Chiêt khâu chứng từ là dịch vú phoơ biên đôi với các NHTM Vieơt Nam. Các ngađn hàng khođng những thu được lãi chiêt khâu mà còn dùng dịch vú này đeơ cánh tranh với nhau, lođi kéo khách hàng veă mình baỉng lãi suât ưu đãi và đieău kieơn chiêt khâu thoáng hơn.
Ngađn hàng chiêt khâu phại đôi maịt với những rụi ro sau: - Chứng từ bât hợp leổ bị từ chôi thanh toán.
- Chứng từ phù hợp hoàn toàn với L/C, ngađn hàng mở sẵn sàng thanh toán nhưng tòa án có leơnh dừng thanh toán
- Sự giạ máo chứng từ: Vieơc chiêt khâu chư dựa tređn boơ chứng từ xuât khaơu và ngađn hàng chư kieơm tra chứng từ với sự caơn thaơn hợp lý đeơ xác nhaơn chứng từ phù hợp với L/C và khođng chịu trách nhieơm veă chứng từ giạ máo. Beđn cánh đó, có những NHTM vì cánh tranh mà đã tương đôi deê dãi trong vieơc chiêt khâu chứng từ , chiêt khâu cho cạ những khách hàng mới giao dịch mà khođng naĩm rõ tình hình tài chính cụa doanh nghieơp. Đieău này táo kẹ hở cho những đôi tượng lừa đạo lợi dúng baỉng cách laơp boơ chứng từ giạ trình chiêt khâu roăi ođm tieăn biên mât. Hongkong có những chuyeđn gia ngúy táo chứng từ, phù phép chữa lôi đeơ chứng từ luođn hoàn hạo.
- Chứng từ phù hợp nhưng hàng hóa khođng qua được khađu kieơm tra chât lượng cụa cơ quan y tê nước nhaơp khaơu. Ở thị trường Baĩc Mỹ, Chađu Ađu, hàng thụy sạn phại thođng qua sự kieơm nghieơm cụa cơ quan y tê, bạo đạm đát chât lượng thì người mua mới thanh toán (thời gian đeơ hoàn tât kieơm nghieơm khoạng 90 ngày). Nêu cơ quan y tê nước nhaơp khaơu thây hàng khođng đát chât lượng theo quy định, hàng sẽ bị hụy với toàn boơ chi phí thuoơc veă người bán. Đieău này gađy
rụi ro cho phía ngađn hàng trong trường hợp chiêt khâu chứng từ hợp leơ veă hình thức.
- Chứng từ xuât trình theo L/C mà có nhieău boơ chứng từ trước đó xuât trình ở các ngađn hàng khác (L/C tự do chiêt khâu). Khi đó, ngađn hàng chiêt khâu sẽ khó naĩm được chính xác giá trị còn lái cụa L/C cũng như sô lượng hàng đã thực xuât neđn khó xác định là chứng từ đó có phù hợp với L/C veă đieău khoạn sô lượng hàng hóa hay khođng nêu các NH khác khođng tuađn thụ quy định theo dõi ở maịt sau L/C.
- Rụi ro tỷ giá và rụi ro lãi suât. Đôi với những trường hợp chiêt khâu boơ chứng từ theo L/C trạ chaơm tređn 90 ngày thì ngađn hàng chiêt khâu cũng neđn lưu ý vì trong thời gian dài thì vieơc tỷ giá giạm hay lãi suât huy đoơng taíng cũng gađy bât lợi, làm mât chi phí cơ hoơi cụa ngađn hàng.
2.2.5.2 Rụi ro khi ngađn hàng xác nhaơn hoaịc ngađn hàng được chư định thực hieơn chiêt khâu/thanh toán chứng từ bât hợp leơ hoaịc giạ máo mà hieơn chiêt khâu/thanh toán chứng từ bât hợp leơ hoaịc giạ máo mà khođng được Ngađn hàng phát hành/Người mở L/C châp nhaơn
Đôi với ngađn hàng xác nhaơn, có hai tình huông rieđng rẹ: (i) thanh toán chứng từ bât hợp leơ, (ii) thanh toán chứng từ giạ máo.
Ở tình huông thanh toán chứng từ bât hợp leơ, NH xác nhaơn khođng được nhaơn tieăn hoàn trạ từ NH phát hành và cũng khođng truy đòi người hưởng lợi bởi NH xác nhaơn phại thanh toán mieên truy đòi nêu L/C quy định xuât trình tái NH xác nhaơn (đieău 8 UCP 600). Trước khi quyêt định thanh toán, NH xác nhaơn phại xác định trong thời gian quy định veă vieơc chứng từ xuât trình có phù hợp hay khođng (đieău 14&16 UCP600)
Ở tình huông thứ hai, NH xác nhaơn văn có quyeăn truy đòi NH phát hành nêu NH xác nhaơn có theơ chứng minh raỉng trước khi quyêt định thanh toán chứng từ, mình đã kieơm tra chứng từ với sự caơn trĩng hợp lý và khođng phát hieơn bât cứ dâu
hieơu lừa đạo nào. Các ngađn hàng khođng chịu trách nhieơm veă sự giạ máo hoaịc tính pháp lý cuạ bât kỳ chứng từ nào (đieău 34 UCP600)
Tương tự khi có sự tham gia cụa NH được chư định mà khođng phại là NH xác nhaơn, cũng có hai tình huông rieđng rẹ như tređn. Tuy nhieđn, kêt quạ trong chừng mực nào đó khođng giông nhau.
Khođng có cađu trạ lời có tính tieđu chuaơn cho cađu hỏi trường hợp nào ngađn hàng được chư định chiêt khâu khođng được quyeăn truy đòi. Nêu boơ chứng từ bị từ chôi do ngađn hàng chiêt khâu khođng phát hieơn được sai sót, thì ngađn hàng này khođng được truy đòi tieăn từ người hưởng. Quan đieơm cụa ICC là: Bạn quy taĩc khođng giại quyêt vân đeă này, sự vieơc sẽ được phađn xử bởi luaơt pháp quôc gia và tùy vào môi quan heơ giưã ngađn hàng chiêt khâu và người hưởng.
2.3Nguyeđn nhađn gađy rụi ro cho NHTM Vieơt Nam trong phương thức tín dúng chứng từ chứng từ
Rụi ro mà các NHTM Vieơt Nam phại gánh chịu xuât phát từ nguyeđn nhađn chụ quan lăn khách quan.
2.3.1 Do chính bạn thađn các NHTM Vieơt Nam
Thứ nhât, các ngađn hàng Vieơt Nam chưa có được cơ sở há taăng, trang thiêt bị hieơn đái đeơ đáp ứng ngày càng cao tôc đoơ phát trieơn cụa thê giới. Heơ thông thiêt bị còn thiêu đoăng boơ neđn mức đoơ tự đoơng hóa chưa cao, nhieău thụ túc còn mang tính chât thụ cođng, ví dú như vieơc nhaơn và kieơm tra tính chađn thaơt cụa L/C.
Thứ hai, trình đoơ nghieơp vú thanh toán quôc tê ở nhieău NHTM Vieơt Nam cũng còn non nớt. Kiên thức veă thanh toán quôc tê mà nhađn vieđn tiêp thu ở nhà trường khođng nhieău, kinh nghieơm thực tieên cũng hán chê, tài lieơu nghieơp vú cũng chưa được caơp nhaơt đaăy đụ. Nhađn vieđn chụ yêu tự hĩc và hĩc hỏi lăn nhau chứ chưa được đào táo chính quy; rât hiêm có trường hợp được đi tu nghieơp nước
ngoài như các ngađn hàng nước ngoài thường làm. Do đó, khi có tranh châp thì các NHTM Vieơt Nam thường xử lý lúng túng, thiêu tự tin.
Thứ ba, sự sơ sót, thiêu caơn thaơn trong quá trình kieơm tra chứng từ deê dăn đên trường hợp khođng phát hieơn chứng từ bât hợp leơ. Sự deê dãi trong quá trình chiêt khâu chứng từ cụa nhađn vieđn ngađn hàng deê dăn đên rụi ro bị lừa đạo.
Thứ tư, máng lưới đái lý tređn thê giới chưa được mở roơng neđn còn hán chê trong vieơc naĩm rõ thođng tin veă ngađn hàng mở cũng như nhà nhaơp khaơu và thị trường nhaơp khaơu.
Thứ naím, thiêu sự phôi hợp chaịt chẽ giữa các boơ phaơn nghieơp vú đeơ nađng cao hieơu quạ cũng như tính an toàn trong dịch vú thanh toán quôc tê.
Thứ sáu, chưa có boơ phaơn chuyeđn kieơm tra quy trình nghieơp vú, theo dõi, xác định rụi ro và đeă ra những giại pháp dự phòng đeơ tránh rụi ro.
Thứ bạy, sự thiêu trang bị kiên thức luaơt đaịt bieơt luaơt quôc tê và luaơt ở nước đôi tác coơng theđm trình đoơ ngối ngữ chưa lưu loát khiên nhađn vieđn ngađn hàng Vieơt Nam thiêu tự tin khi bước vào tranh châp ở thị trường quôc tê.
2.3.2 Do các đoanh nghieơp xuât khaơu Vieơt Nam
Vì khođng naĩm rõ nghieơp vú thanh toán xuât khaơu theo phương thức tín dúng chứng từ neđn moơt sô nhà xuât khaơu đã khođng yeđu caău tu chưnh những L/C có đieău khoạn bât lợi cho mình, do đó, khođng theơ laơp được boơ chứng từ hoàn toàn phù hợp với L/C.
Nhieău nhà xuât khaơu mới dường như khođng biêt cách laơp chứng từ hoàn hạo đeơ đòi tieăn. Các doanh nghieơp xuât khaơu neđn lưu ý raỉng boơ chứng từ hoàn hạo là caín cứ trạ tieăn trong phương thức tín dúng chứng từ.
Beđn cánh đó, nhieău nhà xuât khaơu cứ nghĩ L/C là an toàn nhât cho mình neđn khođng tìm hieơu kỹ hoaịc quá tin tưởng vào nhà nhaơp khaơu và ngađn hàng mở. Do vaơy, nhà xuât khaơu khođng caơn thaơn trong vieơc laơp chứng từ vì cứ nghĩ với môi
quan heơ buođn bán lađu dài thì nhà nhaơp khaơu sẽ châp nhaơn chứng từ bât hợp leơ và thanh toán tieăn hàng. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
2.3.3 Do mođi trường kinh tê chính trị
Các biên đoơng veă kinh tê chính trị (chiên tranh, báo đoơng, câm vaơn,…) tái moơt quôc gia sẽ ạnh hưởng đên các cam kêt thanh toán cụa ngađn hàng mở trong phương thức tín dúng chứng từ.
Các chính sách kinh tê cụa moơt quôc gia cũng ạnh hưởng rât nhieău; các quy định hán chê xuât nhaơp khaơu, các chính sách veă quạn lý ngối hôi, các yeđu caău khaĩt khe veă chât lượng hàng hóa… đeău có theơ làm thay đoơi dieên biên thanh toán.
Các thay đoơi veă luaơt pháp cũng tác đoơng đên hốt đoơng thanh toán xuât khaơu. Leơnh cụa toà án có theơ ngaín chaịn ngađn hàng mở thanh toán tieăn.
2.3.4 Do sự đoơc tođn cụa đoăng Đođ la Mỹ trong thanh toán xuât khaơu ở Vieơt Nam Nam
Đa phaăn ý kiên ụng hoơ vieơc đa dáng hóa ngối teơ đeău chư ra lợi ích cụa vieơc làm này. Những chụ doanh nghieơp đaăy kinh nghieơm thương trường thừa biêt đieău đó từ sớm. Vieơc taơp trung vào thanh toán baỉng đođ la Mỹ và thường xuyeđn phại dựa vào tỷ giá USD/VND có nguyeđn nhađu sađu xa..
Đieău mà ngày nay được gĩi là “đođ la hóa” neăn kinh tê, moơt phaăn xuât phát từ chính sách kinh tê cụa Vieơt Nam. Ngày từ thời kỳ kê hốch hóa taơp trung, Nhà nước đã thây được tỷ trĩng thanh toán rât lớn baỉng USD trong các giao dịch quôc tê neđn đã nghieđng veă đoăng tieăn này táo thói quen sử dúng cho các chụ theơ trong neăn kinh tê. Ngay cạ Ngađn hàng Nhà Nước cũng chư chính thức thức cođng bô tỷ giá hôi đoái giữa VND với USD, cho phép các ngađn hàng thương mái tự ân định tỷ giá kinh doanh cụa các ngối teơ khác.
Tỷ giá VND/USD khođng phạn ánh đúng quan heơ cung caău tieăn teơ tređn thị trường mà còn là toơng hoà cụa nhieău môi quan heơ kinh tê chính trị khác. Biên
đoơng cụa tỷ giá VND/USD deê dự đoán nhât, càng làm sađu đaơm theđm thói quen khi người ta có cạm giác sử dúng ngối teơ này thuaăn thúc hơn các ngối teơ khác.
Kim ngách xuât nhaơp khaơu cạ nước chư mới vượt ngưỡng 100 tỷ USD/naím, còn quá khieđm tôn đeơ áp đaịt ý muôn chụ quan cụa người Vieơt Nam leđn đôi tác nước ngoài khi chĩn đoăng tieăn giao dịch, chính hĩ chĩn đoăng USD.
Khi mở tài khoạn NOSTRO ở nước ngoài, các ngađn hàng Vieơt Nam phại thực hieơn theo nhu caău thực thê tređn thị trường táo neđn moơt vòng luaơn quaơn: Ít nhu caău thanh toán baỉng ngối teơ khác ít tài khoạn Nostro baỉng ngối teơ khác hép đường lựa chĩn tuyên thanh toán bât lợi khi thanh toán baỉng ngối teơ khác.
Trong đieău kieơn doanh nghieơp Vieơt Nam chưa quen sử dúng cođng cú phòng ngừa rụi ro tỷ giá, đoăng thời cũng khođng quen giao dịch baỉng moơt caịp tỷ giá có tính biên đoơng cao hơn so với USD/VND, mà Ngađn hàng Nhà Nước thì cũng muôn oơn định tỷ giá, thì hĩ sẽ chẳng muôn giao dịch qua moơt đoăng tieăn khác ngoài đođ la Mỹ, trừ phi hĩ khođng có lựa chĩn nào khác như trong lúc caíng thẳng đođ la Mỹ trong thời gian qua.
Đã nhieău laăn các ngađn hàng Vieơt Nam cho biêt khách hàng cụa mình khođng thích dùng các cođng cú phòng ngừa rụi ro tỷ giá và cũng đã có những nghieđn cứu tái Vieơt Nam chư ra những nguyeđn nhađn doanh nghieơp ít dùng cođng cú phái sinh trong giao dịch. Hợp đoăng giao ngay chiêm tỷ trĩng khođng hơn 60% các giao dịch ngối hôi, còn lái là các giao dịch kỳ hán và hoán đoơi chiêm đa sô. Các giao dịch quyeăn chĩn chiêm tỷ leơ thâp. Moơt nguyeđn nhađn là do các toơ chức tài chính thường giao dịch hoán đoơi và kỳ hán với nhau nhieău, và các doanh nghieơp cũng thường dùng giao dịch kỳ hán đeơ phòng ngừa rụi ro do tính đơn giạn cụa nó. Trong thực tê, khách hàng bị ép dùng nghieơp vú kỳ hán, hoán đoơi đeơ hợp thức hóa cheđnh leơch tỷ giá USD.
Từ những thực tráng này, có theơ thây nêu đaịt trĩng tađm phát trieơn nghieơp vú phái sinh tieăn teơ tái Vieơt Nam vào hoán đoơi và kỳ hán, là những nghieơp vú có tính phòng ngừa rụi ro cao hơn, trong khi quyeăn chĩn lái mang tính đaău cơ cao hơn với cách tính phí cũng phức táp hơn.
Maịt khác, đeơ thị trường ngối hôi phát trieơn cađn baỉng hơn, caăn tìm cách khaĩc phúc tađm lý ngái dùng cođng cú phòng ngừa rụi ro và ngái dùng đoăng ngối teơ khác (ngoài đođ la Mỹ) trong thanh toán quôc tê. Và hai caín beơnh này có lieđn quan với nhau đoăng thời lieđn quan đên chính sách oơn định tỷ giá và khuyên khích phòng ngừa rụi ro cụa Vieơt Nam. Khi tỷ giá USD/VND ít biên đoơng quá, người ta caăn gì bạo hieơm rụi ro tỷ giá. Người ta sẽ khođng dùng moơt đoăng tieăn nhieău rụi ro hơn trong thanh toán trong khi thị trường giao dịch phái sinh cụa đoăng tieăn đó khođng phát trieơn đeơ phòng ngừa rụi ro hữu hieơu.
KÊT LUAƠN CHƯƠNG 2
Chương 2 đã trình bày tình hình thanh toán xuât khaơu cụa các ngađn hàng thương mái Vieơt Nam. Các sô lieơu và dăn chứng cho thây được thực tráng rụi ro trong phương thức thanh toán tín dúng chứng từ.
Beđn cánh đó, tác giạ cũng đã xác định các nguyeđn nhađn dăn đên rụi ro, nguyeđn nhađn chụ quan từ phía các ngađn hàng thương mái Vieơt Nam cũng như các nguyeđn nhađn khách quan từ beđn ngoài.
Đeơ nađng cao hieơu quạ cụa hốt đoơng thanh toán xuât khaơu theo phương thức tín dúng chứng từ, chương 3 cụa luaơn vaín sẽ đưa ra những giại pháp, kiên nghị nhaỉm hán chê tôi đa rụi ro cũng như nađng cao uy tín, khạ naíng cánh tranh cụa các NHTM Vieơt Nam.
MỘT SỐ GIẠI PHÁP HÁN CHÊ RỤI RO TRONG THANH TOÁN XUÂT KHAƠU THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DÚNG
CHỨNG TỪ TẠI CÁC NHTM VIỆT NAM
CHƯƠNG 3
Người ta thường ví kinh doanh và rụi ro như hai đĩa cađn. Nêu kinh doanh giỏi mà phòng ngừa rụi ro toăi thì cuôi cùng kinh doanh cũng chẳng có hieơu quạ. Ngược lái, nêu quạn lý rụi ro tôt mà kinh doanh toăi thì kêt quạ cũng kém. Các nước phát trieơn ban hành moơt heơ thông pháp luaơt hoàn chưnh; máng lưới kieơm soát hữu hieơu; laơp ra hàng lốt quỹ như: Bạo hieơm tieăn gửi, bạo hieơm tín dúng, phòng ngừa rụi ro,... đoăng thời bạn thađn moêi ngađn hàng hĩ đeău xác định phại chụ đoơng phòng chông rụi ro.
Hốt đoơng ngađn hàng thương mái ở nước ta, nhìn chung trong những naím gaăn đađy phát trieơn nhanh và quạn lý tôt các hốt đoơng trong nước cũng như ngoài nước. Nhưng như vaơy văn chưa đụ khi neăn kinh tê nước ta đang chuyeơn đoơi mánh mẽ cùng với vieơc mở roơng bang giao quôc tê, nhà nước và ngađn hàng thương mái càng có đieău kieơn đaơy mánh theđm hốt đoơng kinh doanh, đaịc bieơt là hốt đoơng thanh toán xuât khaơu.
Bạn thađn moêi ngađn hàng thương mái muôn đát lợi nhuaơn cao và phòng tránh được rụi ro trong nghieơp vú thanh toán xuât khaơu baỉng phương thức tín dúng chứng từ, caăn có bieơn pháp nađng cao hieơu quạ quạn trị rụi ro như: sang chuyeơn rụi ro, đa dáng hóa các cođng cú ngối hôi, giữ chađn những khách hàng truyeăn thông, quan heơ tôt đeơ thu hút khách hàng mới, quan tađm nađng cao kỹ naíng nghieơp vú cụa nhađn vieđn…
3.1Giại pháp đôi với bạn thađn các ngađn hàng
3.1.1 Laơp quỹ dự phòng rụi ro tín dúng cho những khoạn tài trợ xuât khaơu:
Ngày nay, tín dúng chứng từ trở thành phương thức thanh toán quôc tê thođng dúng toàn caău nhờ những đieơm ưu vieơt so với các phương thức thanh toán khác, như an toàn hơn, tieơn lợi hơn và thích hợp với bôi cạnh kinh doanh quôc tê hieơn nay. Thanh toán xuât khaơu dù theo phương thức nào thường chư là dịch vú, tức là ngađn hàng chư gia cođng làm cho khách hàng đeơ aín phí. Do vaơy, khi xạy ra trúc traịc trong thanh toán, rụi ro thuoơc veă khách hàng, ngađn hàng cứ thu đụ phí. Nhưng trong phương thức tín dúng chứng từ, đeơ có được moơt lođ hàng xuât đi và gửi boơ