HUY ĐỘNG VỐN.
3.1 Giới thiệu dự án:
3.1.1 Mô tả dự án:
Cơ sở thực hiện dự án:
Sau đây là bảng tổng hợp kết quả hoạt động kinh doanh vận tải mà phòng kinh doanh đã thực hiện trong các năm gần đây:
Bảng số 9 : Tổng hợp doanh thu trên các lĩnh vực sản xuất kinh doanh Đơn vị: đồng
Danh mục Năm 2006 Năm 2007 Ước thực hiệnnăm 2008
Vận tải biển 12,545,635,405 17,277,512,436 18,979,757,354 Vận tải tuyến Bắc - Nam 20,485,910,978 24,033,027,347 25,369,753,111
Vận tải đường ngắn 11,757,279,473 15,405,593,221 18,071,841,855
Tổng 56,716,254,091 75,480,613,527 86,468,142,845
Nguồn: Phòng kinh doanh
Phân tích: qua bảng số liệu trên cho thấy hoạt động vận tải xuất nhập khẩu đang có tốc độ tăng mạnh liên tiếp trong 3 năm với tỷ trọng 21%, 24.9% và 27.8%. Thêm vào đó là đặc thù của hoạt động vận tải này cũng như giá trị một hợp đồng thường cao kiến cho phòng kinh doanh khó sử dụng các nhà thầu phụ bên ngoài Công ty để thực hiện hợp đồng mà phải điều động trực tiếp xe từ phòng vận tải. Hiện tại Công ty có tổng 30 xe đầu kéo chuyên trở hàng container, trong số đó chỉ có 6 xe là thường trực chạy hàng tuyến Bắc – Nam, còn lại thì chạy hàng xuất nhập khẩu (đặc biệt là hàng quá cảnh). Vì lý do đó mà Công ty phải sử dụng nhiều nhà thầu phụ phục vụ việc thực hiện các hợp đồng vận tải. Đây cũng là cơ sở cho dự án mua mới xe ôtô phục vụ nhu cầu vận chuyển hàng hoá tuyến Bắc – Nam.
Số lượng xe cần mua trong dự án:
Số lượng TEU vận chuyển được trong năm 2007 (1 chiều) là: 1224 TEU.
Số vòng vận chuyển 2 chiều trong năm là: 612 (vòng).
Số lượng TEU mà 6 xe của Công ty vận chuyển được trong năm 2007 (1 chiều) là: 622 TEU.
Số vòng vận chuyển 2 chiều của 6 xe đó trong năm là: 311 (vòng).
Trung bình mỗi xe chạy được: 311 / 6 = 52 (vòng) trong năm 2007. Số vòng vận chuyển có sử dụng nhà thầu phụ ngoài Công ty là:
612 – 311 = 301 (vòng). Suy ra số lượng xe cần mua là:
301 / 52 = 5.79 (xe).
Vậy số lượng xe dự án thực hiện đầu tư là 5 xe.
Thời gian thực hiện dự án và số vòng vận chuyển mỗi năm:
Thời gian thực hiện dự án:
Thời điểm bắt đầu dự án là đầu năm 2009.
Thời gian hoạt động của dựa án: dự án lấy thời gian khấu hao tối đa áp dụng cho một xe đầu kéo Trung Quốc là 9 năm làm thời gian thực hiện dự án.
Số vòng vận chuyển:
Dự án tính số vòng vận chuyển theo mức độ khai thác trung bình mỗi xe đầu kéo Trung Quốc là 52 vòng mỗi năm (năm 2007).
Số vòng vận chuyển thực hiện của dự án trong 1 năm: 5 x 52 = 260 (vòng).
Tổng mức vốn đầu tư: bao gồm các chi phí về mua 5 xe ôtô và các chi phí liên quan tới quá trình chuẩn bị đưa xe vào sử dụng:
• Chi phí mua 5 xe ôtô:
Giá một đầu kéo Trung Quốc: 755.000.000 đồng. Giá một moóc (14m): 320.000.000 đồng.
Giá cả xe đầu kéo là: 755.000.000 + 320.000.000 = 1.075.000.000 (đồng). Tính cho cả dự án: 1.075.000.000 x 5 = 5.375.000.000 (đồng).
Giá được tính đã bao gồm cả thuế GTGT.
• Chi phí chuẩn bị đưa xe vào sử dụng: Chi phí chuẩn bị bao gồm các chi phí sau:
- Chi phí thuế trước bạ:
Chí phí thuế trước bạ cho 1 xe tính bằng 2% tổng giá trị 1 xe. Vậy chi phí thuế trước bạ tính cho cả dự án là:
5.375.000.000 x 2% = 107.500.000 (đồng). - Chi phí đăng ký, đăng kiểm, khám lưu hành:
Chi phí đăng ký, đăng kiểm, làm giấy lưu hành: 500.000 (đồng). - Chi phí đưa về bãi và các chi phí khác:
Khoản mục chi phí này bao gồm các chi phí liên quan tới đưa xe đi khám lưu hành, đăng kiểm. Bao gồm chi phí về dầu diezel, chi phí liên quan công nhân viên làm thủ tục cũng như lái xe…
Ước tính khoảng 1.500.000 đồng cho 1 xe. Vậy tính cho cả dự án, chi phí này sẽ là:
1.500.000 x 5 = 7.500.000 (đồng).
Bảng số 10: Tổng hợp chi phí đầu tư ban đầu Đơn vị: nghìn đồng.
STT Số lượng (chiếc) (đồng/chiếc)Đơn giá Thành tiền (đồng)
I Chi phí mua xe (1+2) 5,375,000
1 Đầu kéo 5 755,000 3,775,000
2 Moóc 5 320,000 1,600,000
II Chi phí chuẩn bị đưa xe vào sử dụng (1+2+3) 115,500
1 Chi phí làm thuế trước bạ 5 21,500 107,5002 Chi phí đăng ký lưu hành 5 300 1,500