng của mỡnh với cỏc chức năng sau:
• Định kỳ lập Bỏo cỏo phõn tớch về tỡnh hỡnh đầu tư tớn dụng, chất lượng tớn dụng,
biến động của nợ xấu và mức độ hợp lý của việc trớch dự phũng cho những khoản
nợ xấu.
TỔ CHỨC HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG
• Đảm bảo QLTD hoạt động hiệu quả như một chức năng khỏch quan đỏnh giỏ rủi ro và chất lượng thẩm định Hồ sơ TD trước khi phờ duyệt; kiểm tra lại hoạt động tớn dụng, đảm bảo sự cõn bằng giữa chất lượng tớn dụng và tăng trưởng kinh doanh, trỏnh cỏc khả năng xung đột về lợi ớch trong cỏc quyết định về tớn dụng. Tổ chức thực hiện văn hoỏ ứng xử với rủi ro tại cỏc chi nhỏnh thụng qua việc giỏm •
sỏt việc thực hiện cỏc quy định về trỏch nhiệm của cỏc nhõn viờn kinh doanh cũng như việc tuõn thủ cỏc hành vi ứng xử trong quan hệ tớn dụng.
ĐỊNH HƯỚNG CHO VAY
• Chủ động định kỳ rà soỏt lại cơ cấu dư nợ để tỡm ra cỏc hoạt động tớn dụng và cỏc ngành kinh tế cú dư nợ tiềm ẩn những rủi ro và làm giảm uy tớn của ngõn hàng.
XÂY DỰNG CHÍNH SÁCH TÍN DỤNG
• Tham gia xõy dựng và duy trỡ một Chớnh sỏch tớn dụng năng động với những tiờu chuẩn tớn dụng cao nhất cú thể ỏp dụng trong hoạt động kinh doanh của ngõn hàng, đảm bảo cỏc chớnh sỏch này đề cập đầy đủ đến cỏc khớa cạnh rủi ro và lợi nhuận. Cỏc chớnh sỏch tớn dụng phải hợp lý, phự hợp với thực tế của khu vực và bảo vệ được quyền lợi lõu dài của ngõn hàng mà khụng kỡm hóm tăng trưởng kinh doanh. • Đưa ra cỏc tiờu chớ đảm bảo tớn dụng ỏp dụng cho từng sản phẩm nhằm phõn tớch
rủi ro và đỏnh giỏ cơ cấu của cỏc sản phẩm trong ngõn hàng.
• Rà soỏt việc quản lý đối với cỏc Quy trỡnh Thủ tục tớn dụng để đảm bảo quy trỡnh cú đầy đủ cỏc điểm kiểm soỏt. Rà soỏt Hồ sơ Đảm bảo tiền vay do Phỏp chế lập ra, và cựng với bộ phận kinh doanh gúp ý kiến nhằm bảo vệ tối đa quyền lợi của Ngõn hàng trong tất cả cỏc văn bản phỏp lý.
• Hàng thỏng cú bỏo cỏo về việc giỏm sỏt việc thực hiện cỏc quy trỡnh, chớnh sỏch của cỏc chi nhỏnh.
ĐA DẠNG HOÁ RỦI RO TÍN DỤNG
• Đặt mục tiờu đa dạng hoỏ danh mục tớn dụng và phõn tỏn rủi ro của cỏc khoản vay, quản lý thận trọng mức độ tập trung theo cỏc ngành kinh tế, cỏc khu vực địa lý, cỏc loại tiền tệ và cỏc khỏch hàng lớn.
TÁI THẨM ĐỊNH VÀ PHấ DUYỆT
Thực hiện việc tỏi thẩm định một cỏch độc lập, cẩn thận, khỏch quan và phờ duyệt •
khoản vay thuộc thẩm quyền của mỡnh.
GIÁM SÁT CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG
• Phối hợp với cỏc Giỏm đốc chi nhỏnh và cỏc Trưởng phũng kinh doanh đặt ra cỏc tiờu chuẩn về tớn dụng và đỏnh giỏ thẩm định tớn dụng, hướng dẫn cỏc cỏn bộ kinh doanh đưa ra cỏc tờ trỡnh tớn dụng cú chất lượng cao.
• Duy trỡ cho điểm hệ số tớn nhiệm để đỏnh giỏ được chất lượng cỏc khoản vay một cỏch thường xuyờn và theo dừi những biến động về rủi ro tớn dụng của tổng dư nợ. • Lập cỏc bỏo cỏo kiểm tra: bỏo cỏo phõn tớch chất lượng tớn dụng định kỳ, bỏo cỏo
bất thường, bỏo cỏo những khoản tớn dụng chủ yếu, bỏo cỏo về xu hướng phỏt triển và cỏc bỏo cỏo mang tớnh phõn tớch.
• Thực hiện kiểm tra, giỏm sỏt thường xuyờn để phỏt hiện sớm cỏc khoản vay cú vấn đề và kịp thời đưa ra những biện phỏp phự hợp; mức độ kiểm tra giỏm sỏt tuỳ thuộc vào quy mụ của khoản vay.
QUẢN Lí CÁC KHOẢN VAY Cể VẤN ĐỀ
• Thực hiện cỏc biện phỏp sớm phỏt hiện cỏc khoản vay cú vấn đề.
• Đưa ra cỏc quyết sỏch để thu hồi, tỏi cơ cấu khoản vay, chỉ đạo tiến hành cỏc thủ tục phỏp lý khi cần thiết để thu hồi khoản vay, giảm đến mức tối đa rủi ro cho ngõn hàng.
CẢI TIẾN QUY TRèNH TÍN DỤNG
• Triển khai thử nghiệm ỏp dụng những quy trỡnh tớn dụng mới nhưng vẫn đảm bảo tớnh hiệu quả và tốc độ ra quyết đinh cho vay.
• Thụng qua việc rà soỏt cỏc khoản vay xấu và cỏc khoản vay cú vấn đề để xỏc định cỏc điểm yếu trong quỏ trỡnh phờ duyệt và giỏm sỏt khoản vay, kiến nghị cải tiến quy trỡnh cho phự hợp.
Nh ng II, một số ngõn hàng như Sacombank, Ngõn hàng MCP Phư đó trỡnh bày ương Đụng, Ngõn hàng TMCP Quõn ở chươ Đội… đó đang triển khai mụ T
hỡnh tổ chức cú sự tỏch biệt riờng của bộ phận Quản lý tớn dụng. Tuy nhiờn, tại cỏc ngõn hàng này, việc triển khai nữa vời dẫn tới bộ phận quản lý tớn dụng bị
dụng trở thành bộ phận giải ngõn thu nợ, lưu giữ hồ sơ tớn dụng….Nguyờn nhõn của việc triển khai khụng triệt để được bộ phận quản lý tớn dụng tại cỏc ngõn hàng này là do cỏc nguyờn do sau:
- Khụng hiểu hết sự cần thiết và quan trọng của bộ phận quản lý tớn dụng
(Sacombank, Ngõn hàng Quõn Đội);
- Khụng cú nhõn sự thớch hợp;
ho bộ phận quản lý tớn dụng (Ngõn hàng
ớ
đượ uản lý rủi ro tớn dụng trong cỏc ngõn
àng thương mại Việt Nam, mặc dự thời gian gần đõy hầu hết cỏc ngõn hàng - Khụng đủ kiờn quyết trong việc thay đổi quy trỡnh tớn dụng đang hiện hữu
(Sacombank); - Khụng giao đủ quyền hạn c TMCP Phương Đụng, Techcombank). V i cỏc lý do trờn, hoạt động của bộ phận Quản lý tớn dụng khụng phỏt huy c tớnh tớch cực chủđộng, chức năng q h đều sử dụng cỏc tổ chức tư vấn nước ngoài nhằm tỡm đến một mụ hỡnh tổ
chức mang lại mức độ an toàn cao nhất cho hoạt động tớn dụng, đồng thời đỏp
ứng được nhu cầu phỏt triển mạnh mẽ của cỏc ngõn hàng. Tớnh tập trung hoỏ cao độ trong cụng tỏc phờ duyệt tớn dụng, giỏm sỏt tớn dụng là một trong những yờu cầu quan trọng nhất trong cỏc mụ hỡnh hiện đại nhằm cú thể đo lường rủi ro tớn dụng, quản lý rủi ro tớn dụng một cỏc an toàn và hiệu quả
Dưới đõy là một mụ hỡnh tổ chức được cỏc hầu hết cỏc chuyờn gia nước ngoài đề xuất cho cỏc ngõn hàng Việt Nam: Đại hội Cổđụng Ban Kiểm soỏt Hội đồng Quản trị Tổng Giỏm đốc cỏc khối hỗ trợ Quản lý TD PT k.hàng DN PT k. hàng CN Khối chi nhỏnh Khối ngõn quỹ cụng nghệ, thụng tin tài chớnh kế toỏn quan hệ cụng chỳng kế hoạch phỏt triển quản lý hành chớnh quản lý, pt nhõn lực phỏp chế tỏi thẩm định phờ duyệt marketing quản lý kd đỏnh giỏ đảm bảo giỏm sỏt tớn dụng xử lý nợ pt k_hàng
& cho vay hỗ trợ tớn dụng dịch vụ hỗ trợ tm dựỏn, hợp vốn, định chế tchớnh ngõn hàng đại lý phỏt triển sản phẩm marketing sản phẩm Phỏt triển Kinh doanh giỏm sỏt thẻvà cỏc dv phỏt triển chi nhỏnh quản lý chất lượng dịch vụ khỏch hàng cho vay cỏ nhõn quản lý Thanh khoản giao dịch tiền tệ Kinh doanh Ngoại tệ ALCO CrCO OrCO SaCO kiểm soỏt nội bộ Dịch vụ cho vay dnghiệp hỗ trợ tớn dụng hỗ trợ tổng hợp
Mụ hỡnh quản lý tập trung cao độ hoạt động phờ duyệt tớn dụng và giỏm sỏt tớn dụng này đang được triển khai rất thành cụng tại Ngõn hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam và hiện nay, Ngõn hàng Standard Chartered Bank cũng đang chuẩn bị đề
xuất Ngõn hàng Á Chõu ỏp dụng mụ hỡnh đang rất thành cụng này của họ.
3.3.4.2Bộ phận Kiểm Soỏt Nội Bộ:
Kiểm soỏt nội bộ càng ngày càng khẳng định vai trũ quan trọng của mỡnh trong cụng tỏc quản lý rủi ro của cỏc ngõn hàng thương mại, đặc biệt là trong hoạt động quản lý rủi ro tớn dụng. Trước đõy và hiện tại, đa số cỏc bộ phận kiểm soỏt nội bộ
của cỏc ngõn hàng Việt Nam hoạt động trờn cơ sở kiểm tra tất cả cỏc hồ sơ tớn dụng và cỏc giao dịch khỏc của ngõn hàng nhằm tỡm ra cỏc sai sút trong cỏc giao dịch từ đú đỏnh giỏ, khiển trỏch cỏc cỏ nhõn, bộ phận liờn quan để ngăn ngừa tỏi phạm. Tuy nhiờn, theo cơ cấu tổ chức hiện đại, đối với hoạt động tớn dụng thỡ bộ
phận quản lý tớn dụng sẽ chịu trỏch nhiệm kiểm tra tớnh chớnh xỏc, tuõn thủ trong cỏc hồ sơ tớn dụng sau khi được phờ duyệt cũn bộ phận kiểm soỏt nội bộ sẽ kiểm tra mức độ hiệu quả, tuõn thủ của bộ phận quản lý tớn dụng bằng cỏc kiểm tra chọn mẫu và dựa trờn cỏc kết quả của hoạt động tớn dụng.
Một việc nữa mà Kiểm Soỏt Nội Bộ sẽ thiết lập và giỏm sỏt để đảm bảo giảm thiểu tối đa rủi ro cho ngõn hàng, đặc biệt là trong hoạt động tớn dụng, đú là đảm bảo tớnh tuõn thủđược xuyờn suốt trong toàn hệ thống. Bộ Phận Quản Lý Tớn Dụng và Kiểm Soỏt Nội Bộ của ngõn hàng phải thiết lập yờu cầu tuõn thủ cao nhất để trỏnh
được cỏc tổn thất (tiền và uy tớn) do cỏc rủi ro khụng lường trước được.
