của một số NHTM Việt Nam và thế giới
2.2.1 Thực trạng của một số ngõn hàng thương mại Việt Nam
2.2.1.1 Ngõn hàng TMCP Sài Gũn Thương Tớn (Sacombank):
• Trước đõy:
Ngõn hàng Sacombank là một trong những ngõn hàng thương mại cổ
phần đầu tiờn của Việt Nam, thành lập năm 1991. Sau khi ra đời, ngõn hàng Sacombank đó rất năng động trong việc phỏt triển kinh doanh, đưa ra hàng loạt cỏc sản phẩm tớn dụng đến cỏc doanh nghiệp và người tiờu dựng. Tuy nhiờn, cỏc khoản cấp tớn dụng của ngõn hàng Sacombank trong thời gian đầu đó dựa trờn một nền tảng kinh nghiệm quản lý ngõn hàng yếu kộm (1991-1998). Cổ phiếu Sacombank trong giai đoạn này cú những lỳc xuống dưới mệnh giỏ. Cỏc hoạt động cho vay doanh nghiệp của Sacombank trong thời gian
đầu cũng gặp rất nhiều khú khăn. Khụng bị liờn quan vào cỏc vụ ỏn Tamexco, Epco-Minh Phụng nhưng rất nhiều khoản vay của Sacombank đó trở thành nợ xấu. Ngoài lý do trỡnh độ thẩm định yếu kộm của cỏn bộ ngõn hàng thỡ một một lý do lớn nhất là do cỏc cấp lónh đạo ngõn hàng đó khụng tuõn thủđỳng cỏc nguyờn tắc đảm bảo an toàn cho ngõn hàng như: cho vay dựa trờn tài sản đảm bảo khụng
đủ tớnh phỏp lý …
• Đó làm được:
Từ năm 1999, IFC đó bắt đầu quan tõm đến Sacombank vỡ mạng lưới kinh doanh rộng và số lượng khỏch hàng hiện cú. Đến năm 2000, IFC đó bắt đầu tham gia vào hoạt động điều hành của Sacombank bằng cỏch gúp vốn và đưa chuyờn gia nước ngoài vào
đào tạo và tư vấn cho Sacombank. Hoạt động đào tạo cỏn bộ, đặc biệt là cỏn bộ tớn dụng của Sacombank dưới sự hỗ trợ của IFC đó diễn ra thường xuyờn và liờn tục đó giỳp cho cỏc cỏn bộ kinh doanh của ngõn hàng nõng cao nghiệp vụ và tớnh chuyờn nghiệp trong cụng tỏc cấp tớn dụng cho khỏch hàng.
Trong cỏc hoạt động tư vấn của IFC cho Sacombank, một cụng cụ được cả hai hết sức quan tõm là hệ thống đỏnh giỏ khỏch hàng tớn dụng. IFC đó hỗ trợ Sacombank về mặt phần mềm và kỹ năng đỏnh
giỏ tớn dụng đối với khỏch hàng của ngõn hàng. Tuy nhiờn, hệ thống
đỏnh giỏ tớn dụng của IFC khi triển khai đó gặp khụng ớt khú khăn,
điều khú khăn lớn nhất là phải dựa trờn số liệu tài chớnh khụng chớnh xỏc của cỏc khỏch hàng. Và điều xảy ra là, cỏc kết quảđỏnh giỏ của phần mềm hầu hết là khụng chớnh xỏc, khụng phản ỏnh đỳng thực trạng của khỏch hàng.
Sau một thời gian dài gần 1 năm thực hiện nhập liệu và điều chỉnh phần mềm, cỏc nhõn viờn của Sacombank và cỏc chuyờn gia của IFC
đó phải đưa vào một số tiờu chớ mới như mức độ gia tăng vốn lưu
động rũng của doanh nghiệp hoặc nõng cao tỷ trọng trong đỏnh giỏ của chỉ số tỷ lệ tăng trưởng tài sản…để cú thể phản ảnh đỳng tỡnh trạng theo cỏc đặc thự của khỏch hàng Việt Nam. Hiện Sacombank
đang ỏp dụng tương đối hiệu quả cỏc cụng cụ, kinh nghiệm tư vấn của IFC, Dragon Finance Holdings, ANZ trong cụng tỏc cấp tớn dụng của mỡnh đặc biệt là phần mềm đỏnh giỏ khỏch hàng tớn dụng. Ngoài ra, Sacombank đó triển khai và ỏp dụng thành cụng mụ hỡnh Hội đồng tớn dụng cấp chi nhỏnh, Hội đồng tớn dụng Hội sở với phương thức họp trực tiếp qua webcam để cú thểđỏnh giỏ cỏc khoản
đề xuất tớn dụng được toàn diện và cẩn thận.
Cụng tỏc kiểm tra sau của Ngõn hàng cũng được quan tõm một cỏch
đỳng mức, đảm bảo cú thụng tin về khỏch hàng và khoản vay được cập nhật liờn tục.
Mặc dự cú nhiều bước cải tiến trong cụng tỏc tớn dụng nhằm giảm thiểu tối đa rủi ro cho ngõn hàng (Hiện Sacombank cú số vốn điều lệ 1.125 tỷ đồng với 101 điểm giao dịch trờn toàn quốc, tổng dư
nợ cho vay là 7.340 tỷđồng 30/06/05). Hệ thống quản lý rủi ro tớn dụng của Sacombank vẫn cũn một số tồn tại như sau.
• Tồn tại:
- Cỏc khoản gia nợ của Sacombank nhiều do quan niệm khỏch hàng cú tài sản đảm bảo thỡ cú thể gia hạn nợ mà khụng tiến hành đỏnh giỏ một cỏch đầy đủ tỡnh trạng của khỏch hàng khi cú đề nghị gia hạn nợ. - Cỏc cỏn bộ tớn dụng của Sacombank chưa được phõn cụng phụ trỏch cỏc nhúm khỏch hàng riờng biệt theo ngành nghề nhằm mang lại sự hiểu biết tốt nhất cho cỏn bộ tớn dụng cú thể phục vụ khỏch hàng tốt nhất với rủi ro thấp nhất.
- Chưa cú bộ phận Quản Lý Tớn Dụng thật sự để cú thể thực hiện vai trũ giỏm sỏt liờn tục một cỏch hiệu quả hoạt động tớn dụng của Sacombank (bộ phận Quản Lý Tớn Dụng hiện tại của Sacombank hiện chỉ làm cụng việc giải ngõn, theo dừi thu nợ, lưu giữ hồ sơ.Thật ra đõy là bộ phận Hỗ trợ tớn dụng thực hiện cỏc cụng việc back-office chứ khụng phải cụng việc kiểm soỏt trong hoạt động tớn dụng).
- Chưa cú bộ phận chuyờn trỏch cho từng nhúm sản phẩm tớn dụng cỏ nhõn và doanh nghiệp vỡ vậy cú thể sẽ khụng thểđỏnh giỏ toàn diện được cỏc mặt rủi ro của cỏc sản phẩm tớn dụng.
- Việc phỏt hành LC chưa được quan tõm đỳng mức. Mặc dự, cũng cú thẩm định tớn dụng trước khi mở LC nhưng mức độ thẩm định cũn rất sơ sài, chưa xem xột hết cỏc mặt hoạt động, tỡnh hỡnh tài chớnh của khỏch hàng. Đõy là một rủi ro cần được quản lý với những quy định chặt chẽ hơn để giỏm sỏt một cỏch hiệu quả hoạt
động cấp tớn dụng ngoại bảng này. Ngoài việc tổn thất về tiền, cỏc hoạt động này cũn cú thể gõy tổn hại đối với uy tớn của Sacombank đối với cỏc đối tỏc và ngõn hàng nước ngoài.
- Sacombank hiện chưa cú hệ thống chia sẻ thụng tin khỏch hàng tớn dụng và cỏc bài học kinh nghiệm trong cụng tỏc tớn dụng cho toàn hệ thống. Việc chia sẻ thụng tin sẽ giỳp cho ngõn hàng trỏnh được cỏc tổn thất đỏng tiếc và giỳp cho việc kinh doanh tớn dụng được đồng bộ và hiệu quả hơn.
- Sacombank chưa cú một hệ thống tớnh toỏn dự phũng riờng cho ngõn hàng mỡnh để cú thể đưa cỏc chuẩn mực quản lý rủi ro tớn dụng của mỡnh lờn mức cao hơn cỏc ngõn hàng khỏc mặc dự cú kinh nghiệm kinh doanh nhiều hơn cỏc ngõn hàng bạn. Hiện Sacombank vẫn đang đối phú thụ động với cỏc chớnh sỏch về
phõn loại nợ và trớch lập dự phũng của Ngõn hàng Nhà Nước (một chớnh sỏch được đỏnh giỏ là rất mềm đối với hoạt động ngõn hàng hiện đại).
- Mức độ cụng khai thụng tin của hoạt động tớn dụng cũn yếu: cỏc thụng tin về phương phỏp, cỏch thức quản lý rủi ro, mức độ tập trung tớn dụng, cơ cấu dư nợ tớn dụng… chưa được cung cấp cho cỏc nhà đầu tư, cụng chỳng. Đõy là một cụng việc cần phải làm khi chỳng ta hội nhập tài chớnh và hoạt động dựa trờn cỏc quy
2.2.1.2 Ngõn hàng TMCP Sài Gũn (SCB):
• Trước đõy:
Ngõn hàng TMCP Sài Gũn (SCB) trước đõy là Ngõn hàng TMCP QuếĐụ. Ngõn hàng Quế Đụ đó trói qua một thời gian rất khú khăn do cỏc khoản cấp tớn dụng tràn lan, khụng định hướng đó khụng cú khả năng thu hồi. Việc cho vay ào ạt để tăng dư nợ của Ngõn hàng Quế Đụ trong thực trạng khụng cú hệ thống quản lý rủi ro tớn dụng hiệu quả đó khiến cho ngõn hàng kiệt quệ, đỳng gần ngưỡng phải
đúng cửa (06/2003 Tổng tài sản cú đạt 224 tỷđồng, nợ quỏ hạn 37 tỷ đồng, lỗ lũy kế gần 21 tỷđồng).
Đến năm 2003, sau khi được đổi tờn thành Ngõn hàng TMCP Sài Gũn (SCB), SCB đó tập hợp được nhõn lực cú chuyờn mụn tốt hơn từ cỏc ngõn hàng khỏc trờn địa bàn thành phố để thực hiện chiến lược phục hồi và phỏt triển mạnh mẽ ngõn hàng. Với chiến lược giành thị phần để vượt qua khú khăn, SBC đó đẩy rất mạnh hoạt
động huy động vốn và hoạt động tớn dụng, đặc biệt là hoạt động cấp tớn dụng cho cỏc khỏch hàng trong khu cụng nghiệp trờn địa bàn thành phố HCM, đến cuối năm 2003, SCB đó cú số dư nợ hơn 1.000 tỷ đồng và bắt đầu cú lói. Trong gian đoạn này cỏc chi nhỏnh của SCB thực sự đó rất năng động trong cụng tỏc phỏt triển khỏch hàng tớn dụng để cú thể mang lại lợi nhuận cao nhất cho ngõn hàng. Tuy nhiờn, từ 1/2003 đến 9/2004, SBC đó cú một hệ thống quản lý tớn dụng rất lỏng lẻo:
- Việc phõn quyền phờ duyệt tớn dụng cao cho cỏc giỏm đốc chi nhỏnh, trưởng phũng giao dịch khi chưa cú thời gian để đỏnh giỏ năng lực, đạo đức của cỏn bộđó mang lại rất nhiều cỏc khoản nợ
chất lượng thấp cho ngõn hàng;
- Việc cho vay ào ạt đó làm cho chỉ số an toàn vốn của ngõn hàng nằm ở mức thấp nhất và Ngõn hàng Nhà Nước đó phải yờu cầu SCB ngừng tăng dư nợ cho đến khi tăng được vốn điều lệ;
- Do khụng cú cơ chế kiểm soỏt nợ tốt nờn rất nhiều cỏn bộ tớn dụng của SCB cú dấu hiệu tiờu cực trong cho vay, gõy ảnh hưởng
đến uy tớn của ngõn hàng.
Đến thỏng 09/2004, Ban Giỏm Đốc SCB nhận biết được cỏc yếu kộm của hệ thống đó ngay lập tức ỏp dụng một số cỏc biện phỏp rất nghiờm khắc để chấn chỉnh cụng tỏc tớn dụng, nhằm giảm thiểu thấp nhất tổn thất do rủi ro tớn dụng:
- 100% tài sản đảm bảo của cỏc khoản vay được đỏnh giỏ bởi Tổ định giỏ tài sản độc lập;
- 100% cỏc khoản vay phải được thụng qua Hội đồng tớn dụng của Hội Sở;
- Cú định hướng rừ hơn trong cỏc chớnh sỏch tớn dụng, vớ dụ: tỷ lệ
cho vay cỏc doanh nghiệp vừa và nhỏ trong cơ cấu cho vay (80%), tỷ lệ cho vay trung dài hạn…
Ngoài ra, SCB cũn được cỏc cổđụng và cỏc nhà đầu tư hỗ trợ bằng việc tăng vốn điều lệ từ 150 tỷđồng lờn 250 tỷđồng.
Chớnh cỏc bước điều chỉnh kịp thời của Ban Giỏm Đốc SCB đó giỳp cho ngõn hàng cú những bước phỏt triển mới, tăng mức độ tin tưởng của cổđụng, của Ngõn hàng Nhà Nước. Đến hết thỏng 8/2004, dư nợ
của SCB là 2.070 tỷ đồng, lợi nhuận đạt 25 tỷ đồng, tỷ suất lợi nhuận trờn vốn tự cú là 13,34%. Đõy là cỏc nỗ lực rất đỏng ghi nhận của SCB trong tiến trỡnh củng cố ngõn hàng và phỏt triển.
• Tồn tại:
Mặc dự vậy, hệ thống quản lý rủi ro tớn dụng của SCB cũn tồn tại rất nhiều khuyết điểm, đõy là cỏc lỗ hổng cú thể gõy tổn thất cho SCB:
- Hoạt động nghiờn cứu về cỏc ngành nghề kinh tế của SCB là rất yếu, việc phỏt triển tớn dụng cũn chưa cú định hướng chuyờn mụn hoỏ rừ ràng;
- Chưa chỳ trọng giỏm sỏt cơ cấu dư nợ của ngõn hàng để cú những bước, biện phỏp phũng chống tổn thất khi cú sự biến
động về chớnh sỏch của Nhà nước hoặc cỏc yếu tố của nền kinh tế.
- SCB chưa xõy dựng được cho mỡnh một hệ thống đỏnh giỏ khỏch hàng, việc phờ duyệt cho vay chủ yếu dựa vào kinh nghiệm của Hội đồng tớn dụng chưa mang tớnh hệ thống và kế thừa;
- Cỏn bộ tớn dụng của SCB thực hiện cỏc gần hết cỏc cụng đoạn của một quy trỡnh cấp tớn dụng (ngoại trừ việc đỏnh giỏ tài sản
đảm bảo). Cỏch làm này dễ gõy rủi ro do khụng cú nhõn sự độc lập xử lý tại từng điểm phỏt sinh rủi ro trong hoạt động tớn dụng, dễ xảy ra tiờu cực và dễ dói trong việc hoàn tất hồ sơ tớn dụng cho khỏch hàng.
- Trỡnh độ quản lý rủi ro ngõn hàng của Hội đồng quản trị khụng cao, dẫn tới việc khụng xỏc định được khẩu vị rủi ro của ngõn hàng.
- SCB chưa cú chủ trương xõy dựng bộ phận Quản Lý Tớn Dụng
để cú thể thực hiện vai trũ thiết lập cỏc chớnh sỏch tớn dụng được liờn tục cập nhật nhằm ngăn chặn cỏc rủi ro do sự biến động liờn tục của nền kinh tế, vớ dụ như sự đúng băng của thị trường bất
động sản.
- Mặc dự chưa được Ngõn hàng Nhà nước cấp phộp cho hoạt động thanh toỏn quốc tế, SCB cũng cần chuẩn bị trước cỏc chớnh sỏch tớn dụng để quản lý cỏc rủi ro phỏt sinh từ cỏc khoản cấp tớn dụng ngoại bảng như LC …
- Chưa cú hệ thống chia sẻ thụng tin khỏch hàng tớn dụng và cỏc bài học kinh nghiệm trong cụng tỏc tớn dụng trong toàn hệ thống. - Mức độ cụng khai thụng tin của hoạt động tớn dụng cũn yếu: hiện nay giỏ cổ phiếu của SCB đang được bỏn ở mức 1.5. Tuy nhiờn, rất nhiều thụng tin về ngõn hàng đặc biệt là hệ thống, phương phỏp quản.lý rủi ro tớn dụng và thực trạng của hoạt động tớn dụng
đều khụng được cung cấp cho cỏc nhà đầu tư ngoại trừ cỏc cổ đụng lớn đang tham gia điều hành ngõn hàng. Thiếu đi sự giỏm sỏt của nhà đầu tư, SCB sẽ rất dễ cú những định hướng kinh doanh tớn dụng mạo hiểm nhằm đạt lợi nhuận cao trong thời gian ngắn nhất. 2.2.1.3 Ngõn hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam (VIB) • Trước đõy: Thành lập năm 1996 tại Hà Nội với số vốn 75 tỷ đồng, Ngõn hàng TMCP Quốc tế Việt Nam là một trong những ngõn hàng ra đời trễ hơn cỏc ngõn hàng TMCP khỏc. Trong thời gian đầu 1996-2002, do khụng được sự quan tõm nhiều của Hội đồng quản trị, ngõn hàng
VIB đó hoạt động với quy mụ và mức tăng trưởng kộm, mạng lưới hoạt động và thương hiệu yếu. Tuy nhiờn, dư nợ tớn dụng của ngõn hàng luụn được đảm bảo an toàn ở mức nợ quỏ hạn khoản 1%, khụng cú cỏc khoản tớn dụng ngoại bảng xấu.
Đầu năm 2003, cỏc thành viờn chủ chốt HĐQT quản trị đó quyết
định đưa Ngõn hàng Quốc Tế lờn một tầm cao mới. Để cú thể phỏt triển, Ngõn hàng đó tuyển dụng rất nhiều nhõn sự mới để phục vụ
cho cụng cuộc đổi mới và phỏt triển của ngõn hàng, tuy nhiờn việc
điều hành và phỏt triển vẫn triển khai theo cỏch làm cũ:
- Hoạt động tớn dụng doanh nghiệp và cỏ nhõn vẫn nhập chung vào cựng một phũng, một cỏn bộ vừa cho vay doanh nghiệp, vừa cho vay cỏ nhõn. Cụng tỏc định hướng, kiểm soỏt hoạt động tớn dụng doanh nghiệp và tớn dụng cỏ nhõn đều do Tổng Giỏm Đốc trực tiếp đảm nhiệm gõy nờn hiện tượng quỏ tải và khụng thể bao quỏt & quản lý tất cả cỏc rủi ro trong hoạt động tớn dụng.
- Cỏn bộ tớn dụng khụng được phõn cụng chuyờn mụn hoỏ theo ngành nghề kinh doanh của khỏch hàng dẫn tới việc bị hạn chế
kiến thức trong cỏc lĩnh vực kinh doanh của khỏch hàng.
- Quyền phỏn quyết được giao lớn cho Tổng Giỏm Đốc và Giỏm
Đốc cỏc chi nhỏnh.
- Cỏn bộ tớn dụng thực hiện hết cỏc cụng việc xử lý hồ sơ tớn dụng gõy quỏ tải, khụng đảm bảo an toàn và phũng chống tiờu cực trong cụng tỏc tớn dụng.
- Việc định giỏ tài sản đảm bảo chưa được chuyờn mụn hoỏ.
- Chớnh sỏch tớn dụng được thiết lập rất đơn giản khụng phản ỏnh khẩu vị rủi ro và mức độ chấp nhận rủi ro của ngõn hàng, cỏc chớnh sỏch, quy chế, quy định cú xu hướng học tập theo mụ hỡnh của ngõn hàng khỏc.
- Hoạt động phõn tớch thị trường và marketing cú định hướng hoạt
động khụng tốt.
- Việc cấp tớn dụng ngoại bảng đặc biệt là LC được thẩm định hết sức sơ sài khụng đi vào phõn tớch tỡnh hỡnh kỹ tỡnh hỡnh khỏch hàng khi phỏt hành L/C.
Vỡ cỏc lý do trờn, mặc dự cú đạt được cỏc mức tăng trưởng cao hơn