Nam VPBank
Rủi ro tớn dụng là một yếu tố khụng thể tỏch rời khỏi hệ thống ngõn hàng. Rủi ro tớn dụng cú nhiều dạng khỏc nhau tựy thuộc vào đối tượng, hành vi, kỳ hạn của khỏch hàng hay của vốn vay. Từ thực tế của ngõn hàng cũng như cỏc ngõn hàng khỏc cho thấy rủi ro tớn dụng ảnh hưởng rất lớn tới hoạt động của ngõn hàng vỡ thế đõy là vấn đề đặc biệt quan tõm của ngõn hàng. Hoạt động quản lý rủi ro tớn dụng được ban lónh đạo ngõn hàng quỏn triệt thực hiện thống nhất trong cả hệ thống. Hoạt động này đũi hỏi sự tham gia của tất cả cỏc bộ phận của ngõn hàng từ hội đồng quản trị, ban điều hành, cỏc ban tớn dụng đến cỏc nhõn viờn tớn dụng. Hoạt động quản lý rủi ro tớn dụng khụng những nhằm mục đớch ngăn ngừa và hạn chế rủi ro tớn dụng ở mức thấp nhất cú thể mà cũn nhằm nõng cao chất lượng tài sản, nõng cao hiệu quả hoạt động của ngõn hàng để từ đú nõng cao khả năng cạnh tranh và giỳp ngõn hàng ngày càng phỏt triển. Vỡ thế cựng với sự tăng trưởng, mở rộng tớn dụng, nợ quỏ hạn của ngõn hàng giảm cả về giỏ trị tuyệt đối lẫn tỷ trọng trong tổng dư nợ, dự phũng nợ phải thu khú đũi phải trớch giảm xuống đỏng kể, điều này cho thấy sự tiến bộ trong việc hạn chế rủi ro, giảm chi phớ cho ngõn hàng. Quản lý rủi ro tớn dụng tai VPBank đó được chỳ trọng quan tõm và đó đạt được những kết quả đỏng mừng.
Cú cỏc dạng rủi ro tớn dụng chủ yếu như: Nợ chưa đến hạn, nợ được gión, nợ quỏ hạn, nợ khoanh. Trong đú nợ quỏ hạn là một trong những chỉ tiờu quan trọng để phản ỏnh rủi ro tớn dụng.Nợ quỏ hạn là những khoản nợ mà đến hạn trả hoặc đó được gia hạn nợ nhưng bờn vay khụng trả nợ được theo đỳng cam kết với ngõn hàng.
Tỡnh hỡnh nợ quỏ hạn tại ngõn hàng VPBank
BẢNG NỢ QUÁ HẠN QUA CÁC NĂM
(nguồn bỏo cỏo kết quả kinh doanh VPBank)
Qua bảng số liệu ta thấy nợ quỏ hạn của VPBank từ năm 2003 tới nay giảm đỏng kể. Năm 2003 nợ quỏ hạn là 200,8 tỷ đồng chiếm tới 13,17% thỡ sỏng năm 2004 nợ quỏ hạn chỉ cũn là 9,327 tỷ chiếm khoảng 0,5%
Trong những năm trước năm 2004, do những mún vay quỏ hạn trong thời kỳ khủng hoảng mà VPBank chưa thu hồi được nờn nợ quỏ hạn của VPBank luụn ở mức bỏo động. Con số nợ quỏ hạn luụn lớn hơn 200 tỷ đồng và chiếm tỷ lệ xấp xỉ 30 % trờn tổng dư nợ, cao hơn rất nhiều so với tỷ lệ mà Ngõn hàng Nhà nước cho phộp. Năm 2004, nợ quỏ hạn giảm xuống chỉ cũn hơn 9 tỷ đồng và tỷ lệ nợ quỏ hạn trờn tổng dư nợ chỉ chiếm 0.5 % . Nguyờn nhõn là do VPBank đó tiến hành tớch cực cỏc biện phỏp thu hồi cỏc khoản nợ khú đũi trong những năm trước đú và tiến hành sử dụng dự phũng rủi ro tớn dụng . Năm 2005, nợ quỏ hạn tăng lờn 37,6 tỷ đồng và chiếm 1,32 % tổng dư nợ, điều này được xỏc định là do tỡnh trạng đúng băng của thị trường bất động sản, nhiều khỏch hàng dự kiến bỏn nhà trả nợ nhưng chưa bỏn được. Đến năm 2006, nợ quỏ hạn của VPBank đó giảm
Chỉ tiờu 2003 2004 2005 2006 2007
Dư nợ (tỷVNĐ) 1525 1865 3295 5031 13217 Nợ quỏ hạn 200.8 9.327 37.6 29.18 74 Nợ quỏ hạn trờn
xuống cũn 29,18 tỷ và chiếm 0,58 % trờn tổng dư nợ và trong năm 2007 giảm xuống cũn 0.56%. Điều này cho thấy ngõn hàng đó cú những biện phỏp thu hồi nợ hiệu quả để thu hồi nguồn vốn đó cho vay. Tuy nhiờn, ta thấy năm 2005, năm 2006 và năm 2007 tỷ lệ nợ quỏ hạn vẫn cao hơn năm 2004, điều này đặt ra cho ngõn hàng vấn đề cần phải tăng cương hơn nữa cỏc biện phỏp phũng ngừa và hạn chế rủi ro tớn dụng
Nợ quỏ hạn gồm cú nợ cần chỳ ý và nợ xấu
Nợ cần chỳ ý là cỏc khoản nợ được tổ chức tớn dụng đỏnh giỏ là cú khả năng thu hồi đầy đủ cả nợ gốc và lói nhưng cú dấu hiệu khỏch hàng suy giảm khả năng trả nợ. Nợ cần chỳ ý bao gồm cỏc khoản nợ sau đõy:
- Cỏc khoản nợ quỏ hạn dưới 90 ngày.
- Cỏc khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ theo thời hạn đó cơ cấu - Cỏc khoản nợ khỏc được phõn vào nhúm
Nợ xấu theo quy định của ngõn hàng nhà nước việt nam là cỏc khoản nợ thuộc nhúm 3, 4, 5
- Nợ nhúm 3 (nợ dưới tiờu chuẩn) bao gồm + Cỏc khoản nợ quỏ hạn từ 90 đến 180 ngày
+ Cỏc khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ quỏ hạn dưới 90 ngày theo thời hạn đó cơ cấu lại
+ Cỏc khoản nợ khỏc được phõn loại vào nhúm 3 theo quy định
- Nợ nhúm 4 (nợ nghi ngờ) bao gồm:
+ Cỏc khoản nợ quỏ hạn từ 181 đến 360 ngày
+ Cỏc khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ quỏ hạn từ 90 đến 180 ngày theo thời hạn cơ cấu lại
- Nợ nhúm 5 (nợ cú khả năng mất vốn) bao gồm: + Cỏc khoản nợ quỏ hạn trờn 360 ngày
+ Cỏc khoản nợ khoanh chờ chớnh phủ xử lý
+ Cỏc khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ quỏ hạn trờn 180 ngày theo thời hạn cơ cấu lại
+ Cỏc khoản nợ khỏc được phõn vào nhúm 5 theo quy định
Sau đõy là những biện phỏp mà VPbank đó ỏp dụng để quản lý rủi ro tớn dụng.