* Kiểm tra dũng tiền của dự ỏn.
1.5. Đỏnh giỏ cụng tỏc thẩm định dự ỏn đầu tư của Chi nhỏnh NHĐT&PT Hà Tõy
Hà Tõy
1.5.1. Những kết quả đạt được
Trờn địa bàn tỉnh Hà Tõy, NHĐT&PT Hà Tõy là ngõn hàng cú bề dày thành tớch trong cụng tỏc thẩm định cỏc dự ỏn đầu tư. Cựng với sự phỏt triển của nền kinh tế đất nước núi chung và những cơ hội phỏt triển của tỉnh Hà Tõy núi riờng, ngày càng nhiều dự ỏn được hỡnh thành với quy mụ và tớnh chất ngày một phức tạp hơn. Do đú, việc thẩm định dự ỏn cũng đũi hỏi yờu cầu cao hơn. Tuy nhiờn hiện nay, với việc NHĐT&PT Việt Nam ỏp dụng quy trỡnh quản lý theo tiờu chuẩn ISO 9001 đối với quy trỡnh thẩm định dự ỏn đầu tư là một sự hỗ trợ rất lớn, nú đó và đang gúp phần giỳp cho việc thẩm định dự ỏn đầu tư tại chi nhỏnh được thống nhất, khoa học; đảm bảo kiểm súat được hoạt động nghiệp vụ, gúp phần hạn chế rủi ro trong đầu tư, khụng ngừng nõng cao chất lượng cụng tỏc thẩm định.
1.5.1.1. Về cụng tỏc tổ chức thẩm định dự ỏn đầu tư
Cụng tỏc thẩm định tại chi nhỏnh luụn được thực hiện bởi hai phũng: phũng Quan hệ khỏch hàng và phũng Quản lý rủi ro, nhưng thực hiện chớnh vẫn là phũng Quan hệ khỏch hàng. Hồ sơ vay vốn của khỏch hàng sẽ được Phũng Quan hệ khỏch hàng tiếp nhận, và phũng này trực tiếp làm việc với khỏch hàng, đi vào thẩm định chi tiết về dự ỏn. Sau khi thẩm định xong, phũng Quan hệ khỏch hàng sẽ chuyển hồ sơ vay vốn và hồ sơ đó thẩm định cho phũng Quản lý rủi ro. Kết quả thẩm định của hai phũng sẽ được trỡnh lờn Ban giỏm đốc xem xột và ra quyết định cho dự ỏn vay vốn hay khụng.
Hiện nay, tại chi nhỏnh BIDV Hà Tõy, mỗi dự ỏn được tiến hành thẩm định bởi 1 cỏn bộ thẩm định phũng quan hệ khỏch hàng và 1 cỏn bộ phũng Quản lý rủi ro.
1.5.1.2. Về thời gian thẩm định dự ỏn đầu tư
Thời gian thẩm định trung bỡnh là 15 ngày kể từ ngày khỏch hàng nộp hồ sơ hũan chỉnh. Lượng thời gian này luụn được cỏn bộ thẩm định tại chi nhỏnh NHĐT&PT Hà Tõy đảm bảo đỳng quy định, tạo điều kiện để dự ỏn đi vào hoạt động đỳng kế hoạch. Đõy chớnh là một yếu tố mà chi nhỏnh sử dụng làm lợi thế cạnh tranh của mỡnh.
1.5.1.3. Về phương phỏp thẩm định dự ỏn đầu tư
Cụng tỏc thẩm định dự ỏn đầu tư tại chi nhỏnh thường được thẩm định chủ yếu bằng phương phỏp phõn tớch so sỏnh đối chiếu và thẩm định theo trỡnh tự.
Phương phỏp thẩm định theo trỡnh tự: cỏn bộ thẩm định khi tiến hành thẩm định dự ỏn đầu tư thỡ căn cứ vào quy trỡnh thẩm định do BIDV ban hành. Quy trỡnh thẩm định của BIDV hướng dẫn việc thẩm định phải bao quỏt, đỏnh giỏ sơ bộ nội dung chớnh của dự ỏn đầu tư tức là thẩm định tổng quỏt. Sau đú tiến hành đi sõu vào thẩm định cỏc khớa cạnh khỏc nhau của dự ỏn đầu tư: khớa cạnh thị trường, khớa cạnh tổ chức quản lý thực hiện dự ỏn, hay khớa cạnh tài chớnh, khớa cạnh kỹ thuật, khớa cạnh kinh tế xó hội của dự ỏn... tức là thẩm định chi tiết.
Khi thẩm định khớa cạnh tài chớnh của dự ỏn, cỏn bộ thẩm định đi sõu vào phõn tớch cỏc chỉ tiờu và sử dụng phương phỏp so sỏnh đối chiếu để lựa chọn ra một phương ỏn tối ưu nhất.
Như vậy, việc ỏp dụng phương phỏp thẩm định cú hiệu quả sẽ tạo cho ngõn hàng cú được những quyết định đỳng đắn trong cụng tỏc tớn dụng.
1.5.1.4. Về nội dung thẩm định dự ỏn đầu tư
Hoạt động thẩm định dự ỏn đầu tư bao gồm rất nhiều nội dung như: khớa cạnh thị trường, khớa cạnh kĩ thuật, khớa cạnh tổ chức quản lý thực hiện dự ỏn, khớa cạnh kinh tế xó hội, khớa cạnh tài chớnh của dự ỏn… Cụng tỏc thẩm định tại Chi nhỏnh luụn luụn thực hiện đỳng yờu cầu nội dung thẩm định thống nhất mà BIDV ban hành.
1.5.1.5. Về cỏn bộ thẩm định dự ỏn đầu tư
Những cỏn bộ nắm giữ vị trớ quan trọng trong quy trỡnh thẩm định của chi nhỏnh NHĐT&PT Hà Tõy đều được đỏnh giỏ là những cỏn bộ cú chuyờn mụn nghiệp
vụ vững vàng, cú sự hiểu biết sõu sắc về cụng tỏc thẩm định và cú đạo đức nghề nghiệp tốt, đỏp ứng yờu cầu cụng việc.
Ngoài ra hầu hết cỏc cỏn bộ thẩm định taị chi nhỏnh là những cỏn bộ trẻ, họ rất nhiệt tỡnh và sỏng tạo trong cụng việc. Họ cú kiến thức rất sõu sắc về chuyờn mụn nghiệp vụ, lại rất năng động trong khõu tỡm kiếm và xử lý thụng tin, rất tớch cực học hỏi. Núi chung là một đội ngũ cỏn bộ giầu tiềm năng.
Cỏn bộ thẩm định tại chi nhỏnh đó nhiều lần phỏt hiện sự thiếu trung thực, sai phạm vụ tỡnh hoặc cố ý của chủ đầu tư để điều chỉnh kịp thời, đồng thời cỏn bộ thẩm định cũng tư vấn cho khỏch hàng những phương hướng khắc phục để nõng cao tớnh khả thi của dự ỏn, tạo điều kiện thuận lợi cho khỏch hàng vay vốn trong khi khoản tài trợ của ngõn hàng cũng được đảm bảo về mức độ an toàn và tớnh sinh lời.
1.5.1.6. Về trang thiết bị phục vụ cụng tỏc thẩm định dự ỏn đầu tư
Hiện tại chi nhỏnh đó cung cấp được hệ thống mỏy tớnh nối mạng cho cỏc cỏn bộ thẩm định, trong đú cú cỏc phần mềm chuyờn dụng phục vụ cho cụng tỏc thẩm định. Đõy là sự cố gắng đỏng kể của chi nhỏnh, nú đó gúp phần làm giảm thời gian, tăng tớnh chớnh xỏc của kết quả thẩm định, vỡ thế mà gúp phần nõng cao chất lượng cụng tỏc thẩm định tại chi nhỏnh.
Hiện nay, Chi nhỏnh đang tiến hành thẩm định tài chớnh dự ỏn đầu tư là dựa chủ yếu vào Microsoft Excel. Microsoft Excel là phần mềm hỗ trợ rất hữu hiệu trong cụng tỏc thẩm định tài chớnh dự ỏn đầu tư. Do phần mềm này cú cỏc hàm tài chớnh rất hữu hiệu đặc biệt là ba hàm: NPV, IRR và DSCR mà chi nhỏnh hay tiến hành phõn tớch đỏnh giỏ... giỳp cho cỏc cỏn bộ thẩm định cú thể thực hiện nhanh cụng đoạn thẩm định tài chớnh của dự ỏn đầu tư.
1.5.1.7. Về nguồn thụng tin phục vụ cho cụng tỏc thẩm định dự ỏn đầu tư Chi nhỏnh luụn đi sõu vào đỏnh giỏ xem xột cỏc thụng tin của dự ỏn đầu tư. Từ nguồn số liệu do khỏch hàng vay vốn cung cấp, cỏn bộ thẩm định sẽ tiến hành phõn tớch, khảo sỏt, đỏnh giỏ mức độ trung thực và chớnh xỏc của nguồn thụng tin. Chi nhỏnh luụn coi trọng thụng tin chớnh xỏc từ khỏch hàng để tạo điều kiện thuận lợi cho cụng việc thẩm định đạt hiệu quả cao.
Như đó núi ở trờn, NHĐT&PTVN là hệ thống ngõn hàng duy nhất đang ỏp dụng duy trỡnh quản lý theo tiờu chuẩn ISO 9001 trờn tất cả cỏc mặt nghiệp vụ trong đú cú quy trỡnh thẩm định dự ỏn đầu tư. Cú thể khẳng định đõy là một quy trỡnh khỏ chặt chẽ và khoa học, thực sự trở thành cơ sở hướng dẫn cỏn bộ thẩm định khi thực hiện cụng tỏc của mỡnh. Sự sắp xếp , bố trớ cỏc khõu trong quy trỡnh thẩm định rất mạch lạc đồng thời cú sự phối hợp cao giữa cỏc bộ phận, là cơ sở để kiểm tra giỏm sỏt thực hiện cụng việc với từng cỏn bộ thẩm định. Nội dung thẩm định được xõy dựng rất chi tiết và đầy đủ, đảm bảo tớnh logic, hỗ trợ lẫn nhau, khụng bị trựng lắp. Bỏm sỏt nội dung theo quy trỡnh là cỏn bộ thẩm định cú thể thấy được thực trạng của doanh nghiệp vay vốn và dự ỏn xin vay.
Nhờ tớnh khoa học của quy trỡnh và sự tuõn thủ nghiờm ngặt và sỏng tạo linh hoạt theo quy trỡnh thẩm định đó giỳp cỏc cỏn bộ thẩm định tại chi nhỏnh hũan thành tốt nhiệm vụ của mỡnh một cỏch tiết kiệm thời gian và nõng cao hiệu quả, giỳp chi nhỏnh NHĐT&PT Hà Tõy thực hiện tài trợ thành cụng cho hàng trăm dự ỏn, tạo ra nguồn lợi nhuận đỏng kể cho chi nhỏnh
1.5.2. Những tồn tại và nguyờn nhõn 1.5.2.1. Những tồn tại
a. Nguồn thụng tin phục vụ cho cụng tỏc thẩm định dự ỏn đầu tư
Khai thỏc cỏc nguồn thụng tin cũng là một trong những hạn chế của cụng tỏc thẩm định tại chi nhỏnh. Hiện tại nguồn thụng tin chớnh hầu hết là do chủ đầu tư cung cấp, cỏc thụng tin nhận được từ trung tõm thụng tin tớn dụng thỡ lại chưa cụ thể với từng ngành kinh tế, cỏc nguồn thụng tin khỏc từ bỏo chớ, Internet ... khụng ổn định và đụi khi cũn thiếu tớnh chớnh xỏc do vậy trong quỏ trỡnh phõn tớch cỏc chỉ tiờu tài chớnh của doanh nghiệp và hiệu quả tài chớnh của dự ỏn cỏc cỏn bộ thẩm định cơ bản chỉ tớnh túan và so sỏnh chỉ tiờu trong nội bộ doanh nghiệp. Nếu chỉ sử dụng những thụng tin này làm cơ sở phõn tớch thỡ những phõn tớch đỏnh giỏ của cỏn bộ thẩm định cũng chưa phản ỏnh hết cỏc yếu tố của đối tượng phõn tớch.
Một nguồn thụng tin cần thiết nữa là thụng tin về thị trường của dự ỏn. Thị trường của dự ỏn đúng vai trũ rất quan trọng, lượng thụng tin này rất đa dạng, phong phỳ và cú tớnh quyết định sự tồn tại sản phẩm của dự ỏn, muốn cú được thụng tin đầu
vào, đầu ra của sản phẩm đũi hỏi cỏn bộ thẩm định phải tớch cực chủ động tỡm kiếm và phõn tớch. Đõy là cũng là một khú khăn lớn đối với người thẩm định.
b. Phương phỏp thẩm định dự ỏn đầu tư
Việc tuõn thủ quy trỡnh thẩm định là một lợi thế cho cỏc cỏn bộ thẩm định tại chi nhỏnh, nhưng đụi khi việc tiến hành đỏnh giỏ theo nội dung thực hiện của quy trỡnh cũn mỏy múc. Hiện tại ở chi nhỏnh NHĐT&PT Hà Tõy thẩm định hiệu quả của dự ỏn được thụng qua phương phỏp tớnh túan cỏc chỉ tiờu NPV, IRR, thời gian hũan vốn và dự bỏo rủi ro qua phõn tớch độ nhạy của dự ỏn. Trong đú NPV và IRR là hai chỉ tiờu cú độ tin cậy cao và là chỉ tiờu quan trọng khi thẩm định tài chớnh và là chỉ tiờu hàng đầu, thường xuyờn được quan tõm. Tuy nhiờn cú những dự ỏn, cỏn bộ thẩm định đó khụng tiến hành phõn tớch độ nhạy hoặc chỉ tiến hành đỏnh giỏ độ nhạy một chiều (theo từng biến đầu vào). Rất ớt dự ỏn dự ỏn được đỏnh giỏ độ nhạy nhiều chiều (theo sự biến động của nhiều yếu tố đầu vào cựng lỳc), và cũng rất ớt dự ỏn sử dụng phương phỏp phõn tớch tỡnh huống nhằm đỏnh giỏ tũan diện những rủi ro mà dự ỏn cú thể gặp phải. Mặt khỏc nhiều dự ỏn phức tạp, hiệu quả tài chớnh chịu ảnh hưởng của rất nhiều yếu tố cú khả năng biến động lớn nhưng chỉ đỏnh giỏ độ nhạy với mức độ bớờn động thấp hơn nhiều so với khả năng cú thể xảy ra.
c. Nội dung thẩm định
Một số nội dung thẩm định bị bỏ sút hoặc chưa đảm bảo yờu cầu thẩm định. Đõy là một hạn chế cũn tồn tại ở nhiều NHTM núi chung, trong quỏ trỡnh thẩm định cỏn bộ thẩm định đó khụng chỳ ý đến một số chỉ tiờu nhỏ hoặc chỉ tập trung vào phõn tớch hiệu quả tài chớnh và khả năng trả nợ của dự ỏn trong khi cỏc nội dung khỏc lại phõn tớch chưa đảm bảo hoặc chưa đưa ra được những luận cứ xỏc đỏng đối với yờu cầu của cụng tỏc thẩm định như: hiệu quả kinh tế xó hội của dự ỏn mang lại, khả năng điều hành của bộ mỏy lónh đạo đối với dự ỏn, đội ngũ kỹ thuật vận hành dự ỏn; khả năng xử lý tài sản thế chấp trong trường hợp phải xử lý; khả năng lạc hậu về cụng nghệ, thiết bị... Cỏc chỉ tiờu về hiệu quả kinh tế xó hội của dự ỏn khụng được cỏn bộ thẩm định phõn tớch, đỏnh giỏ mà chỉ sử dụng vào những số liệu sẵn cú trong hồ sơ của dự ỏn mà chủ đầu tư đưa ra.
Đặc biệt việc thiếu những đỏnh giỏ về mụi trường trong thẩm định dự ỏn là một trong những thớờu sút nghiờm trọng. Hiện nay, đối với bất kỳ một dự ỏn nào
ngoài tớnh đến hiệu quả kinh tế, xó hội cũn phải rất chỳ trọng đến tớnh bền vững của mụi trường. Nếu khụng đảm bảo yếu tố mụi trường thị dự ỏn cũng khụng đạt được hiệu quả. Nguyờn nhõn chớnh là do cỏn bộ thẩm định đụi khi cũn chủ quan , hoặc tuõn thủ khụng chặt chẽ quy trỡnh thẩm định, mặt khỏc chi nhỏnh đó chưa thực hiện tốt cụng tỏc kiểm soỏt thẩm định, nờn đó để hiện tượng trờn xảy ra.
d. Về quy trỡnh thẩm định
Tuy BIDV đó ban hành một quy trỡnh thẩm định ỏp dụng thống nhất trong toàn hệ thống, nhưng thực tế khi thẩm định thỡ vẫn cũn bộc lộ nhiều hạn chế:
- Thực tế, hoạt động thẩm định dự ỏn đầu tư tại Chi nhỏnh được tiến hành bởi 2 phũng Quan hệ khỏch hàng và phũng Quản lý rủi ro. Trong khi đú, phũng Quan hệ khỏch hàng được trực tiếp tiếp xỳc với khỏch hàng xin vay vốn, cũn phũng Quản lý rủi ro thỡ chỉ dựa trờn hồ sơ do phũng Quan hệ khỏch hàng cung cấp nờn thường cú yếu tố chủ quan trong thẩm định dự ỏn đầu tư. Tuy nú tạo ra yếu tố khỏch quan trong quỏ trỡnh thẩm định, nhưng trong thực tế thụng thường ý kiến thẩm định của 2 phũng cú nhiều sự trỏi ngược nhau. Điều này ảnh hưởng đến mục tiờu thời gian thẩm định dự ỏn đầu tư đặt ra của Chi nhỏnh, đồng thời ảnh hưởng đến việc đưa dự ỏn vào hoạt động của chủ đầu tư.
- Quy trỡnh thẩm định được ban hành ỏp dụng cho tất cả cỏc dự ỏn xin vay vốn tại Ngõn hàng. Tuy nhiờn trờn thực tế, khụng phải dự ỏn nào cũng tương tự như nhau. Chớnh vỡ vậy cần cú những hướng dẫn cụ thể cho từng loại dự ỏn đầu tư. Như vậy mới đảm bảo chất lượng của cụng tỏc thẩm định dự ỏn đầu tư.
e. Cỏn bộ thẩm định dự ỏn đầu tư
NHĐT&PT Hà tõy cú một đội ngũ cỏn bộ tớn dụng trẻ, tuy được đào tạo chuyờn sõu về nghiệp vụ trong trường lớp và cú sự nhiệt tỡnh trong cụng tỏc nhưng mới chỉ làm quen với mụi trường tài chớnh ngõn hàng, khụng cú chuyờn mụn về kỹ thuật nờn cũn gặp nhiều khú khăn trong thẩm định cỏc lĩnh vực khỏc nhau, chưa linh hoạt trong cụng tỏc thẩm định, cũn cứng nhắc trong việc xử lý cỏc nội dung thẩm định cũng như ỏp dụng cỏc phương phỏp thẩm định.
Mặt khỏc với việc làm kết hợp cả nghiệp vụ tớn dụng lẫn nghiệp vụ thẩm định đó tạo ra cường độ làm việc căng thẳng tỡnh trạng làm thờm giờ là phổ biến nờn chất lượng cụng tỏc cũng chưa cao.
a. Nguyờn nhõn khỏch quan