III. KẾ TOÁN TIỀN LƯƠNG VÀ CÁC KHOẢN TRÍCH THEO LƯƠNG TẠI CễNG TY VẬT LIỆU NỔ CễNG NGHIỆP.
SỔ CHI TIẾT TK
Phõn xưởng 2 Sản xuất ZECNễ
SỔ CHI TIẾT TK
Thỏng 10/2005 Dư nợ đầu kỳ: 0 Dư cú đầu kỳ: 0
Phỏt sinh nợ: 8.432.336 Phỏt sinh cú: 19.011.274 Dư nợ cuối kỳ: Dư cú cuối kỳ: 10.578.738
TK 334: phõn xưởng AH1
Ngày Số chứng từ Diễn giải Đối ứng P/S nợ P/S cú Bảng phõn
bổ số 1
Tiền lương phải trả CNTTSX
622 10.519.878
Tiền lương phải trả NVQLPX
627 8.491.396
19.011.274
SỔ CHI TIẾT TK 334
Thỏng 10/2005
Dư nợ đầu kỳ: 0 Dư cú đầu kỳ: 0
Phỏt sinh nợ: 12.457.320 Phỏt sinh cú: 23.577.820 Dư nợ cuối kỳ: Dư cú cuối kỳ: 111.205.000
TK 334: Phõn xưởng ZECNễ
Ngày Số chứng
từ Diễn giải Đối ứng P/S nợ P/S cú
Bảng phõn bổ số 1
Tiền lương phải trả CNTTSX
622 11.118.500
Tiền lương phải trả NVQLPX
627 12.459.320
SỔ CHI TIẾT TK 334
Thỏng 10/2005
Dư nợ đầu kỳ: 0 Dư cú đầu kỳ: 0
Phỏt sinh nợ: 20.456.100 Phỏt sinh cú: 28.848.184 Dư nợ cuối kỳ: Dư cú cuối kỳ: 8.392.084
TK 334: Phõn xưởng ANFO
Ngày Số chứng từ Diễn giải Đối ứng P/S nợ P/S cú Bảng
phõn bổ số 1
Tiền lương phải trả CNTTSX
622 12.219.470
Tiền lương phải trả NVQLPX
627 16.628.714
SỔ CHI TIẾT TK 338
Thỏng 10/2005
Dư nợ đầu kỳ: 0 Dư cú đầu kỳ: 0
Phỏt sinh nợ: 2.132.450 Phỏt sinh cú: 3.612.143 Dư nợ cuối kỳ: Dư cú cuối kỳ: 1.479.693
TK 338: phõn xưởng AH1
Ngày Số chứng
từ Diễn giải Đối ứng P/S nợ P/S cú
Bảng phõn bổ số 1
Tiền lương phải trả CNTTSX
622 1.998.778
Tiền lương phải trả NVQLPX
627 1.613.365
3.612.143
SỔ CHI TIẾT TK 338
Thỏng 10/2005 Dư nợ đầu kỳ: 0 Dư cú đầu kỳ: 0
Phỏt sinh nợ: 3.975.463 Phỏt sinh cú: 4.479.785 Dư nợ cuối kỳ: Dư cú cuối kỳ: 504.322
TK 338: phõn xưởng ZECNễ
Bảng phõn bổ số 1
Tiền lương phải trả CNTTSX
622 2.112.515
Tiền lương phải trả NVQLPX
627 2.367.270
4.479.785
SỔ CHI TIẾT TK 338
Thỏng 10/2005
Dư nợ đầu kỳ: 0 Dư cú đầu kỳ: 0
Phỏt sinh nợ: 3.828.450 Phỏt sinh cú: 5.481.154 Dư nợ cuối kỳ: Dư cú cuối kỳ: 1.652.704
TK 338: phõn xưởng ANFO
Ngày Số chứng
từ Diễn giải Đối ứng P/S nợ P/S cú
Bảng phõn bổ số 1
Tiền lương phải trả CNTTSX
622 2.321.699
Tiền lương phải trả NVQLPX
627 3.159.455
PHẦN III