XUẤT NHẬP KHẨU HAI BÀ TRƯNG.
3.1.2. Nhu cầu vốn của Cụng ty trong thời gian tới.
Với định hướng hoạt động kinh doanh của Cụng ty như trờn, rừ ràng là trong thời gian tới, Cụng ty cần một lượng vốn lớn để đỏp ứng cho nhu cầu mở rộng hoạt động kinh doanh của mỡnh. Do đú việc tỡm kiếm và huy động thờm cỏc nguồn khỏc để bổ sung cho nguồn vốn kinh doanh là việc làm cần thiết.
Tuy nhiờn, trước khi tiến hành cỏc giải phỏp cho việc tỡm kiếm nguồn tài trợ, Cụng ty phải xỏc định xem mức nhu cầu vốn trong từng năm là bao nhiờu. Trờn cơ sở đú mới đưa ra những phương ỏn cụ thể để huy động đủ vốn cho mỡnh. Với những đặc điểm về tài chớnh đó trỡnh bày ở trờn, nhu cầu vốn dự tớnh cho năm 2001 của Cụng ty được xỏc định như sau:
Bảng 12. Tỷ lệ phần trăm tớnh trờn doanh thu của cỏc khoản chủ yếu trờn bảng cõn đối kế toỏn năm 2000.
Đơn vị: Triệu đồng. Doanh thu năm 2000:192893.39
Tài sản Nguồn vốn
Chỉ tiờu Số tiền % trờn DT Chỉ tiờu Số tiền % trờn DT 1.Tài sản lưu động 30697.543 15.91 % 1. Nợ ngõn sỏch Nhà nước và Cụng nhõn viờn 2214.834 1.15 % 2. Tài sản cố định 2244.98 1.16 % 2. Cỏc khoản phải trả và phải nộp khỏc 18559.578 9.62 % Tổng 17.08 % Tổng 10.77 %
Nguồn: Cụng ty xuất nhập khẩu Hai Bà Trưng.
Theo bảng trờn, ta thấy cỏc khoản bờn tài sản tớnh theo doanh thu là 17.08% và được trang trải bằng 10.77% cỏc khoản nợ. Vỡ vậy, nhu cầu vốn của Cụng ty là 17.08% - 10.77% = 6.31%; Cú nghĩa là cứ một đồng doanh thu tăng lờn của năm 2001 so với năm 2000 thỉ cần 6.31 đồng vốn bổ sung. Theo kế hoạch của
Cụng ty, doanh thu năm 2001 cần tăng 10% so với năm 2000. Do đú, nhu cầu vốn bổ sung là 192893.39 x 14% x 6.31% = 1704.02 triệu đồng.
Với nhu cầu vốn bổ sung như trờn, việc huy động từ những nguồn mà Cụng ty đó sử dụng trong những năm trước đõy sẽ khụng đảm bảo đủ vốn để tài trợ cho hoạt động kinh doanh. Do đú, cần thiết phải khai thỏc thờm cỏc nguồn vốn khỏc. Phần tiếp theo xin nờn ra một số giải phỏp để tăng cường khả năng huy động vốn của Cụng ty.