C. Hợp đồng ủy thác
Tỷ trọng vốn ủy thác cho vay đối với vốn chủ sở hữu
vốn chủ sở hữu 81% 19% 0%0% Vốn ủy thác cho vay Vón chủ sở hữu
Việc nhận đợc lợng vốn ủy thác lớn từ các ngân hàng cho thấy nỗ lực của Công ty trong việc tìm nguồn vốn cho các dự án trong ngành. Dễ thấy, nếu chỉ trong chờ vào vốn tự có thì không thể đáp ứng đợc nhu cầu vốn cho các dự án của ngành Dầu khí có số vốn lớn, nh các dự án đợc Công ty tìm nguồn ủy thác vào quý IV đều có số vốn bằng hoặc xấp xỉ số vốn tự có của Công ty. Việc huy động vốn ủy thác của Công ty trong năm 2001 đã giải quyết phần nào vấn đề này, nó cho phép Công ty Tài chính tham gia vào hoạt động kinh doanh của ngành có hiệu quả hơn và đáp ứng đợc nhiệm vụ của ngành giao cho Công ty là tìm kiếm có hiệu quả nguồn vốn cho các dự án của ngành.
Mục đích của các khoản ủy thác này là rõ ràng và đợc qui định trong hợp đồng ủy thác cho vay giữa Công ty Tài chính Dầu khí và các tổ chức tín dụng cho vay ủy thác, Công ty không đợc sử dụng vào mục đích khác nh trong hợp đồng đã qui định.
Các hợp đồng đã ký của Công ty hầu hết là các hợp đồng ủy thác hạn mức trong đó qui định hạn mức cho vay ủy thác của các tổ chức tín dụng với mỗi dự án trong ngành mà Công ty Tài chính Dầu khí đã liên hệ nhận vốn ủy thác, chỉ khi các dự án phát sinh dòng tiền mặt thì các ngân hàng mới giải ngân khoản ủy thác cho vay này qua một tài khoản trung gian của Công ty Tài
chính tại ngân hàng đó sau đó đợc chuyển luôn tới tài khoản của dự án cần vốn. Với qui trình này, Công ty Tài chính không phải tham gia quản lý luồng vốn này. Tài khoản mà Công ty Tài chính mở tại ngân hàng chỉ có tác dụng để Công ty theo dõi quá trình giải ngân vốn ủy thác cho vay với các dựa án trong ngành và khi dự án cha cần vốn thì khoản vốn này do các ngân hàng ủy thác quản lý.
A.2 Thực trạng hoạt động cho vay vốn ủy thác từ các tổ chức tín dụng Năm qua công ty có nhiều cố gắng, ký kết đợc nhiều hợp đồng ủy thác cho vay với các ngân hàng. Tuy vậy trong quí một do còn nhiều hạn chế do mới đi vào hoạt động đợc từ tháng 12/2000 nên hầu nh cha có nghiệp vụ nào phát sinh trong quí một. Tình hình hoạt động cho vay ủy thác trong quý II năm 2001 đợc thể hiện trong bảng số 4:
Bảng 4 - Hoạt động cho vay ủy thác trong quý II
Tỷ giá: 14.100
Đơn vị tính: VNĐ, USD
Tên dự án Giá trị cho vay ủy thác
VND USD Tổng D nợ cho vay (đến30/6) Bổ sung vốn cho
GDC
24.642.329.467 1.157.163 40.958.327.776Mua máy nghiền Mua máy nghiền
đá - PVECC 3.500.000.000 0 3.500.000.000 945.000.000 Cho vay vốn lu động-PTSC 50.000.000.000 0 50.000.000.000 Tổng 78.142.329.476 1.157.163 94.458.327.776 945.000.000
- PVECC: công ty thiết kế và xây dựng dầu khí - PTCS : Công ty dịch vụ kỹ thuật dầu khí
- GDC : Trung tâm nghiên cứu và phát triển dầu khí Do hầu hết các khoản đều vừa mới ký hợp đồng tín dụng ủy thác hoặc vừa mới giải ngân nên cha phát sinh doanh thu và chi phí vốn, chỉ riêng có khoản vay vốn lu động của công ty dịch vụ kỹ thuật dầu khí(PTSC), do có sự thay đổi trong tổ chức đã trả trớc hạn khoản vay với giá trị là 50.000.000.000 VND, doanh thu từ nghiệp vụ này là 248.256.267 VND với chi phí vốn là
240.240.000 VND. Trong tổng giá trị hợp đồng ủy thác đã ký kết trong kỳ là 94.456.327.776 VND bao gồm 44.458.327.776 là khoản vay trung và dài hạn (chiếm 47.07%), 50.000.000.000 VND là khoản vay ngắn hạn (chiếm 52.93%). Nh vậy, tuy mới trong giai đoạn đầu thực hiện, nhng hoạt động cho vay tín dụng từ nguồn ủy thác tại công ty Tài chính Dầu khí đã phát huy đợc vai trò của mình trong việc huy động và cho vay dự án.
Trong quý III, năm 2001, công ty tiếp tục thực hiện giải ngân các khoản vay cũ đồng thời ký kết thêm một số hợp đồng ủy thác và cho vay đối với một số dự án mới. Tình hình cụ thể đợc nêu trong bảng 5
Bảng 5- Hoạt động cho vay vốn ủy thác trong quý III năm 2001
Tỷ giá: 14.980
Đơn vị tính: VNĐ, USD
Tên dự án Giá trị cho vay ủy thác
VND USD Tổng D nợ cho vay (đến 30/9) Cho vay ngắn hạn DMC(1) 0 670.000 10.036.600.000 9.730.748.846 Cho vay ngắn hạn DMC(2) 0 115.000 1.722.700.000 1.704.274.600 Bổ sung vốn cho GDC 24.642.329.476 1.157.163 41.976.634.216
Mua máy nghiền đá-PVECC 3.500.000.000 0 3.500.000.000 945.000.000 Cho vay VLĐ- Petro Mekong 40.000.000.000 0 40.000.000.000 31.320.000.000 Cho vay VLĐ- PVECC 20.000.000.000 0 20.000.000.000 10.000.000.000 Cẩu thủy lực PTSC 0 770.000 11.534.600.000 11.534.600.000 Tổng 84.642.329.476 2.712.163 128.770.531.216 65.234.423.446
Trong đó: - PVECC: công ty thiết kế và xây dựng dầu khí - PTCS : Công ty dịch vụ kỹ thuật dầu khí
- GDC : Trung tâm nghiên cứu và phát triển dầu khí Trong quý III năm 2001, hoạt động tiếp nhận và cho vay vốn ủy thác đã đạt đợc kết quả rất tốt. Tính đến hết ngày 30/9/2001 tổng giá trị hợp đồng ủy
thác cho vay mà công ty đã ký là 128.770.531.216 VND trong đó 83.293.900.000 VND là giá trị các hợp đồng mới ký trong kỳ, đâylà một con số khá ấn tợng khi công ty Tài chính Dầu khí mới chỉ đi vào hoạt động đợc một thời gian ngắn. Đặc biệt có những dự án đã giải ngân xong 100% vốn nh dự án cẩu thủy lực của công ty dịch vụ kỹ thuật dầu khí(PTSC). Hầu hết các khoản vay đã tiến hành trả lãi, đồng thời công ty cũng đã thực hiện trả lãi cho bên ủy thác, do đó doanh thu và chi phí vốn đã phát sinh với tổng doanh thu là 393.181.242 VND, chi phí vốn là 355.226.236 VND dẫn đến chênh lệch là 37.955.006 VND. Kết quả hoạt động trong quý III là niềm khích lệ để công ty tiếp tục triển khai nghiệp vụ tiếp nhận và cho vay vốn ủy thác.
Tiếp tục trong quý IV năm 2001, công ty mở rộng hoạt động tiếp nhận và cho vay từ nguồn vốn ủy thác với việc ký kết thêm một số hợp đồng mới, đồng thời tiếp tục giải ngân các khoản vay cũ.
Tình hình thực hiện hoạt động cho vay ủy thác của công ty Tài chính Dầu khí tính đến hết quý IV năm 2001 đợc thể hiện trong bảng 5:
Bảng 6- Tổng hợp hoạt động cho vay từ nguồn ủy thác của công ty
Tài chính Dầu khí trong năm 2001 ( tính đến 27/12/2001) Đơn vị: Tỷ VNĐ, Nghìn USD
Tên dự án Giá trị cho vay ủy thác Tổng D nợ cho vay VND USD Đến 30/6 Đến 30/9 Đến 27/12 Cho vay ngắn hạn DMC(1) 0 670 10.083 9.776 Cho vay ngắn hạn DMC(2) 0 115 1.730 1.712 Bổ sung vốn cho GDC 24.642 1,157 42 Mua máy nghiền đá-
PVECC
3.5 0 3.5 0.945 0.945 0.945Cho vay VLĐ-Petro Cho vay VLĐ-Petro
Mekong
40 0 40 31.32 23
Cho vay VLĐ- PVECC
20 0 20 10 20
Thiết bị thi công- PVECC 8 0 8 5.224 Cẩu thủy lực PTSC 0 770 11.588 11.588 11.588 Đờng ống dẫn dầu RĐ-BH 100 0 100 Trạm nén Dinh Cố 20.390 7,540 133.875 Tàu chở dầu thô 0 4,000 60.2
Tổng 216.532 14,252 431.051 72.245
Trong đó: - PVECC : công ty thiết kế và xây dựng dầu khí - PTSC : Công ty dịch vụ kỹ thuật dầu khí
- GDC : Trung tâm nghiên cứu và phát triển dầu khí Quý IV cho thấy đây là lúc hoạt động ủy thác của công ty Tài chính Dầu khí đạt đợc mức phát triển lớn nhất. Tổng mức cho vay ủy thác của công ty là khoản 451 tỷ VNĐ trong đó đáng kể là các hợp đồng cho vay lớn với các dự án trong ngành nh cho vay dự án tàu chở dầu thô là 60.2 tỷ VNĐ hay trạm nén
khí Dinh Cố là 133.8 tỷ VNĐ, đờng ống dẫn dầu Rạng Đông-Bạch Hổ là 100 tỷ VNĐ đồng thời đáp ứng cả nhu cầu vốn cho các dự án nhỏ hơn trong ngành nh mua sắm thiết bị thi công cho PVECC. Những khoản vốn này đều mang lại hiệu quả và đã thu hồi đợc lãi cho vay và quan trọng hơn là đã chứng tỏ đợc nghiệp vụ này đã có những bớc tiến triển tốt đẹp mặc dù mới đi vào hoạt động đợc một thời gian ngắn. Điều này là một sự khích lệ lớn lao cho công ty trong nghiệp vụ ủy thác khi đã có những tiến triển rõ ràng trong việc đáp ứng vốn cho các dự án có số vốn lớn trong ngành và khẳn định đợc thế mạnh và hiệu quả của nghiệp vụ ủy thác.
Do nhiều lý do, trên thực tế cho đến cuối năm 2001, Công ty Tài chính Dầu khí mới chỉ rút về 72,2 tỷ VNĐ từ các ngân hàng để đầu t vào các dự án của ngành và tỷ lệ vốn ủy thác cho vay đợc sử dụng năm 2001 là:
72,245
431,036 = 16,76%