xưởng, máy móc thiết bị dây chuyền sản xuất thuỷ tinh công suất 28.000 tấn/ năm ” của Công ty TNHH pha lê Việt Tiệp Thái Bình
3.1. TÓM TẮT DỰ ÁN
3.1.1. Giới thiệu về dự án
- Tên dự án: Đầu tư xây dựng nhà xưởng, máy móc thiết bị dây chuyền sản xuất thuỷ tinh công suất 28.000 tấn/ năm.
- Tên chủ đầu tư: Công ty TNHH pha lê Việt Tiệp Thái Bình - Người đại diện theo pháp luật: Ông Vũ Xuyên Khung
- Trụ sở giao dịch: xã Tây Giang, huyện Tiền Hải, tỉnh Thái Bình
- Giây chứng nhận đăng ký kinh doanh số: 080200413 đăng ký lần đầu ngày 18/07/2003 và thay đổi lại lần thứ 3 ngày 10/04/2008 do Phòng đăng ký kinh doanh - Sở kế hoạch đầu tư tỉnh Thái Bình cấp.
- Loại hình dự án: Dự án nhóm B
- Địa điểm đầu tư: xã Tây Sơn - huyện Tiền Hải – tỉnh Thái Bình - Thời gian xây dựng: 01 năm
- Hình thức đầu tư: Đầu tư xây dựng mới - Quy mô: sản xuất thuỷ tinh 28.000 tấn/ năm - Sản phẩm của dự án: hàng thuỷ tinh các loại
- Tổng mức vốn đầu tư của dự án là: 208.427.558.000
đồng + Vốn đầu tư TSCĐ: 178.427.558.000 đồng _ Chi phí xây lắp: 34.545.639.000 đồng _ Chi phí thiết bị: 122.152.000.000 đồng _ Chi phí khác: 5.509.232.000 đồng _ Chi phí dự phòng: 16.220.687.000 đồng + Vốn lưu động ban đầu: 30.000.000.000 đồng - Nguồn vốn dự kiến đầu tư:
+ Vốn đầu tư TSCĐ: 178.427.558.000 đồng _ Vốn vay TDĐT Chi nhánh NHPT Thái Bình: 89.000.000.000 đồng _ Vốn tự có của Công ty: 89.427.558.000 đồng + Vốn lưu động ban đầu để thực hiện dự án: 30.000.000.000 đồng _ Vốn vay Ngân hàng Ngoại thương Thái Bình: 30.000.000.000 đồng
3.1.2. Đề nghị vay vốn tín dụng đầu tư của Chủ đầu tư
- Số tiền đề nghị vay vốn Tín dụng đầu tư : 89.000.000.000 đồng
- Mục đích sử dụng vốn vay: đầu tư nhà xưởng, máy móc thiết bị dây chuyền sản xuất thuỷ tinh công suất 28.000 tấn/năm
- Lãi suất đề nghị xin vay vốn Tín dụng đầu tư: 8,4% năm - Hình thức trả nợ: nợ gốc, lãi trả theo tháng
- Thời gian đề nghị vay vốn: 8 năm - Thời gian ân hạn: 1 năm
- Thời gian trả nợ: 7 năm
- Tài sản đảm bảo tiền vay: Là toàn bộ tài sản hình thành sau đầu tư và tài sản khác tương đương 10% giá trị vay vốn.
3.2. KẾT QUẢ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN3.2.1.Kết quả thẩm định hồ sơ vay vốn 3.2.1.Kết quả thẩm định hồ sơ vay vốn
Chủ đầu tư đã gửi đến Chi nhánh NHPT Thái Bình bộ hồ sơ xin vay vốn gồm các tài liệu sau:
3.2.1.1. Hồ sơ dự án
*, Dự án “Đầu tư nhà xưởng, máy móc thiết bị dây chuyền sản xuất thuỷ tinh công suất 28.000 tấn/năm” (bản chính)
*, Văn bản số 27/TT-PLVT ngày 26/3/2008 của Công ty TNHH pha lê Việt Tiệp Thái Bình về việc đề nghị thẩm định PATC, PATNVV dự án “Đầu tư nha xưởng, máy móc thiết bị dây chuyền sản xuất thuỷ tinh công suất 28.000 tấn/năm” (bản chính)
*, Văn bản số 64/TBKQTĐTKCS - SXD ngày 29/4/2008 của Sở xây dựng về thông báo kết quả thẩm định thiết kế cơ sở của dự án đầu tư (bản chính)
*, Vản bản số 38/SCT-KT ngày 07/05/2008 của Sở công thương về việc đánh giá quy mô công suất thiết bị nhà máy sản xuất sản phẩm thuỷ tinh của Công ty TNHH pha lê Việt Tiệp Thái Bình (bản chính)
*, Văn bản số 26/TD PCCC giấy chứng nhận thẩm duyệt về phòng cháy chữa cháy ngày 21/4/2008 của Công an tỉnh Thái Bình (bản chính)
*, Giấy biên nhận hồ sơ số 80 ngày 09/4/2008 của bộ phận một cửa của UBND tỉnh Thái Bình xin phê duyệt báo cáo đánh giá tác động môi trưởng dự án (bản chính)
*, Hợp đồng thuê đất số 32 HĐ/TĐ ngày 29/6/2004 (bản sao công chứng) *, Biên bản giao đất ngày 25/6/2004 (bản sao công chứng)
*, Văn bản số 610/UBND-CN ngày 24/4/2008 của UBND tỉnh Thái Bình về việc chấp nhận đầu tư và cho Công ty TNHH pha lê Việt Tiệp thuê đất mở rộng sản xuất (bản sao công chứng) (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
3.2.1.2. Hồ sơ pháp lý Chủ đầu tư
*, Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 0802000413 đăng ký lần đầu ngày 18/7/2003 và thay đổi lần thứ ba ngày 10/4/2008 do phòng đăng ký kinh doanh - Sở Kế hoạch và Đầu tư tỉnh Thái Bình cấp (bản sao đúng với bản chính)
*, Điều lệ công ty (sửa đổi) tháng 4 năm 2008 (bản sao)
*, Biên bản họp hội đồng thành viên số 01/PLVT-PT ngày 15/01/2008 về việc bầu chức danh của Công ty (bản chính)
*, Quyết định số 09/QĐ-TL ngày 15/01/2008 của Hội đồng thành viên công ty TNHH pha lê Việt Tiệp về việc bổ nhiệm phụ trách kế toán công ty TNHH pha lê Việt Tiệp Thái Bình (bản chính)
*, Quyết định số 08/QĐ-PLVT ngày 15/1/2008 của Hội đồng thành viên Công ty TNHH pha lê Việt Tiệp Thái Bình về việc bổ nhiệm Giám đốc công ty (bản chính)
3.2.1.3. Hồ sơ tài chính
*, Báo cáo tài chính năm 2006 (bản sao); năm 2007 và quý I /2008 (bản chính) *, Văn bản số 834/TB-CT ngày 22/5/2008 của Cục thuế tỉnh Thái Bình về việc xác nhận nghĩa vụ thuế của người nộp thuế (bản chính)
*, Giấy chứng nhận đăng ký thúê ngày 29/3/2004 (bản sao công chứng)
*, Bảng kê các hợp đồng tín dụng đang thực hiện đến ngày 31/3/2008 (bản chính) *, Văn bản số 37/NT-VT ngày 16/4/2008 của Ngân hàng Ngoại thương Thái Bình về việc xác nhận cho vay vốn lưu động để thực hiện dự án ( bản chính)
*, Văn bản số 61/PLVT-PT ngày 10/5/2008 của Công ty TNHH pha lê Việt Tiệp Thái Bình về việc giải trình và cam kết về nguồn vốn tự có tham gia vào dự án (bản chính)
3.2.1.4. Hồ sơ bảo đảm tiền vay
Tở trình số 60/PLVT ngày 10/5/2008 về tài sản thế chấp để vay vốn tín dụng đầu tư phát triển (bản chính)
3.2.1.5. Hồ sơ khác
*, Nghị quyết của HĐTV số 12/NQ-HĐTV ngày 02 tháng 01 năm 2008 về việc “Đầu tư nhà xưởng, máy móc thiết bị dây chuyền sản xuất thuỷ tinh công suất 28.000 tấn/năm” và uỷ quyền cho Giám đốc Công ty TNHH pha lê Việt Tiệp (bản chính)
*, Bằng tốt nghiệp Đại học của Ông Vũ Xuyên Khung (bản sao công chứng) *, Bằng tốt nghiệp Đại học của Ông Trần Thanh Hà (bản sao công chứng) *, Bằng tốt nghiệp Đại học của Ông Phạm Anh Phương (bản sao công chứng) *, Báo cáo về năng lực của Chủ đầu tư ngày 12/4/2007 (bản chính)
*, Bản cam kết số 52/CK-PLVT ngày 10/5/2008 của chủ đầu tư về việc cam kết một số nội dung liên quan đến dự án (bản chính)
*, Bản cam kết số 53/CK-PLVT ngày 10/5/2008 của chủ đầu tư về việc cam kết tính chính xác tài liệu (bản chính )
*, Văn bản số 54/PLVT-PT ngày 10/5/2008 của chủ đầu tư về kế họach góp bổ sung vốn điều lệ để thực hiện dự án (bản chính)
*, Thẩm định hồ sơ vay vốn
Sau khi thẩm định hồ sơ vay vốn, cán bộ thẩm định thấy rằng: các hồ sơ tài liệu chủ đầu tư gửi đến hợp pháp, hợp lệ theo qui định, bảo đảm hợp lệ về trình tự ban hành, bảo đảm đúng thẩm quyền của người ký duyệt. Đối chiếu với qui định về hồ sơ thẩm
định dự án tại quyết định số 41/QĐ-HĐQL ngày 14/09/2007 của Hội đồng quản lý NHPT Việt Nam về việc ban hành qui chế cho vay vốn Tín dụng đầu tư của Nhà nước và văn bản số 3854/NHPT-TĐ ngày 30/11/2007 của NHPT Việt Nam về việc hướng dẫn nghiệp vụ thẩm định dự án vay vốn Tín dụng đầu tư của Nhà nước cho thấy hồ sơ dự án còn thiếu:
+ Giấy chứng nhận đầu tư của dự án.
+ Quyết định của cấp có thẩm quyền về việc phê duyệt báo cáo đánh giá tác động môi trường của dự án.
Theo giải trình của đơn vị hiện nay đang trình cấp có thẩm quyền xem xét về cấp giấy chứng nhận đầu tư cho dự án. Hồ sơ đánh giá tác động môi trường của dự án đã được bộ phận một cửa của UBND tỉnh Thái Bình tiếp nhận ngày 09/04/2008.
3.2.2. Thẩm định chủ đầu tư
3.2.2.1. Về năng lực kinh nghiệm, tổ chức quản lý Sản xuất kinh doanh và điều hành dự án của chủ đầu tư
Sau khi kiểm tra hồ sơ pháp lý của chủ đầu tư, cán bộ thẩm định nhận thấy rằng: Công ty TNHH pha lê Việt Tiệp Thái Bình thuộc loại hình công ty TNHH hai thành viên trỏ lên. Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 0802000413 đăng ký lần đầu ngày 18/7/2003 và thay đổi lần thứ ba ngày 10/4/2008 do Phòng đăng ký kinh doanh - Sở Kế hoạch và Đầu tư tỉnh Thái Bình cấp với các ngành nghề kinh doanh:
+ Sản xuất hàng gốm sứ, thuỷ tinh
+ Buôn bán vật liệu tiêu dùng, vật tư thiết bị ngành in + Dịch vụ quảng cáo, thiết kế tạo mẫu (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
+ Đại lý mua bán, ký gửi hàng hoá
+ Sản xuất, mua bán các loại hàng lưu niệm + Buôn bán hàng nông, lâm sản, hải sản + Chế biến thức ăn gia súc
+ Sản xuất các sản phẩm từ nguyên liệu nhựa
+ Chế bản in, in và các dịch vụ liên quan tới in
_ Vốn điều lệ: 50.000.000.000 đồng cụ thể số vốn góp của từng cổ đông: Ông Vũ Xuyên Khung góp: 48.800.000.000 đồng, chiếm 97,6% vốn điều lệ Ông Phạm Anh Phương góp: 1.200.000.000 đồng, chiếm 2,4% vốn điều lệ
_ Người đại diện theo pháp luật của Công ty là Ông Vũ Xuyên Khung, chức danh CHủ tịch HĐTV kiêm Giám đốc Công ty.
*, Ông Vũ Xuyên Khung: sinh năm 1970, là thành viên sáng lập của Công ty giữ chức chủ tịch HĐTV kiêm Giám đốc Công ty.
Trình độ chuyên môn: Cử nhân kinh tế
Từ năm 1994-1997 học và làm việc tại nhà máy thuỷ tinh ở Cộng hoà Séc. Từ năm 1998-2003 giữ chức Phó Giám đốc công ty TNHH pha lê Việt Tiệp Từ năm 2003-2006 giữ chức Phó Giám đốc Công ty TNHH pha lê Việt Tiệp Từ năm 2006-2007 giữ chức Giám đốc Công ty TNHH pha lê Việt Tiệp
Theo báo cáo của chủ đầu tư Ông là người đã có nhiều năm tham gia lĩnh vực quản lý và trực tiếp tham gia hoạt động sản xuất kinh doanh hang thuỷ tinh nên có năng lực, kinh nghiệm trong việc lãnh đạo, quản lý và điều hành hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty. Ông đã giữ nhiều cương vị lãnh đạo khác nhau. Công ty đã khẳng định được vị thế của mình trên thị trường, sản phẩm của Công ty có chất lượng cao, được cấp thương hiệu hàng Việt Nam chất lượng cao và được Thủ tướng Chính Phủ tặng bằng khen.
*, Ông Phạm Anh Phương: sinh năm 1968, là thành viên sáng lập của Công ty TNHH pha lê Việt Tiệp Thái Bình.
Trình độ chuyên môn: cử nhân kinh tế
Từ năm 1991-1994 là thuyền phó Công ty vận tải biển VN-VOSCO
Từ năm 1994-1998 là nhân viên quản lý Công ty Vicoship, trong thời gian này ông đã tham gia học tại trường Đại học Ngoại thương
Từ năm 2003 đến nay ông là sáng lập viên công ty TNHH pha lê Việt Tiệp Thái Bình. Thời gian công tác trong lĩnh vực sản xuất hàng thuỷ tinh từ năm 1998 đến nay nên Ông đã có nhiều kinh nghiệm về quản lý và SXKD lĩnh vực này.
*, Ông Trần Thanh Hà: sinh năm 1981, Phụ trách kế toán công ty Trình độ chuyên môn: cử nhân kinh tế
Từ năm 2005-2006 làm kế toán tổng hợp nhà máy gạch men Mikado. Từ năm 2006-2007 Phụ trách kế toán Công ty TNHH Tân Đài Việt.
Từ năm 2007 đến nay phụ trách kế toán Công ty TNHH pha lê Việt Tiệp Thái Bình, với thời gian công tác trên Ông đã tích luỹ được kinh nghiệm trong quản lý về Tài chính - Kế toán.
Sau khi xem xét, kiểm tra và đánh giá về năng lực quản lý, điều hành của chủ đầu tư, cán bộ thẩm định nhận thấy rằng:Bộ máy quản lý Công ty TNHH pha lê Việt Tiệp Thái Bình: Chủ tịch HĐTV kiêm Giám đốc Công ty là người có kinh nghiệm, trình độ, hiểu biết trong quản lý và điều hành hoạt động sản xuất kinh doanh. Phụ trách kế toán đã có một thời gian 4 năm làm công tác kế toán doanh nghiệp. Với bộ máy trên đủ khả năng quản lý điều hành dự án. Điều đó khẳng định rằng công ty có đủ năng lực để triển khai và thực hiện dự án.
3.2.2.2. Về năng lực tài chính của chủ đầu tư
Dựa vào báo cáo tài chính năm 2006, 2007, 2008 gửi đến Chi nhánh cho thấy tình hình tài chính của Công ty được phản ánh qua một số chỉ tiêu cơ bản sau:
Bảng 6: Một số chỉ tiêu cơ bản của Công ty TNHH pha lê Việt Tiệp Thái Bình giai đoạn 2006-2008
Đơn vị: triệu đồng
Nội dung Năm 2006 Năm 2007 Quý I /2008
Tổng tài sản: 53.107 73.104 72.150
- TS ngắn hạn 21.888 41.930 42.056
+ Tiền và các khoản tương đương 1.824 1.561 1.235 + Đầu tư ngắn hạn
+ Các khoản phải thu ngắn hạn 9.576 15.645 15.261
+ TS ngắn hạn khác 179 180
- TS dài hạn: 31.219 31.174 30.094 (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
+ TSCĐ 28.388 29.024 27.743
Nguyên giá 41.716 47.244
Giá trị hao mòn luỹ kế 13.328 18.220
+ Chi phí XDCB dở dang 2.172 2.150 2.351
+ Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 659 0
Tổng nguồn vốn: 53.107 73.104 72.150 - Nợ phải trả: 29.486 24.444 23.861 + Nợ ngắn hạn 16.602 14.369 15.236 + Nợ dài hạn 12.884 10.075 8.625 - Nguồn vốn chủ sở hữu: 23.621 48.660 48.289 + Vốn chủ sở hữu 23.758 48.158 48.289 + Thặng dư vốn cổ phẩn
+ Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối (137) 502 + Quỹ khen thưởng phúc lợi
Nguồn: Phòng kế toán - Công ty TNHH pha lê Việt Tiệp Thái Bình
Bảng 7: Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của Công ty TNHH pha lê Việt Tiệp Thái Bình
Đơn vị: triệu đồng
Nội dung Năm 2006 Năm 2007 Quý I/ 2008
Tổng doanh thu 26.566 35.668 7.422
+ Lợi nhuận từ HĐ SXKD 342 263 271
+ Lợi nhuận khác 59 376
+ Lợi nhuận từ HĐ TC 0 0
Tổng lợi nhuận trước thuế 401 639 271
Lợi nhuận sau thuế 401 639
Nguồn: Phòng kế toán - Công ty TNHH pha lê Việt Tiệp Thái Bình
Bảng 8: Một số chỉ tiêu đánh giá tình hình tài chính của Công ty TNHH pha lê Việt Tiệp Thái Bình giai đoạn 2006-2008
Đơn vị: triệu đồng
Nội dung Năm 2006 Năm 2007 Quý I/
1- Khả năng thanh toán
+ Khả năng thanh toán tổng quát 1.8 2.99 3.02
+ Khả năng thanh toán ngắn hạn 1.32 2.92 2.76
+ Khả năng thanh toán nhanh 0.11 0.11 0.08
2- Tính ổn định và khả năng tự tài trợ (%)
+ Hệ số thích ứng dài hạn của TSCĐ 0.9 0.53 0.53
+ Hệ số tài sản dài hạn trên vốn chủ sở hữu 1.32 0.64 0.62
+ Hệ số nợ 1.2 0.5 0.5
+ Hệ số vốn chủ sở hữu 0.44 0.66 0.67 (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
3- Hiệu quả sử dụng vốn và khả năng sinh lời
+ Hiệu quả sử dụng tài sản 0.5 0.48 0.1
+ Vòng quay hàng tồn kho 2.37 1.31 0.28
+ Kỳ thu tiền bình quân (ngày) 106 127
+ Tỷ suất lợi nhuận trên tổng vốn sử dụng 0.01 0.01
+ Tỷ suất lợi nhuận thuần từ hoạt động SXKD 0.01 0.004 0.003 + Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu 0.02 0.01 0.006 + Tỷ suất LN từ SXKD trên vốn CSH 0.014 0.005 0.006 + Tỷ suất lợi nhuận trên doanh thu 0.02 0.018
4- Sức tăng trưởng của Công ty
+ Tỷ lệ tăng trưởng của Doanh nghiệp 0.325 0.343
+ Tỷ lệ tăng trưởng về lợi nhuận - 0.594
Nguồn: Phòng kế toán - Công ty TNHH pha lê Việt Tiệp Thái Bình
Sau khi xem xét về các chỉ số đánh giá tình hình tài chính của Công ty TNHH pha