b) Cỏc TCTD được thành lập và hoạt động theo Luật cỏc TCTD.
2.2.4. Thực trạng hoạt động bảo lónh tại NHNo&PTNT Tõy Hà Nộ
Về phương chõm tăng trưởng vững chắc, hạn chế thấp nhất rủi ro xảy ra, NHNo&PTNT Tõy Hà Nội đó, đang và sẽ từng bước tiếp cận thị trường, từ đú xỏc định cho mỡnh hướng đầu tư phự hợp với trỡnh độ cỏn bộ, khả năng quản lý…Tớch cực chuyển hướng đầu tư, mở rộng cho vay cỏc doanh nghiệp vừa và nhỏ, hộ kinh doanh cú dự ỏn hiệu quả, cú TSĐB, hạn chế cho vay doanh nghiệp Ngõn hàng, quan tõm đến cỏc mặt hàng kinh doanh cú lợi nhuận cao. Do vậy, dự mới đi vào hoạt động nhưng Chi nhỏnh NHNo&PTNT Tõy Hà Nội đó thu được những thành tựu rất đỏng khớch lệ trong những năm qua đặc biệt là trong nghiệp vụ bảo lónh.
Doanh số bảo lónh, đư nợ bảo lónh
Trong những năm gần đõy, tỡnh hỡnh kinh tế xó hội đất nước đó cú những chuyển biến tớch cực. Mọi mặt đời sống kinh tế xó hội được cải thiện đỏng kể. Hoạt động Ngõn hàng đó đúng gúp khụng nhỏ vào sự phỏt triển chung của đất nước, và trong đú khụng thể khụng kể đến những đúng gúp của
NHNo&PTNT núi chung và NHNo&PTNT Chi nhỏnh Tõy Hà Nội núi riờng. Trong những năm qua, Chi nhỏnh NHNo&PTNT Tõy Hà Nội đó đạt những thành tựu rất đỏng khớch lệ: lợi nhuận ngày càng lớn, đối tượng khỏch hàng được mở rộng, nguồn tiển huy động ngày càng tăng, doanh số, dư nợ về cho vay, bảo lónh, cho thuờ và cỏc hoạt động khỏc của Chi nhỏnh liờn tục tăng qua cỏc năm. Cụ thể về bảo lónh như sau:
Bảng 2.4: Dư nợ bảo lónh tại Chi nhỏnh từ năm 2005 – 2007
Đơn vị: triệu đồng
Khoản mục 2005 2006 2007
Dư nợ bảo lónh đầu năm 9.704 17.975 28.736
Doanh số bảo lónh phỏt sinh trong năm 23.873 52.636 105.885 Doanh số bảo lónh thanh toỏn trong năm 14.602 23.801 38.651 Dư nợ bảo lónh cuối kỳ 17.975 46.810 95.996 +/- Doanh số BL phỏt sinh so với năm trước 11642 28.763 53.249
(Nguồn: bỏo cỏo tổng kết kết quả hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT Tõy Hà Nội năm 2007)
Trong đú: dư nợ bảo lónh cuối kỳ = dư nợ bảo lónh đầu kỳ + doanh số bảo lónh phỏt sinh trong kỳ - doanh số bảo lónh cuối kỳ.
Như vậy, qua bảng số liệu trờn ta thấy được dư nợ bảo lónh của NHNo&PTNT Tõy Hà Nội liờn tục tăng qua cỏc năm. Cụ thể:
Dư nợ bảo lónh từ cỏc năm 2004 – 2006 liờn tục tăng: Năm 2006 tăng 2.6 lần so với năm 2005 tương ứng là 28.835 triệu đồng. Năm 2007 tăng 2.1 lần năm 2006, tuy tốc độ tăng khụng bằng năm trước nhưng xột về số tuyệt đối thỡ tăng lờn 52.186 triệu đồng. Đõy là một kết quả hết sức khả quan, sự tăng trưởng này là do trong những năm qua đó cú rất nhiều đơn vị mở L/C thanh toỏn qua Ngõn hàng, thờm vào đú Chi nhỏnh bảo lónh cho một số cụng
trỡnh xõy dựng lớn. Dư nợ bảo lónh tăng là do dư nợ bảo lónh đầu kỳ và doanh số bảo lónh phỏt sinh trong kỳ tăng.
Doanh số bảo lónh phỏt sinh trong kỳ khụng ngừng tăng lờn. Năm 2005 tổng doanh số bảo lónh của Chi nhỏnh đạt 23.873 triệu đồng. Năm 2006 doanh số bảo lónh của Chi nhỏnh đạt 52.636 triệu đồng, gấp 2.2 lần, tương ứng với con số tuyệt đối là: 28.763 triệu đồng. Điều này cho thấy hoạt động bảo lónh của Chi nhỏnh đang trờn đà phỏt triển theo chiều hướng tốt, phự hợp với xu hướng phỏt triển của nền kinh tế núi chung và ngành Ngõn hàng núi riờng. Và đặc biệt là đến năm 2007 vừa qua thỡ hoạt động bảo lónh cú những bước phỏt triển khỏ tốt: doanh số bảo lónh phỏt sinh trong năm đạt 105.885 triệu đồng, tăng 2.01 lần so với năm 2006, tuy tỷ lệ tăng trưởng thấp hơn so với năm trước nhưng doanh số bảo lónh phỏt sinh trong năm tăng về số tuyệt đối, đạt 53.249 triệu đồng.
Bờn cạnh việc gia tăng của doanh số bảo lónh phỏt sinh trong kỳ thỡ doanh số bảo lónh thanh toỏn trong cũng liờn tục tăng từ 14.602 (2005) lờn 23.801 (2006) và đạt 38.651 (2007), tăng tương ứng là 9.199 triệu và 14.850 triệu đồng.
Doanh số bảo lónh của Chi nhỏnh liờn tục tăng qua cỏc năm cũng là điều tất yếu khi mà Chi nhỏnh đó từng bước tiếp cận được vớithị trường, mở rộng và đa dạng hoỏ đối tượng khỏch hàng, chất lượng phục vụ ngày càng được nõng cao, đa dạng hoỏ cỏc loại hỡnh dịch vụ, đổi mới trang thiết bị, thủ tục hồ sơ ngày càng đơn giản, trỡnh độ của đội ngũ cỏn bộ ngày càng đươc nõng cao…
Doanh thu từ hoạt động bảo lónh
Cựng với xu hướng gia tăng của doanh số bảo lónh, dư nợ bảo lónh trong năm 2007 thỡ doanh thu từ hoạt động bảo lónh ngày càng tăng, và tỷ trọng của nú trong tổng doanh thu dịch vụ ngày càng lớn. Điều đú được thể hiện cụ thể qua bảng sau:
Bảng 2.5: Doanh thu bảo lónh từ năm 2005 – 2007
Đơn vị: triệu đồng
Chỉ tiờu 2005 2006 2007
Doanh thu bảo lónh 286 456 705
Tỷ lệ DT BL/DT dịch vụ 12.4% 20.8% 22.3%
(Nguồn: Bỏo cỏo tổng kết hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT Tõy Hà Nội năm 2007)
Doanh thu bảo lónh ngày càng tăng trong cỏc năm qua từ 286 triệu đồng năm 2005 lờn 456 triệu đồng năm 2006 tăng 1.59 lần; năm 2007 doanh thu từ hoạt động bảo lónh đó đạt được 705 triệu đồng; tăng 1.55 lần so với năm 2006.
Trong năm vừa qua Chi nhỏnh vẫn đẩy mạnh triển khai thờm nhiều loại hỡnh dịch vụ khỏc, đa dạng hoỏ cỏc loại sản phẩm giảm thiểu được rủi ro cho Chi nhỏnh. Cỏc dịch vụ phỏt triển mạnh trong thời gian gần đõy là: dịch vụ thẻ và dịch vụ thanh toỏn khụng dựng tiền mặt. Cỏc dịch vụ đú phỏt triển gúp phần làm tăng thu từ cỏc hoạt động dịch vụ cho Ngõn hàng. Tuy nhiờn, qua bảng số liệu ta thấy được tỷ trọng thu bảo lónh trong tổng thu dịch vụ luụn luụn tăng qua cỏc năm, chứng tỏ hoạt động bảo lónh đang được Ngõn hàng ngày càng chỳ trọng và ngày càng phỏt triển.
Tuy là thu từ bảo lónh ngày càng tăng, song nếu xột về tỷ lệ thu bảo lónh trong tổng thu từ kinh doanh dịch vụ, thu từ dịch vụ trong tổng thu thỡ tỷ lệ này vẫn là một con số khỏ khiờm tốn. Vỡ vậy đũi hỏi Ngõn hàng cần phải quan tõm, đầu tư đỳng mức vào hoạt động dịch vụ núi chung, bảo lónh núi riờng cho đỳng với tiềm năng phỏt triển của nú. Xột trong hoạt động kinh doanh dịch vụ, thỡ dịch vụ thanh toỏn và dịch vụ thẻ chiếm tỷ trọng lớn nhất, dịch vụ bảo lónh chưa thực sự phỏt triển, cỏc nghiệp vụ bảo lónh mà Ngõn
hàng thực hiện chủ yếu là do khỏch hàng yờu cầu chứ Ngõn hàng chưa cú biện phỏp chủ động thu hỳt khỏch hàng.
Doanh số bảo lónh theo loại hỡnh bảo lónh
Việt Nam chớnh thức gia nhập WTO đó mang lại cho nền kinh tế núi chung và ngành Ngõn hàng núi riờng rất nhiều cơ hội, nhưng khụng ớt những khú khăn thỏch thức. Nhưng với sự đoàn kết nhất trớ từ Ban giỏm đốc, Ban chấp hành cụng đoàn và toàn thể cỏn bộ cụng nhõn viờn và cú sự giỳp đỡ của Ngõn hàng; trờn cú sở nhận thức sõu sắc những khú khăn và khai thỏc những thuận lợi một cỏch cú hiệu quả, trong năm 2007 NHNo&PTNT Tõy Hà Nội đó đạt được những thành tựu rất khả quan. Đặc biệt là trong hoạt động bảo lónh, doanh số bảo lónh liờn tục tăng, cụ thể theo từng loại hỡnh bảo lónh như sau:
Bảng 2.6: Doanh số bảo lónh theo loại hỡnh bảo lónh
Đơn vị: triệu đồng Loại BL 2005 2006 2007 Doanh số % Doanh số % Doanh số % BLTHHĐ 13.314 55.77 31.092 59.07 64.908 61.3 BLDT 7.118 29.82 11.317 21.5 21.706 20.5 BLTT 2.526 10.58 5.010 9.52 9.741 9.2 BLBH 915 3.83 1.958 3.72 3.706 3.5 BL khỏc 0 0 3.259 6.19 5.824 5.5 Tổng số 23.873 100 52.636 100 105.885 100
(Nguồn: Bỏo cỏo tổng kết hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT Tõy Hà Nội năm 2007)
Qua bảng số liệu ta thấy được doanh số bảo lónh của Ngõn hàng tăng liờn tục qua cỏc năm, từ 23.873 triệu năm 2005 lờn 52.636 triệu năm 2006, tăng 2.2 lần; và đạt 105.885 triệu năm 2007, tăng 2 lần so với năm trước.
Doanh số bảo lónh tăng chủ yếu là sự tăng của bảo lónh thực hiện hợp đồng, bảo lónh dự thầu, bảo lónh thanh toỏn. Cụ thể như sau:
•Bảo lónh thực hiện hợp đồng là loại hỡnh bảo lónh mà Ngõn hàng thực hiện nhiều nhất trong những năm qua: đạt 13.314 triệu (2005), 31.092 triệu (2006), 64.908 (2007); với tốc độ tăng tương ứng qua cỏc năm là: 2.3 lần, 2.08 lần. Doanh số loại hỡnh bảo lónh này tăng nhanh bởi vỡ xuất phỏt từ thực tế là cỏc giao dịch thương mại đặc biệt là cỏc giao dịch thương mại quốc tờ ngày càng phỏt triển, mụi trường cạnh tranh ngày càng gay gắt hơn, do đú nhu cầu đảm bảo an toàn trong hoạt động kinh doanh ngày càng cao, nhu cầu này được thoả món bởi một bờn thứ ba cú uy tớn và cú khả năng tài chớnh – khụng ai khỏc là chớnh cỏc Ngõn hàng thương mại đỏp ứng tốt nhất điều này. Giỏ trị loại bảo lónh này thường rất lớn và khỏch hàng chủ yếu là cỏc DNNN, cỏc cụng ty lớn cú quan hệ truyền thống với Ngõn hàng.
•Bảo lónh dự thầu: Chiếm một tỷ trọng khỏ cao trong tổng doanh số bảo lónh, tuy nhiờn tỷ trọng về doanh số loại hỡnh bảo lónh này cú xu hướng giảm qua cỏc năm: từ 7.118 triệu đồng (29.82%) năm 2005, lờn 11.317 triệu đồng (21.5%), và cuối cựng năm 2007 là 21.706 (20.5%). Bảo lónh dự thầu là loại hỡnh bảo lónh cú số lượng hợp đồng nhiều nhất, song giỏ trị cỏc khoản bảo lónh thường nhỏ, nờn phớ bảo lónh thu được từ loại hỡnh bảo lónh khụng lớn và Ngõn hàng thường thu 300.000đ/mún (số tiền thấp nhất theo quy định của NHNN). Doanh số về bảo lónh dự thầu vẫn chiếm một tỷ trọng khỏ cao trong tổng doanh số bảo lónh là do nhu cầu đầu tư xõy dựng cơ bản trong nước tăng cao, cỏc dự ỏn được triển khai xõy dựng nhiều.
•Bảo lónh thanh toỏn của Chi nhỏnh trong những năm qua khụng lớn, doanh số cú tăng song sự tăng là khụng đỏng kể và cú xu hướng giảm.
Cụ thể: từ 10.58% (2005), xuống 9.52% (2006) và đến năm 2007 chiếm 9.2%. Sự giảm này chứng tỏ hỡnh thức bảo lónh thanh toỏn khụng được cỏc Ngõn hàng ưu chuộng bởi vỡ hỡnh thức bảo lónh này hàm chứa rất nhiều rủi ro. Nguyờn nhõn là do cỏc cỏc đối tỏc nước ngoài chưa thực sự tin tưởng vào cỏc TCTD Việt Nam nờn ớt khi chấp nhận bảo lónh thanh toỏn do cỏ chi nhỏnh phỏt hành.
•Bảo lónh bảo hành: khụng phỏt triển và chiếm một tỷ lệ thấp. Sở dĩ như vậy là do phạm vi, đối tượng ỏp dụng của nú khụng lớn như cỏc hỡnh thức bảo lónh khỏc. Phần lớn loại bảo lónh này được dựng để đảm bảo cho chất lượng của cỏc cụng trỡnh xõy dựng đang thi cụng hoặc đó hoàn thành và đang chờ khảo nghiệm chất lượng, rất hạn chế trong việc đảm bảo chất lượng sản phẩm, hàng hoỏ trong hợp đồng thương mại.
•Cỏc loại hỡnh bảo lónh khỏc như bảo lónh vay vốn, bảo lónh hoàn thanh toỏn…đang cú xu hướng tăng song vẫn chiếm một tỷ trọng rất nhỏ. Nguyờn nhõn cũng cú thể là do nghiệp vụ bảo lónh ở Việt Nam chưa thực sự phỏt triển, vẫn đang ở trong giai đoạn sơ khai.
Túm lại, doanh số bảo lónh Chi nhỏnh tăng lờn qua cỏc năm. Điều đú thể hiện sự phỏt triển của nghiệp vụ bảo lónh, song cơ cấu cỏc hỡnh thức bảo lónh của Ngõn hàng chưa cõn đối, nhiều loại hỡnh dịch vụ bảo lónh chưa được triển khai rộng.
Dư nợ bảo lónh quỏ hạn
Kể từ khi thành lập cho đến nay, Chi nhỏnh NHNo&PTNT Tõy Hà Nội khụng phải thực hiện một nghiệp vụ bảo lónh nào đối với bờn nhận bảo lónh hoặc sử lý tài sản đảm bảo để thực hiện nghĩa vụ bảo lónh, tức dư nợ bảo lónh quỏ hạn tại Chi nhỏnh là bằng 0. Qua đú, ta thấy được Ngõn hàng thực hiện cỏc hoạt động bảo lónh là tốt, hoạt động bảo lónh của Chi nhỏnh đó đảm bảo được hai mục tiờu hoạt động của Ngõn hàng là: an toàn và sinh lời. Song, khi
chỉ tiờu dư nợ bảo lónh quỏ hạn bằng 0 chưa hẳn là đó tốt hẳn. Chỉ tiờu đú cũng phản ỏnh Ngõn hàng chưa thực sự đỏp ứng mọi nhu cầu của khỏch hàng, đa dạng hoỏ cỏc loại hỡnh bảo lónh, mà Ngõn hàng chỉ thực hiện nghiệp vụ bảo lónh khi khoản bảo lónh đú thực sự an toàn. Ngõn hàng chỉ thực hiện bảo lónh khi đối tượng đú cú uy tớn cao, hoặc ký quỹ 100%. Như vậy sẽ hạn chế rất lớn số lượng khỏch hàng đến với Ngõn hàng, hạn chế việc tăng thu nhập cũng như rủi ro cho Ngõn hàng.