Biểu 6 cho ta thấy nguồn vốn vay của cảng ngày càng giữ vai trò quan trọng đối với hoạt động sản xuất kinh doanh của cảng. Năm 1998 nợ vay chỉ chiếm 29,76% tổng vốn kinh doanh, năm 1999 chiếm 38,74% tăng hơn so với 1998 xấp xỉ 10% đến năm
2000 đã tăng lên 49,77%. Sở dĩ có hiện tợng trên vì tốc độ tăng của tổng nguồn vốn chậm hơn tốc độ tăng của nợ vay.
Biểu 6: cơ cấu nguồn vốn
Chỉ tiêu 1998 1999 2000 Lợng (tr.đồng) % (tr.đồng)Lợng % (tr.đồng)Lợng % +Nợ phải trả 3028,636 29,76 4416,050 38,74 6903,372 49,77 -Nợ ngắn hạn 2756,886 27,09 3513,200 30,82 5637,852 40,64 -Nợ dài hạn 755,400 6,63 1205,370 8,69 -Nợ khác 271,750 2,67 147,450 1,29 60,150 0,44 +Vốn chủ sở hữu 7148,096 70,24 6982,977 61,26 6967,176 50,23 Tổng cộng 10176,732 11399,027 13870,548
Nguồn: bảng cân đối kế toán, thuyết minh báo cáo tài chính.
Cũng theo đó mà tỷ trọng của vốn chủ sở hữu ngày càng có xu hớng giảm. Điều này cho thấy khả năng độc lập về vốn ngày càng kém đi, lãi suất vay sẽ trở thành một sức đè đối với tăng trởng của hiệu quả kinh doanh. Trong cơ cấu vốn vay nợ ngắn hạn ngày càng chiếm đa số, điều này có lợi cho hiệu vì chi phí vốn vay ngắn hạn thấp hơn vốn vay dài hạn nhng đây lại là nguồn vốn không ổn định.
Riêng đối với nguồn vốn chủ sở hữu sự thay đổi qua các năm đợc thể hiện trong bảng sau đây:(biểu 7)
Từ biểu 7 ta nhận thấy nguồn vốn kinh doanh có tăng qua các năm nhng tốc độ tăng rất chậm, năm 1999 chỉ tăng so với 1998 là 72,141 triệu đồng năm 2000 tăng hơn so với năm 1999 là 208,035 triệu đồng, con số này không đáng kể so với số tăng của nợ
vay nh đã nêu trên. Bởi vậy cảng cần có những biện pháp hữu hiệu để làm thay đổi tình hình, giữ vai trò tự chủ về vốn.
Biểu 7: Tình hình thay đổi nguồn vốn chủ sở hữu đvị tính: triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 1998 Năm 1999 Năm 2000
I.NV kinh doanh 6836,285 6516,477 6724,512
1.NSNN cấp 6308,027 6102,803 6130,803
2.Tự bổ sung 538,258 395,674 593,709
3.Vốn liên doanh 4.Điều chuyển nội bộ
II. Các quỹ 114,377 78,210 88,061
1.Quỹ phát triển kd 85,102 77,961 77,961
2.Quỹ dự phòng
3. Quỹ khen thởng, phúc lợi 29,225 10,249 10,1
III.NV đầu t XDCB 198,035 198,034 198,035
Tổng 6756,147 6802,721 6812,572
Nguồn : thuyết minh báo cáo tài chính.