Xuất phỏt từ nhu cầu thanh toỏn, chuyển tiền của khỏch hàng cũng như nhu cầu của bản thõn ngõn hàng, nghiệp vụ thanh toỏn vốn phỏt sinh tương đối lớn tại Chi nhỏnh Cầu Giấy. Đặc biệt là từ cuối năm 2003, khi Chi nhỏnh được tham gia thớ điểm triển khai dự ỏn Hiện đại hoỏ, và cuối năm 2004, khi Chi nhỏnh chớnh thức được nõng cấp thành chi nhỏnh cấp 1 trực thuộc NHĐT&PT Việt Nam.
Do hoạt động hiệu quả của Chi nhỏnh Cầu Giấy, Chi nhỏnh đó triển khai và tham gia vào cỏc phương thức thanh toỏn vốn khỏ đa dạng.
- TTBT trờn địa bàn Hà Nội và TTLNH của NHNN Việt Nam (IBPS)
- Hệ thống thanh toỏn điện tử nội bộ của NHĐT&PT Việt Nam (T5)
- Thanh toỏn song phương với NHNo&PTNT Việt Nam
- Thanh toỏn qua tài khoản tiền gửi tại TCTD khỏc
Sự đa dạng về phương thức thanh toỏn vốn như trờn giỳp Chi nhỏnh giải quyết được đầy đủ cỏc nghiệp vụ thanh toỏn vốn phỏt sinh, cú thể lựa chọn được kờnh thanh toỏn phự hợp nhất với từng đối tượng khỏch hàng. Cựng với đú Chi nhỏnh luụn quan tõm đến việc đổi mới cụng nghệ thanh toỏn nhằm thoả món tốt hơn nhu cầu khỏch hàng, nõng cao chất lượng dịch vụ thanh toỏn. Chớnh vỡ vậy, Chi nhỏnh đó đạt được một số kết quả khả quan, doanh số thanh toỏn khụng dựng tiền mặt tăng và chiếm tỷ trọng ngày càng lớn trong tổng số thanh toỏn.
Qua bảng 4 và 5, ta thấy: trong năm 2003, tổng doanh số thanh toỏn là 136.769 mún với số tiền là 5.520.574 triệu đồng, trong đú, doanh số thanh toỏn khụng dựng tiền mặt (TTKDTM) là 112.350 mún, chiếm 82,15 % trong tổng số mún, tương ứng với số tiền là 2.934.077 triệu đồng, chiếm 53,15% số tiền thanh toỏn. Đến năm 2004, số mún TTKDTM tăng lờn là 127.260 mún, tăng 14.910 mún so với năm 2003, chiếm tỷ trọng 84,81% trong tổng số mún, tương ứng với số tiền là 3.232.460 triệu đồng, tăng 298.383 triệu đồng, chiếm 57,9% trong tổng số tiền. Năm 2005, tốc độ tăng trưởng vẫn duy trỡ cao, cụ thể: số mún TTKDTM tăng 12.566 mún, chiếm 87,64% trong tổng số mún, với số tiền là 3.826.320 triệu đồng, tăng 593.860 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 64,1% trong tổng số tiền.
Như vậy trong 3 năm 2003, 2004, 2005, cú thể thấy tỷ trọng thanh toỏn khụng dựng tiền mặt ngày càng tăng trong tổng số thanh toỏn. Trong năm 2005, số mún thanh toỏn tăng ớt hơn năm 2004, tuy nhiờn lượng tiền thanh toỏn tăng lại cao hơn năm trước nhiều, chứng tỏ nhiều mún chuyển tiền, thanh toỏn lớn đó được chuyển qua Chi nhỏnh. Sự tăng trưởng này chứng tỏ hoạt động thanh toỏn, chuyển tiền tại Chi nhỏnh đó dần được khỏch hàng tớn nhiệm và sử dụng, để cú được điều đú, chất lượng thanh toỏn phải tăng nhiều để thu hỳt khỏch hàng.
Về phương thức thanh toỏn cũng cú nhiều biến đổi. Năm 2003, số lượng tiền chuyển bằng phương thức thanh toỏn nội bộ chiếm tỷ trọng lớn, khoảng 64,8%, TTBT là 23,5% và thanh toỏn qua tài khoản tiền gửi tại là 11,7%. Đến năm 2005, tỷ lệ đú tương ứng là 52%, 35,6%, 12,4%.
Cú được kết quả đú là do trong năm 2004, Chi nhỏnh được nõng cấp lờn thành Chi nhỏnh cấp 1, được đầu tư và đổi mới cụng nghệ thanh toỏn, ứng dụng chương trỡnh Hiện đại hoỏ vào quy trỡnh nghiệp vụ thanh toỏn vốn. Nhờ vậy rỳt ngắn được thời gian thanh toỏn, vốn được chu chuyển nhanh hơn, đem lại nhiều lợi nhuận cho cả Ngõn hàng và khỏch hàng.
Bảng 4: Tỡnh hỡnh thanh toỏn năm 2003, 2004, 2005 tại Chi nhỏnh NHĐT&PT Cầu Giấy
Đơn vị: Triệu đồng
Chỉ tiờu Năm
Năm 2003 Năm 2004 Năm 2005
Số mún % Số tiền % Số mún % Số tiền % Số mún % Số tiền %
TT bằng tiền mặt 24.419 17,85 2.585.997 46,85 22.800 15,19 2.414.544 42,1 19.720 12,36 2.142.887 35,9 TT KDTM 112.350 82,15 2.934.077 53,15 127.260 84,81 3.232.460 57,9 139.826 87,64 3.826.320 64,1 Tổng cộng 136.769 100 5.520.074 100 150.060 100 5.738.004 100 159.546 100 5.969.207 100
(Nguồn: Bỏo cỏo cỏc phương tiện thanh toỏn năm 2003, 2004, 2005)
Bảng 5: Tỡnh hỡnh cỏc phương thức thanh toỏn vốn tại Chi nhỏnh NHĐT&PT Cầu Giấy
Đơn vị: Triệu đồng
Phương thức thanh toỏn
Năm 2003 Năm 2004 Năm 2005 Mức tăng 2003-2004 2004-2005Mức tăng Tuyệt đối Tương đối(%) Tuyệt đối Tương đối(%) Thanh toỏn nội bộ 1.864.843 2.228.988 2.576.932 382.145 20 347.944 15,6
Thanh toỏn bự trừ 669.657 1.055.892 1.762.489 386.145 57 706.597 66,9 Thanh toỏn qua
TKTGNHNN 314.697 492.700 612.354 178.003 56 119.654 24,3
Về KSNB nghiệp vụ thanh toỏn vốn
Đõy là phõn hệ nghiệp vụ cú nhiều loại giao dịch phức tạp, liờn quan trực tiếp đến vấn đề an toàn tài sản của khỏch hàng và ngõn hàng. Vỡ vậy, việc kiểm soỏt cỏc giao dịch này cần cú sự quan tõm và đầu tư đặc biệt. Quỏ trỡnh kiểm soỏt phải bao trựm được toàn bộ quy trỡnh nghiệp vụ, điều kiện để thực hiện nghiệp vụ và kiểm soỏt sau khi nghiệp vụ hoàn thành.
Tại chi nhỏnh Cầu Giấy, KSNB nghiệp vụ thanh toỏn vốn được cài đặt trong cỏc chốt kiểm soỏt như sau:
- Kiểm soỏt từ trước khi nghiệp vụ phỏt sinh, Ban Giỏm đốc Chi nhỏnh chịu trỏch nhiệm tổ chức, phõn cụng, phõn nhiệm để thực hiện nghiệp vụ thanh toỏn vốn đỳng quy định và chặt chẽ.
- Kiểm soỏt trong quỏ trỡnh thực hiện nghiệp vụ. Cỏc giao dịch viờn (GDV) và kiểm soỏt viờn (KSV) thực hiện giao dịch và hoàn tất cỏc thủ tục cuối ngày trong phạm vi quyền hạn và trỏch nhiệm được quy định của mỡnh.
- Cuối ngày, toàn bộ cỏc chứng từ liờn quan đến nghiệp vụ thanh toỏn vốn được tập hợp tại bộ phận Kế toỏn tổng hợp để kiểm soỏt lại cỏc giao dịch.
- Bộ phận kiểm tra nội bộ (kiểm toỏn nội bộ) được thiết kế độc lập với hoạt động nghiệp vụ, sẽ thường xuyờn hoặc định kỳ kiểm tra chứng từ, cỏc yếu tố liờn quan đến nghiệp vụ thanh toỏn vốn nhằm phỏt hiện và khắc phục kịp thời cỏc sai sút, gian lận trong thực hiện nghiệp vụ. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Cú thể khỏi quỏt hoạt động KSNB nghiệp vụ thanh toỏn vốn qua sơ đồ sau: