Khái niệm: là phương thức thanh toán trong đó người bán sau khi đã hoàn thành nghiã vụ
chuyển giao hàng hoá hoặc cung ứng dịch vụ cho gnười mua, ủy thác cho ngân hàng phục vụ mình thu hộ tiền của người mua trên cơ sở bộ chứng từ do mình lập ra.
* chỉ thị nhờ thu là văn bản pháp lí để điều chỉnh quan hệ ngân hàng với người nhờ thu. Các
ngân hàng tham gia nghiệp vụ nhờ thu chỉ được thực hiện theo đúng chỉ thị này.
Hình thức:
* * * Nhờ thu phiếu trơn( clean collection):
Khái niệm: là phương thức thanh toán, trong đó bên bán ủy nhiệm cho Ngân hàng phục
vụ mình thu hộ tiền ỏ người mua chỉ căn cứ vào hối phiếu do mình lập ra. Các chứng từ thương mại do bên bán chuyển giao trực tiếp cho bên mua không qua tay ngân hàng.
Quy trình:
Ngân hàng nhờ thu
Chủ thể xuất khẩu Chủ thể nhập khẩu Ngân hàng đại lý (6) (3) (5) (4) (1) (2) (7)
Bước 1: Căn cứ vào hợp đồng mua bán ngoại thương, chủ thể xuất khẩu chuyển giao hàng
hoá, bộ chứng từ cho chủ thể nhập khẩu
Bước 2: Chủ thể xuất khẩu ký phát hối phiếu ủy quyền ngân hàng phục vụ mình để nhờ thu hộ
tiền.
Bước 3: Ngân hàng nhờ thu gởi thư uỷ nhiệm kèm theo hối phiếu của chủ thể xuất khẩu, sang
ngân hàng đại lý tại nước nhập khẩu để nhờ thu hộ.
Bước 4: Ngân hàng đại lý gởi hối phiếu cho chủ thể nhập khẩu yêu cầu thanh toán
Bước 5: Sau khi kiểm tra, đối chiếu hối phiếu với bộ chứng từ hợpđồng và nếu đồng ý thì chủ
thể nhập khẩu uỷ quyền cho ngân hàng đại lý thanh toán tiền
Trường hợp đối chiếu thấy không hợp lý, chủ thể nhập khẩu sẽ không thanh toán.
Bước 6: Ngân hàng đại lý chuyển tiền đã thanh toán về ngân hàng nhờ thu bên xuất khẩu hoặc
thông báo về sự từ chối thanh toán bên nhập khẩu
Bước 7: Ngân hàng nhờ thu thanh toán cho chủ thể nhập khẩu Ưu điểm: chưa có gì đáng kể
Nhược điểm : Không đảm bảo quyền lợi cho bên bán vì giữa việc nhận hàng và thanh toán của
người mua không có sự ràng buộc lẫn nhau( người mua có thể nhận hàng rồi không chịu trả tiền hay chậm trễ trong thanh toán). Ngân hàng chỉ đóng vai trò trung gian thu thủ tục phí không chịu trách nhiệm nếu bên mua không thanh toán ⇒ chỉ sử dụng phương thức thanh toán nhờ thu trơn khi tín nhiệm hoàn toàn người mua, hay giá trị xuất khẩu nhỏ, hàng hoá ứ đọng khó tiêu thụ…
* * * Nhờ thu nhờ chứng từ:
Khaí niệm: là phương thức thnah toán trong đó uỷ nhiệm cho ngân hàng phục vụ mình thu hộ
tiền ở người mua , không chỉ là hối phiếu mà còn căn cứ vào bộ chứng từ gửi kèm theo, với yêu cầu là ngân hàng chỉ trao bộ chứng từ hàng hoá cho người mua sau khi họ đã thanh toán tiền hoặc kí chấp nhận trả tiền trên hối phieuá có kì hạn.
Quy trình:
Ngân hàng nhờ thu
Chủ thể xuất khẩu Chủ thể nhập khẩu Ngân hàng đại lý (6) (3) (5b) (5a) (4) (2) (7) (1)
Bước 1: Căn cứ vào hợp đồng ngoại thương đã ký kết, chủ thể xuất khẩu chuyển giao hàng
hoá cho chủ thể nhập khẩu (không kèm bộ chứng từ)
Bước 2: Chủ thể xuất khẩu ký phát hối phiếu, gởi kèm bộ chứng từ và ủy quyền cho ngân
hàng phục vụ mình thu tiền ghi trên hối phiếu với điều kiện nhà nhập khẩu đồng ý thanh toán thì mới giao bộ chứng từ.
Bước 3: Ngân hàng nhờ thu gởi hối phiếu, bộ chứng từ và uỷ quyền cho ngân hàng đại lý nước
nhập khẩu nhờ thu hộ.
Bước 4: Ngân hàng đại lý gởi hối phiếu và bản sao bộ chứng từ hàng hóa cho chủ thể nhập
khẩu yêu cầu thanh toán
Bước 5a: Chủ thể nhập khẩu xem xét hối phíêu, bản sao bộ chứng từ hàng hoá với hợp đồng
ngoại thương đã ký trước đó, nếu phù hợp và đồng ý thanh toán thì uỷ quyền thanh toán hoặc ký kết thanh toán lên hối phiếu, gởi cho ngân hàng đại lý.
Bước 5b: Ngân hàng đại lý nhận được sự thanh toán hoặc đảm bảo thanh toán thì chuyển
giao bộ chứng từ (bản gốc) cho chủ thể nhập khẩu đi nhận hàng.
Bước 6: Ngân hàng đại lý chuyển tiền thanh toán cho ngân hàng nhờ thu bên xuất khẩu Bước 7: Ngân hàng nhờ thu bên xuất khẩu thanh toán cho chủ thể xuất khẩu
Ưu điểm:đảm bảo quyền lợi cho bên bán hơn vì đã có sự ràng buộc chặt chẽ giữa việc thanh
toán tiền với việc nhận hàng của bên mua .
Nhược điểm: chưa khống chế được việc trả tiền của bên mua ⇒ trong chừng mực nhất định
quyền lợi của bên bán vẫn chưa được đảm bảo.