Thu nợ là một trong những vấn ñề rất quan trọng ñối với tất cả mọi Ngân hàng. Việc thu hồi nợ có tốt hay không là do mỗi Ngân hàng biết tính toán và tránh ñược những rủi ro có thể xảy ra, từ ñó việc thu hồi nợ mới ñúng hạn và nhanh chóng. Doanh số thu nợ phản ánh khả năng ñánh giá khách hàng của cán bộ tín dụng thể hiện uy tín của khách hàng là việc khách hàng có sử dụng vốn vay ñúng mục ñích theo hợp ñồng tín dụng với Ngân hàng, ñồng thời phản ánh hiệu quả hoạt ñộng của Ngân hàng.
Công tác thu nợ rất ñược chú trọng vì từñó mà nguồn vốn ñược tái ñầu tư tín dụng nhằm bảo tồn vốn hiện có và ñẩy mạnh tốc ñộ luân chuyển vốn trong Ngân hàng. Như vậy, doanh số cho vay cao chưa hẳn là ñạt hiệu quả mà phải so sánh doanh số thu nợ với doanh số cho vay, bảo ñảm nợ quá hạn ở mức ñộ tối thiểu. Doanh số thu nợ càng lớn so với doanh số cho vay thì chất lượng tín dụng tại Ngân hàng càng có hiệu quả. Doanh số thu nợ cao so với doanh số cho vay góp phần hạn chế nợ quá hạn ñem lại hiệu quả cao cho công tác tín dụng.
0 200000 400000 600000 800000 1000000 1200000 1400000 2006 2007 2008 DNNN DN ngoài quốc doanh Khác
Vì vậy công tác thu hồi nợ (ñúng hạn và ñầy ñủ ) ñược Ngân hàng ñặt lên hàng ñầu, bởi một Ngân hàng muốn hoạt ñộng tốt không phải chỉ nâng cao doanh số cho vay mà còn chú trọng ñến công tác thu nợ làm sao ñể ñảm bảo ñồng vốn bỏ ra và thu hồi lại nhanh chóng, tránh thất thoát và có hiệu quả cao. Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín cũng vậy ñể ñánh giá tình hình thu nợ của Sacombank chi nhánh Sóc Trăng ta phân tích cụ thể sau:
4.2.2.1. Doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng
ðể xem xét tình hình thu nợ của ngân hàng trước hết ta xem xét doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng thể hiện qua bảng sau:
Bảng 7: DOANH SỐ THU NỢ THEO THỜI HẠN, GIAI ðOẠN 2006 -2008 ðVT: triệu ñồng NĂM CHÊNH LỆCH 2006 2007 2008 2007/2006 2008/2007 KHOẢN MỤC Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền % Số tiền % Ngắn hạn 248.743 1.025.856 1.170.089 777.113 312,41 144.233 14,06 Trung - dài hạn 36.454 25.590 72.416 -10.864 -29,81 46.826 183,01 Tổng thu nợ 285.197 1.051.446 1.242.505 766.249 268,67 191.059 18,17
(Nguồn: phòng kế toán và quỹ)
Qua bảng số liệu ta thấy tình hình thu nợ của ngân hàng diễn ra khá tốt, doanh số thu nợ tăng qua các năm 2006, 2007, 2008. Cụ thể là năm 2006 thu nợ ñược 285.197 triệu ñồng, ñến năm 2007 ñạt ñược 1.051.446 triệu ñồng tăng khoảng 268,67% tương ứng tăng 766.249 triệu ñồng so với năm 2006, ñến năm 2008 tăng 18,17 % tương ứng 191.059 triệu ñồng so với năm 2007. Nguyên nhân của sự tăng trưởng này là ngân hàng ñẩy mạnh công tác thu nợ và thẩm ñịnh ñầu tư ñúng ñối tượng khách hàng của cán bộ tín dụng tương ñối tốt, khách hàng ña số sử dụng vốn ñúng mục ñích ñể có thể trả nợñúng hạn. Tuy nhiên tốc ñộ tăng trưởng qua các năm không ñều nhau, tăng mạnh trong 2007 và tăng nhẹ trong 2008 là vì trong giai ñoạn ñầu mới thành lập ngân hàng nhu cầu vay ít nên doanh số thu nợ ít, ñến những năm sau sau khi dần dần khẳng ñịnh vị thế của mình ngân hàng mạnh dạn cho vay những món vay lớn làm cho doanh số cho vay và thu nợ tăng lên.
- Về ngắn hạn: Doanh số thu nợ ngắn hạn của Sacombank chi nhánh Sóc Trăng chiếm tỷ trọng cao (>87%), ñiều này cho thấy ngân hàng chỉ chú trọng cho vay ngắn hạn hơn so với trung và dài hạn. Năm 2006 doanh số thu nợ ngắn hạn ñạt ñược 248.743 triệu ñồng ñến năm 2007 ñạt ñược 1.025.856 triệu ñồng tăng 312,41% tương ứng tăng 777.131 triệu ñồng so với năm 2006, ñến năm 2008 tăng 14,02% tương ứng 144.233 triệu ñồng.Có ñược kết quả này là do tình hình kinh tế của Sóc Trăng ngày càng phát triển khá cao: năm 2008 GDP 730 USD, tốc ñộ tăng trưởng kinh tế 10,25%, sản lượng lúa 1.743.500 tấn, tổng sản lượng thủy sản 158.435 tấn, tổng kim ngạch xuất khẩu 365 tấn... ; các doanh nghiệp sử dụng vốn vay ngày càng ñúng mục ñích và phát huy có hiệu quảñã tạo ñiều kiện cho các doanh nghiệp trả nợñúng hạn cho ngân hàng. Bên cạnh ñó nhà nước ta ñã mạnh dạn giải thể các doanh nghiệp nhà nước làm ăn kém hiệu quả, có những chính sách hỗ trợ các doanh nghiệp nhà nước hoạt ñộng tốt, cùng với sự hướng dẫn của cán bộ tín dụng và sự ñầu tư vốn kịp thời của ngân hàng giúp cho các doanh nghiệp nhà nước tăng trưởng và hoạt ñộng có hiệu quả dẫn ñến công tác thu nợ của ngân hàng cũng khả quan hơn.
- Về trung – dài hạn : So với ngắn hạn thì doanh số thu nợ trung – dài hạn chiếm tỷ trọng thấp hơn, nhưng ta thấy tình hình thu nợ của ñối tượng này cũng khá tốt nhưng doanh số thu nợ không ổn ñịnh qua các năm 2006, 2007, 2008. Năm 2006 ñạt ñược 36.454 triệu ñồng chiếm 13%, ñến năm 2007 là 25.590 triệu ñồng giảm 29,81% tương ứng giảm 10.864 triệu ñồng, ñến năm 2008 tăng 183,02%. Nhìn chung, có ñược kết quả như vậy cho thấy Ngân hàng có ñội ngũ nhân viên có kinh nghiệm trong việc lựa chọn khách hàng, trong công tác thẩm ñịnh, theo dõi quá trình sử dụng vốn và ñôn ñốc khách hàng trả nợ nên ñã có thể thu ñược vốn ñã cho vay.
Hình 10: Biểu ñồ doanh số thu nợ theo thời hạn
4.2.2.2. Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế
Tình hình thu nợ của ngân hàng theo thành phần kinh tế thể hiện qua bảng sau:
Bảng 8: DOANH SỐ THU NỢ THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ, GIAI
ðOẠN 2006 -2008 ðVT: Triệu ñồng NĂM CHÊNH LỆCH 2006 2007 2008 2007/2006 2008/2007 KHOẢN MỤC Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền % Số tiền % DNNN 52.059 56.000 194.678 3.941 7,57 138.678 247,63 DN ngoài quốc doanh 136.968 753.364 759.946 616.396 450,03 6.582 0,87 Khác 96.170 242.082 287.881 145.912 151,72 45.779 18,91 Tổng thu nợ 285.197 1.051.446 1.242.505 766.249 268,67 191.059 18,17
(Nguồn: phòng kế toán và quỹ)
Qua bảng số liệu về tình hình doanh số thu nợ của ngân hàng qua các năm ta thấy doanh số thu nợ của ngân hàng ñối với thành phần kinh tế ngoài quốc doanh chiếm tỷ trọng cao nhất (>48%) trong tổng doanh số thu nợ của ngân hàng. Bởi vì ngân hàng ưu tiên tập trung cho vay ñối với thành phần kinh tế ngoài quốc doanh nên tỷ trọng về doanh số thu nợ của thành phần kinh tế này cao cũng là ñiều dễ hiểu. 0 200000 400000 600000 800000 1000000 1200000 1400000 2006 2007 2008 Ngắn hạn Trung - dài hạn Tổng thu nợ
- Về DNNN : Thành phần này chiếm (<18%) thấp nhất trong tổng doanh số thu nợ cũng dễ hiểu vì ngân hàng hạn chế cho vay các doanh nghiệp nhà nước. Nhìn chung doanh số thu nợñối với DNNN tăng qua các năm 2006, 2007, 2008. Năm 2006 ñạt ñược 52.059 triệu ñồng, ñến năm 2007 là 56.000 triệu ñồng tăng lên 7,57% tương ứng tăng khoảng 3.941 triệu ñồng so với năm 2006, năm 2008 tăng lên 247,63% tương ứng tăng lên 138.678 triệu ñồng so với năm 2007. Nguyên nhân của sự tăng nhẹ năm 2007 và tăng mạnh trong năm 2008 vì giai ñoạn 2006 – 2007 các ngân hàng vừa mới thành lập và các doanh nghiệp nhà nước ñang dần dần chuyển sang cổ phần hóa nên việc cho vay ñối với các DNNN còn hạn chế thì tương ứng với việc doanh số thu nợ cũng tăng nhẹ, ñến năm 2008 sau khi ñược cổ phần hóa các doanh nghiệp này ñã hoạt ñộng có hiệu quả nên ñược ngân hàng nới rộng mức cho vay, chính sự hoạt ñộng có hiệu quả nên việc trả nợñúng hạn của các doanh nghiệp này cao hơn làm doanh số thu nợ tăng lên. Mặt khác ñây cũng là những khách hàng truyền thống của ngân hàng nên ngân hàng cũng muốn duy trì mối quan hệ giữa ñôi bên nên làm tăng doanh số cho vay của ngân hàng ñối với thành phần kinh tế quốc doanh làm tăng doanh số thu nợ của ngân hàng ñối với thành phần kinh tế này. ðiều này phù hợp với doanh số cho vay qua các năm. Nhưng doanh số thu nợ vẫn thấp hơn so với doanh số cho vay ñiều này cho thấy còn một số doanh nghiệp hoạt ñộng chưa hiệu quả nên việc trả nợ còn chậm hoặc không trảñược.
- Về DN ngoài quốc Doanh: doanh số cho vay ñối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh chiếm tỷ trọng cao và ngân hàng làm tốt công tác thu nợ nên doanh số thu nợ ñối vói thành phần kinh tế này chiếm tỷ trọng cũng khá cao trong tổng doanh số thu nợ. Nhìn chung doanh số thu nợñối với thành phần kinh tế này tăng qua các năm 2006 – 2008. Năm 2006 ñạt ñược 136.968 triệu ñồng ñến năm 2007 ñạt ñược 753.364 triệu ñồng tăng khoảng 450,03% tương ứng tăng khoảng 616.396 triệu ñồng so với năm 2006, ñến năm 2008 tăng nhẹ 0,82% tương ứng tăng 6.582 triệu ñồng so với năm 2007. Nguyên nhân năm 2008 tăng nhẹ là do doanh số cho vay năm này giảm, một phần do tình hình lạm phát dẫn ñến một số doanh nghiệp làm ăn không hiệu quả nên khả năng ñi vay và trả nợ cho ngân hàng giảm ảnh hưởng ñến doanh số cho vay và doanh số thu nợ. Trong
cơ cấu Doanh số thu nợ của thành phần kinh tế này thì doanh nghiệp tư nhân và cá thể sản xuất kinh doanh chiếm tỷ trọng cao và tăng giảm không ổn ñịnh qua các năm 2006, 2007, 2008, cụ thể là năm 2006 thu ñược 104.864 triệu ñồng, ñến năm 2007 tăng 414.915 triệu ñồng so với năm 2006, ñến năm 2008 giảm nhẹ khoảng 2.737 triệu ñồng so với năm 2007, chính ñều này cũng ảnh hưởng ñến việc tăng giảm không ổn ñịnh của doanh số thu nợ của DN ngoài quốc doanh.
- Về các thành phần kinh tế khác : doanh số thu nợ tăng qua các năm 2006, 2007, 2008. Cụ thể năm 2006 ñạt ñược 96.170 triệu ñồng, năm 2007 ñạt ñược 242.082 triệu ñồng tăng 151,72% tương ứng tăng 145.912 triệu ñồng so với năm 2006, năm 2008 tăng khoảng 18,91% tương ứng tăng 45.779 triệu ñồng. Trong cơ cấu doanh số thu nợ của các thành phần kinh tế này thì thu từ cho vay tiêu dùng, sữa chữa chiếm tỷ trọng cao khoảng >88%.
Nhìn chung, tình hình thu nợñối với các thành phần kinh tếñã có những chuyển biến mạnh mẽ. Tổng doanh số thu nợñối với các thành phần kinh tế tăng qua ba năm ñiều ñó hoàn toàn phù hợp với doanh số cho vay của ngân hàng, mặc dù doanh số thu nợ còn thấp hơn doanh số cho vay. Nguyên nhân là vì có những món nợ vay phát sinh vào cuối mỗi năm phải ñể qua năm sau mới thu ñược. Mặt khác, vẫn còn những món nợ vay ñược Ngân hàng cho gia hạn nợ, chuyển qua nợ khoanh, chuyển thành các nhóm nợ 3, 4, 5 của nợ xấu ñã làm cho nguồn thu nợ giảm. ðạt ñược kết quả như vậy chính là một sự nỗ lực, cố gắng không ngừng của ñội ngũ cán bộ tín dụng ngân hàng không chỉ tăng cường mở rộng hoạt ñộng tín dụng, tìm kiếm thị trường ñể gia tăng doanh số cho vay mà còn thường xuyên kiểm tra quá trình sử dụng vốn của khách hàng, nhắc nhở khách hàng trả nợ và lãi vay ñúng hạn, tích cực ñôn ñốc trả nợñối với những khách hàng ñã gia hạn nợ, tình hình tài chính yếu kém, kinh doanh thua lỗ, có thể lựa chọn, xem xét cho vay những khách hàng có khả năng cải thiện ñược tình hình sản xuất kinh doanh nhưng phải kiểm soát ñược vốn vay và ñảm bảo thu hồi dần các khoản nợ cũ.
Hình 11: Biểu ñồ doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế