Chương 3: Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng tại chi nhánh Eximbank Hà Nộ
3.2.1.Thực hiện tốt các biện pháp ngăn ngừa rủi ro tín dụng
3.2.1.1. Hoàn thiện chính sách tín dụng và qui trình phân tích tín dụng
Chính sách tín dụng thể hiện quan điểm, phương hướng chung của cả ngân hàng, có tác dụng chỉ đạo, hướng dẫn cho hoạt động tín dụng và là một công cụ hữu hiệu để quản lý rủi ro tín dụng.
Trong thời gian qua, Eximbank đã xây dựng được một chính sách tín dụng nhưng chính sách này vẫn còn mang tính chung chung và kém linh hoạt. Thời gian tới, ngân hàng cần hoàn thiện chính sách tín dụng trên cơ sở quan tâm thích đáng đến việc đa dạng hoá danh mục đầu tư, chính sách về tài sản đảm bảo, chính sách bảo lãnh... Đồng thời, để xây dựng được một chính sách tín dụng hợp lý và mang lại hiệu quả cao thì ngân hàng cần chú trọng hơn nữa vào công tác dự báo diễn biến tình hình kinh tế, chính trị, tiến bộ khoa học kỹ thuật... ở tầm vĩ mô bởi những nhân tố này có ý nghĩa đặc biệt quan trọng đối
với mỗi ngành kinh tế, một biến động rất nhỏ của các nhân tố này sẽ tác động rất lớn lên toàn ngành ngân hàng nói chung và Eximbank nói riêng.
Qui trình cấp tín dụng của ngân hàng hiện vẫn còn khá nhiều bất cập do tập trung quá mức vào cán bộ tín dụng, dễ gây rủi ro. Thời gian tới, qui trình cấp tín dụng cần phải được rà soát thường xuyên đảm bảo tuân thủ các qui định và có sự phân định chức năng rõ ràng giữa bộ phận giao dịch với khách hàng, bộ phận thẩm định, bộ phận giám sát sau cho vay nhằm nâng cao chất lượng tín dụng,giảm thiểu khả năng rủi ro đạo đức của các cán bộ ngân hàng móc ngoặc với khách hàng nhằm mưu lợi riêng.
3.2.1.2. Đa dạng hóa danh mục cho vay
Đa dạng hóa là một chiến lược giảm thiểu rủi ro được sử dụng khá phổ biến trong quản trị rủi ro nói chung và trong tín dụng ngân hàng nói riêng. Đa dạng hóa trong tín dụng ngân hàng là việc ngân hàng thực hiện cho vay đối với nhiều ngành nghề khác nhau, phục vụ các mục đích khác nhau, thời hạn cho vay khác nhau và rủi ro cũng khác nhau... Rủi ro trong các khoản tín dụng thương mại liên quan đến khả năng đánh giá tình trạng kinh doanh, tài chính của người vay. Rủi ro trong cho vay tiêu dùng liên quan đến thu nhập của người vay và khả năng kiểm soát thông tin về người vay. Cho vay tiêu dùng rủi ro cao do khách hàng thường thế chấp bằng chính hàng hoá mua được từ món vay. Rủi ro trong cho vay các trung gian tài chính khác như các NHTM, các tổ chức tài chính phi ngân hàng lại liên quan đến vị thế của tổ chức tài chính đi vay và thường là thấp. Rủi ro cho vay đối với Nhà nước hầu như là không có tuy nhiên trong khủng hoảng kinh tế toàn cầu và khu vực thì các khoản cho vay này cũng bị ảnh hưởng.
Tuy nhiên, điều đó không có nghĩa là ngân hàng cho vay tràn lan, không theo một định hướng cụ thể nào. Hạn chế rủi ro bằng đa dạng hóa phải được thực hiện trên cơ sở ngân hàng xác định được vị thế, thế mạnh của ngân hàng
mình. Eximbank với thế mạnh là tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu thì việc đa dạng hóa cần thực hiện là đa dạng hóa thời hạn cho vay, khu vực tài trợ, loại hàng hóa tài trợ... Bên cạnh đó, ngân hàng cần mở rộng sang lĩnh vực cho vay tiêu dùng: mua nhà, du học... Cùng với xu thế tiêu dùng hiện đại, lĩnh vực này hứa hẹn sẽ mang lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng.
3.2.1.3. Phân tích khách hàng để đưa ra những quyết định tín dụng hợp lý
Rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng chủ yếu là xuất phát từ phía người vay. Do đó, công tác phân tích khách hàng trước khi ra quyết định cho vay là đặc biệt quan trọng, ảnh hưởng rất lớn đến chất lượng khoản vay.
Trước khi đưa ra quyết định tín dụng, chi nhánh cần nghiêm túc phân tích tình hình tài chính của người vay, năng lực kinh doanh cũng như đạo đức uy tín của doanh nghiệp... theo một hệ thống các chỉ tiêu được xây dựng đầy đủ và phù hợp. Quá trình này nên được thực hiện theo mô hình chất lượng, dựa trên yếu tố 6C:
- Tư cách người vay (Character): Cán bộ tín dụng phải làm rõ mục đích xin vay của khách hàng, mục đích vay của khách hàng có phù hợp với chính sách tín dụng hiện hành của ngân hàng hay không, đồng thời xem xét về lịch sử đi vay và trả nợ đối với khách hàng cũ; còn khách hàng mới thì cần thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác như trung tâm phòng ngừa rủi ro …
- Năng lực của người vay (Capacity): Cán bộ tín dụng khi ký kết phải chắc chắn khách hàng có đủ năng lực vay vốn và đủ tư cách pháp lý để ký hợp đồng vay vốn. Theo luật định, cá nhân dưới 18 tuổi không đủ tư cách ký hợp đồng tín dụng còn đối với doanh nghiệp, phải căn cứ vào giấy phép kinh doanh, quyết định thành lập, quyết định bổ nhiệm người điều hành... để xem xét tư cách pháp lý.
- Thu nhập của người vay (Cash): Trước hết phải xác định được nguồn trả nợ của người vay như luồng tiền từ doanh thu bán hàng hay từ thu nhập, tiền từ bán thanh lý tài sản, hoặc tiền từ phát hành chứng khoán … Sau đó cần phân tích tình hình tài chính của doanh nghiệp vay vốn thông qua các tỷ số tài chính như: chỉ tiêu thanh khoản, chỉ tiêu đòn cân nợ, nhóm chỉ tiêu hoạt động, nhóm chỉ tiêu khả năng sinh lời... Tuỳ theo từng loại hình tín dụng mà ngân hàng quan tâm đến các chỉ số khác nhau: cho vay ngắn hạn thì lưu ý đến các chỉ số lưu động, chỉ số về nợ; cho vay dài hạn thì quan tâm đến chỉ số sinh lời, khả năng trả nợ...
- Bảo đảm tiền vay (Collateral): Khi thực hiện các khoản cho vay có tài sản đảm bảo, cán bộ tín dụng phải đặt ra các câu hỏi: Tài sản đảm bảo có tương xứng với món vay không? Tình trạng tài sản đảm bảo? Trị giá tài sản đảm bảo? Tỷ lệ cho vay trên tài sản đảm bảo là bao nhiêu?...
- Các điều kiện (Conditions): Ngân hàng quy định các điều kiện tuỳ theo chính sách tín dụng theo từng thời kỳ như cho vay hàng xuất khẩu với điều kiện thanh toán, thu ngân phải qua ngân hàng nhằm thực thi chính sách tiền tệ của NHTW quy định theo từng thời kỳ...
- Kiểm soát (Control): Tập trung vào những vấn đề như các thay đổi trong pháp luật và quy chế có ảnh hưởng xấu đến người vay? Yêu cầu tín dụng của người vay có đáp ứng được tiêu chuẩn của các cơ quan quản lý ngân hàng ?...
Thông qua việc phân tích khách hàng, ngân hàng sẽ thấy được mức độ rủi ro của khoản vay, ra quyết định có nên cho vay không, cho vay với mức lãi suất như thế nào để bù đắp được rủi ro và cần quản lý khách hàng sau khi cho vay như thế nào để đảm bảo chất lượng tín dụng.
Thực tế cho thấy muốn ngăn ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng thì việc đầu tiên là phải hạn chế những mặt yếu từ phía TCTD, trong đó công tác đào tạo cán bộ, cả về chuyên môn nghiệp vụ và phẩm chất đạo đức, có vai trò quan trọng hàng đầu. Muốn nâng cao chất lượng tín dụng thì phải có đội ngũ cán bộ tín dụng được đào tạo có hệ thống, có kiến thức phong phú về nhiều ngành kinh tế, nhiều lĩnh vực, có khả năng nắm bắt những thay đổi của thị trường. Do đó, chi nhánh cần thường xuyên mở các khoá đào tạo, bồi dưỡng chuyên môn nghiệp vụ cho đội ngũ cán bộ tín dụng để đáp ứng được yêu cầu công tác.
Sống trong môi trường "tiền bạc", nhiều cán bộ tín dụng không tránh khỏi sức cám dỗ của đồng tiền, tiếp tay khách hàng rút ruột ngân hàng. Do vây, chi nhánh cần định kì hoặc đột xuất thay đổi địa bàn, khách hàng phụ trách cho vay để phòng ngừa trường hợp thông đồng giữa cán bộ ngân hàng với khách hàng, đảo nợ, tự ý gia hạn nợ, thu nợ, thu lãi nhưng không nộp vào ngân hàng hoặc nhờ khách hàng vay hộ hay vay ghi vào sổ khế ước của khách hàng. Bên cạnh đó, chi nhánh cần có chế độ đãi ngộ, khen thưởng một cách hợp lý, gắn kết lợi ích của cán bộ tín dụng với chất lượng các khoản cho vay để nâng cao tinh thần làm việc của họ, tạo động lực cho họ phấn đấu làm việc trong sạch, nghiêm túc.
Trong nhiều giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng, hầu như các NHTM quan tâm nhiều đến việc xây dựng giải pháp phòng ngừa hay kiểm soát rủi ro trong nội bộ ngân hàng mình mà chưa quan tâm thích đáng đến việc xây dựng hệ thống thông tin giữa các ngân hàng. Thời gian qua, Eximbank đã sử dụng khá tốt hệ thống thông tin nội bộ trong việc quản lý các khoản vay nhưng chưa thực sự chú trọng đến việc thu thập thông tin từ các nguồn tin cậy bên ngoài nên dẫn tới hiện tượng một khách hàng sử dụng cùng một dự án để vay vốn ở nhiều ngân hàng khác nhau. Do vậy, trong thời gian tới, bên cạnh nguồn thông tin khách hàng cung cấp, chi nhánh cần thu thập thêm thông tin từ các ngân hàng khác, từ các cơ quan chuyên cung cấp thông tin như: Trung tâm thông tin tín dụng của ngân hàng nhà nước (CIC), thông tin từ các bộ, ban ngành quản lý doanh nghiệp, từ các tổ chức xếp hạng doanh nghiệp... Thông qua đó, ngân hàng có được những thông tin quý báu để nhìn nhận đánh giá khách hàng đúng đắn hơn; ngăn ngừa sự ham muốn mưu lợi bất chính của khách hàng; nâng cao chất lượng tín dụng, nâng cao nghiệp vụ thông tin giữa các bộ phận chuyên môn của các NHTM, tăng cường năng lực cạnh tranh với các tổ chức tài chính nước ngoài trong giai đoạn hội nhập...
3.3.1.6. Mở rộng hoạt động đồng tài trợ
Nhằm hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng của các NHTM, NHNN đã ra quyết định 457/2005/QĐ-NHNN qui định các tỷ lệ an toàn trong hoạt động tín dụng. Theo qui định này, tổng dư nợ cho vay của NHTM đối với một khách hàng không được vượt quá 15% vốn tự có của NHTM, tổng dư nợ cho vay và bảo lãnh không được vượt quá 25% vốn tự có của NHTM. Đối với một nhóm khách hàng có liên quan thì các tỷ lệ này lần lượt là 50% và 60%.
Qui tắc này đòi hỏi các ngân hàng phải phân tán vốn khi cho vay, tránh trường hợp đầu tư vốn quá nhiều vào một hoặc một nhóm khách hàng đề phòng trường hợp rủi ro xảy ra đối với nhóm khách hàng này sẽ ảnh hưởng nghiêm trọng đến hoạt động của ngân hàng. Do vậy, đối với những doanh nghiệp có nhu cầu vốn vay lớn, một giải pháp được đưa ra cho các ngân hàng là tiến hành đồng tài trợ.
Đồng tài trợ là quá trình cho vay – bảo lãnh của một nhóm tổ chức tín dụng cho một dự án, do một tổ chức tín dụng làm đầu mối phối hợp các bên tài trợ để thực hiện, nhằm nâng cao năng lực và hiệu quả trong hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp và của tổ chức tín dụng. Chủ thể tham gia đồng tài trợ chủ yếu là các NHTM vì chỉ các NHTM mới đủ khả năng, uy tín đứng ra thu xếp các khoản vay có quy mô lớn và độ phức tạp cao. Trong hoạt động đồng tài trợ các ngân hàng phải cùng nhau ký kết hợp đồng đầu tư và có sự phân định rõ ràng trách nhiệm của từng thành viên khi thẩm định, cấp vốn, thu hồi nợ và phát sinh nợ quá hạn. Do vậy, tham gia đồng tài trợ vừa mở rộng khả năng cho vay của ngân hàng, vừa giảm thấp nguy cơ rủi ro tín dụng hoặc san sẻ tổn thất do rủi ro tín dụng gây ra.