Tổng cộng tài sản 250 124.055.599.377 124.239.373.493 Nguồn vốn A Nợ phải trả I Nợ ngắn hạn 310 105.116.691.380 103.375.448.450 II Nợ dài hạn 320 22.152.000 1.590.360.600 III Nợ khác 330 883.115.527 801.891.476 B Nguồn vốn chủ sở hữu 400 I Nguồn vốn, quỹ 410 18.033.640.470 18.471.672.967 II Nguồn kinh phí 420 Tổng cộng nguồn vốn 430 124.055.599.377 124.239.373.493
Tính đến ngày 1/1/1999, vốn kinh doanh của công ty là 15,94 tỷ đồng trong đó vốn ngân sách cấp là 11,51 tỷ đồng, vốn tự bổ sung của doanh nghiệp là 4,43 tỷ đồng, nguồn vốn thực sự dùng cho sản xuất kinh doanh là 12,5 tỷ đồng nhưng để hoàn thành chỉ tiêu doanh thu năm 1999 là 146,804 tỷ đồng, công ty đã vay ngắn hạn, trung hạn ngân hàng bình quân 20 tỷ đồng và huy động các nguồn khác là 6 tỷ đồng. Qua bảng phân tích tình hình tài chính công ty:
- Kỳ thu tiền bình quân tăng năm 1999 là 174 ngày; năm 1998 là 146 ngày; công ty đang ở tình trạng bị chủ đầu tư chiếm dụng vốn.
- Vòng quay toàn bộ vốn giảm: năm 1999 là 1,05 vòng năm; 1998 là 1,45 vòng. Vòng quay của vốn năm 1999 thấp hơn năm 1998 là 1,45-1,05 = 0,4 nghĩa là 1 đồng vốn được sử dụng trong năm 1999 tạo ra doanh thu ít hơn năm 1998 là 0,4 đồng.
- Tài sản lưu động của công ty luôn chiếm 1 tỷ trọng lớn trong tổng giá trị tài sản. - Về hiệu quả sản xuất kinh doanh: Tỷ suất lợi nhuận của công ty có xu hướng giảm song xét trong điều kiện cạnh tranh quyết liệt như hiện nay, đây là 1 cố gắng lớn của công ty. Năm 1999, 1 đồng doanh thu đem lại 0,0102 đồng lợi nhuận. Năm 1998, 1 đồng doanh thu đem lại 0,0126 đồng lợi nhuận.
Bảng phân tích tình hình tài chính của công ty
Các chỉ tiêu đặc trưng
tài chính của công ty Công thức tính Đơn vị
Năm
1998 1999
A. Khả năng thanh toán
1. Khả năng thanh toán hiện
thời Lần 0,9893 0,9869 2. Chỉ tiêu vốn lưu động ròng - Nợ ngắn hạn Đồng -1.122.626.715 -1.353.215.014 B. Cơ cấu vốn 1. Tỷ trọng tài sản cố định % 16,2 14,88 2. Tỷ trọng tài sản lưu động 1 - Tỷ trọng tài sản cốđịnh % 83,8 82,12 C. Các tỷ số hoạt động 1. Vòng quay toàn bộ vốn Vòng 1,45 1,05
2. Kỳ thu tiền trung bình Ngày 146 174