II LƯU CHUYỂN TIỀN THUẦN TỪ HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ (2.041.541) (687.000) LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH
BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT CỦA NGÂN HÀNG
CHO NĂM TÀI CHÍNH KẾT THÚC NGÀY 31 THÁNG 12 NĂM 2011
NỘI DUNG TRANG
Thông tin về ngân hàng 89
Báo cáo của Ban Tổng Giám đốc 90
Báo cáo của kiểm toán viên 91
Giấy phép hoạt động số 0006/nh-Gp ngày 5 tháng 12 năm 1991
Giấy phép do ngân hàng nhà nước Việt nam (“nhnn”) cấp. Thời hạn hoạt động của ngân hàng là 50 năm kể từ ngày của giấy phép đầu tiên.
hội đồng Quản trị:
ông Đặng Văn Thành Chủ tịch
Bà huỳnh Quế hà phó Chủ tịch thứ nhất ông nguyễn Châu phó Chủ tịch
ông Dominic Scriven Thành viên (từ nhiệm ngày 2 tháng 4 năm 2011) Bà nguyễn Thị Mai Thanh Thành viên (từ nhiệm ngày 2 tháng 4 năm 2011) ông Đặng hồng Anh Thành viên
ông phạm Duy Cường Thành viên
ông huỳnh phú Kiệt Thành viên (từ nhiệm ngày 2 tháng 4 năm 2011) ông nguyễn ngọc Thái Bình Thành viên (bổ nhiệm ngày 2 tháng 4 năm 2011) ông lim peng Khoon Thành viên độc lập (bổ nhiệm ngày 2 tháng 4 năm 2011) Ban Kiểm soát:
ông nguyễn Tấn Thành Trưởng ban ông lê Văn Tòng Thành viên
ông Doãn Bá Tùng Thành viên (từ nhiệm ngày 2 tháng 4 năm 2011) Bà nguyễn Thị Thanh Mai Thành viên (bổ nhiệm ngày 2 tháng 4 năm 2011) Ban Tổng Giám đốc:
ông Trần Xuân huy Tổng Giám đốc
ông lưu huỳnh phó Tổng Giám đốc (từ nhiệm ngày 1 tháng 11 năm 2011) ông nguyễn Minh Tâm phó Tổng Giám đốc
ông Đào nguyên Vũ phó Tổng Giám đốc
ông Bùi Văn Dũng phó Tổng Giám đốc (từ nhiệm ngày 1 tháng 1 năm 2011) Bà Đỗ Thu ngân phó Tổng Giám đốc (từ nhiệm ngày 15 tháng 4 năm 2011) ông nguyễn Đăng Thanh phó Tổng Giám đốc
Bà Quách Thanh ngọc Thủy phó Tổng Giám đốc ông lý hoài Văn phó Tổng Giám đốc ông phạm nhật Vinh phó Tổng Giám đốc
Hoạt động chính
Các hoạt động chính của ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Thương Tín (“ngân hàng”) là huy động vốn ngắn, trung và dài hạn theo các hình thức tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi thanh toán, chứng chỉ tiền gửi; tiếp nhận vốn ủy thác đầu tư; nhận vốn từ các tổ chức tín dụng trong và ngoài nước; cho vay ngắn, trung và dài hạn; chiết khấu thương phiếu, công trái và các giấy tờ có giá; đầu tư vào các tổ chức kinh tế; làm dịch vụ thanh toán giữa các khách hàng; kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc; thanh toán quốc tế, đầu tư chứng khoán; cung cấp các dịch vụ về đầu tư, các dịch vụ về quản lý nợ và khai thác tài sản, cung cấp các dịch vụ ngân hàng khác.
Trụ sở chính 266-268 nam Kỳ Khởi nghĩa, phường 8, Quận 3, Thành phố hồ Chí Minh
Kiểm toán viên Công ty Tnhh pricewaterhouseCoopers (Việt nam)
TRÁCH NHIỆM CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC ĐỐI VỚI CÁC BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT
Ban Tổng Giám đốc chịu trách nhiệm lập các báo cáo tài chính hợp nhất trình bày trung thực và hợp lý tình hình tài chính của ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Thương Tín (“ngân hàng”) và các công ty con (ngân hàng và các công ty con gọi chung là “Tập đoàn”) tại ngày 31 tháng 12 năm 2011 và kết quả hoạt động kinh doanh và lưu chuyển tiền tệ của năm tài chính kết thúc vào ngày đó. Trong việc soạn lập các báo cáo tài chính hợp nhất này, Ban Tổng Giám đốc được yêu cầu phải:
n chọn lựa các chính sách kế toán phù hợp và áp dụng chúng một cách nhất quán;
n thực hiện các phán đoán và ước lượng một cách hợp lý và thận trọng; và
n soạn lập các báo cáo tài chính hợp nhất trên cơ sở doanh nghiệp hoạt động liên tục trừ khi việc nhận định không thích hợp để cho là Tập đoàn sẽ tiếp tục hoạt động.
Chúng tôi, Ban Tổng Giám đốc chịu trách nhiệm bảo đảm rằng các sổ sách kế toán đúng đắn đã được thiết lập và duy trì để thể hiện tình hình tài chính của Tập đoàn với độ chính xác hợp lý tại mọi thời điểm và để làm cơ sở để soạn lập các báo cáo tài chính hợp nhất phù hợp với chế độ kế toán được nêu ở Thuyết minh số 2 cho các báo cáo tài chính hợp nhất. Ban Tổng Giám đốc chịu trách nhiệm bảo đảm việc tuân thủ các Chuẩn mực Kế toán Việt nam, Chế độ Kế toán Việt nam và các qui định hiện hành áp dụng cho ngân hàng và các tổ chức tín dụng khác hoạt động tại nước ChXhCn Việt nam. Ban Tổng Giám đốc cũng chịu trách nhiệm đối với việc bảo vệ các tài sản của Tập đoàn và thực hiện các biện pháp hợp lý để phòng ngừa và phát hiện các gian lận và các sai qui định khác.
PHÊ CHUẨN CÁC BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Theo đây, chúng tôi phê chuẩn các báo cáo tài chính hợp nhất đính kèm từ trang 5 đến trang 70 (*). Các báo cáo tài chính hợp nhất này trình bày trung thực và hợp lý tình hình tài chính của Tập đoàn tại ngày 31 tháng 12 năm 2011 và kết quả hoạt động kinh doanh và lưu chuyển tiền tệ của Tập đoàn cho năm tài chính kết thúc vào thời điểm đó, phù hợp với các Chuẩn mực Kế toán Việt nam, Chế độ Kế toán Việt nam và các qui định hiện hành áp dụng cho ngân hàng và các tổ chức tín dụng khác hoạt động tại nước ChXhCn Việt nam.
Thay mặt Ban Tổng Giám đốc
Trần Xuân huy Tổng Giám đốc
Tp. hồ Chí Minh, nước ChXhCn Việt nam ngày 09 tháng 3 năm 2012
BÁO CÁO KIỂM TOÁN ĐỘC LẬP GỬI CÁC CỔ ĐÔNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN THƯƠNG TÍN
Chúng tôi đã kiểm toán các báo cáo tài chính hợp nhất của ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Thương Tín (“ngân hàng”) và các công ty con (ngân hàng và các công ty con gọi chung là “Tập đoàn”) được Ban Tổng Giám đốc ngân hàng phê duyệt [ngày]. Các báo cáo tài chính hợp nhất này bao gồm: bảng cân đối kế toán hợp nhất tại ngày 31 tháng 12 năm 2011, báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh hợp nhất, báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp nhất của niên độ kết thúc vào ngày nêu trên, và thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất bao gồm các chính sách kế toán chủ yếu từ trang 5 đến trang 70 (*).
Trách nhiệm của Ban Tổng Giám đốc đối với các báo cáo tài chính hợp nhất
Ban Tổng Giám đốc của ngân hàng chịu trách nhiệm soạn lập và trình bày hợp lý các báo cáo tài chính hợp nhất này theo Các Chuẩn mực Kế toán Việt nam, Chế độ Kế toán Việt nam và các quy định hiện hành áp dụng cho các ngân hàng và các tổ chức tín dụng khác hoạt động tại nước ChXhCn Việt nam. Trách nhiệm này bao gồm: thiết kế, thực hiện và duy trì hệ thống kiểm soát nội bộ quan hệ tới việc soạn lập và trình bày hợp lý các báo cáo tài chính hợp nhất để các báo cáo tài chính hợp nhất không bị sai phạm trọng yếu do gian lận hoặc sai sót; chọn lựa và áp dụng các chính sách kế toán thích hợp; và thực hiện các ước tính kế toán hợp lý đối với từng trường hợp.
Trách nhiệm của Kiểm toán viên
Trách nhiệm của chúng tôi là đưa ra ý kiến về các báo cáo tài chính hợp nhất này căn cứ vào việc kiểm toán của chúng tôi. Chúng tôi đã thực hiện công việc kiểm toán theo các Chuẩn mực Kiểm toán Việt nam. Các chuẩn mực đó yêu cầu chúng tôi phải tuân thủ các tiêu chí đạo đức nghề nghiệp, lập kế hoạch và thực hiện việc kiểm toán để đạt được sự đảm bảo hợp lý rằng liệu các báo cáo tài chính có sai sót trọng yếu hay không.
Cuộc kiểm toán bao gồm việc thực hiện các thủ tục kiểm toán nhằm thu được các bằng chứng về các số liệu và thuyết minh trong các báo cáo tài chính hợp nhất. những thủ tục kiểm toán được chọn lựa phụ thuộc vào xét đoán của kiểm toán viên, bao gồm cả việc đánh giá rủi ro sai phạm trọng yếu của các báo cáo tài chính do gian lận hoặc sai sót. Khi đánh giá các rủi ro đó, kiểm toán viên xem xét hệ thống kiểm soát nội bộ liên quan tới việc ngân hàng soạn lập và trình bày hợp lý các báo cáo tài chính hợp nhất để thiết kế các thủ tục kiểm toán thích hợp cho từng trường hợp, nhưng không nhằm mục đích đưa ra ý kiến về tính hữu hiệu của hệ thống kiểm soát nội bộ của Tập đoàn. Cuộc kiểm toán cũng bao gồm việc đánh giá tính thích hợp của các chính sách kế toán được áp dụng và tính hợp lý của các ước tính kế toán mà Ban Tổng Giám đốc đã thực hiện, cũng như đánh giá cách trình bày tổng thể các báo cáo tài chính hợp nhất.
Chúng tôi tin rằng các bằng chứng mà chúng tôi thu được đã đủ và thích hợp để làm cơ sở để chúng tôi đưa ra ý kiến kiểm toán.
(*) Từ trang 93 đến trang 159 của Báo cáo thường niên này.
Ý kiến
Theo ý kiến của chúng tôi, xét trên mọi phương diện trọng yếu, các báo cáo tài chính hợp nhất thể hiện trung thực và hợp lý tình hình tài chính của Tập đoàn tại ngày 31 tháng 12 năm 2011 cũng như kết quả kinh doanh và các dòng lưu chuyển tiền tệ của Tập đoàn trong năm tài chính kết thúc vào ngày nêu trên, phù hợp với các Chuẩn mực Kế toán Việt nam, Chế độ Kế toán Việt nam và các quy định hiện hành áp dụng cho các ngân hàng và các tổ chức tín dụng khác hoạt động tại nước ChXhCn Việt nam.
Richard peters nguyễn hoàng nam Số chứng chỉ KTV: n.0561/KTV Số chứng chỉ KTV: 0849/KTV phó Tổng Giám đốc
Chữ ký được ủy quyền
Công ty Tnhh pricewaterhouseCoopers (Việt nam) Tp. hồ Chí Minh, nước ChXhCn Việt nam Báo cáo kiểm toán số hCM 3047
MẪU SỐ B 02/TCTD - HNTại ngày 31 tháng 12 Tại ngày 31 tháng 12 Ghi chú 2011 2010 Triệu đồng Triệu đồng A TÀI SẢN
I Tiền mặt và kim loại quý 3 11.857.270 12.677.849
II Tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước 4 2.807.350 3.618.973