PhÇn 2 Các nghiệp vụ tín dụng của ngân hàng th ơng mại
1. Nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn
1.2. Các ph ơng thức cho vay ngắn hạn
1.2.2. Cho vay bổ sung vốn l u động
Sau khi đó sử dụng hết vốn lu động tự cú và vốn lu động vào sản xuất kinh doanh, tổ chức kinh tế cú thể vay vốn tổ chức tớn dụng để bổ sung vào vốn lu động cũn thiếu hụt.
1.2.2.1.Lập và xột duyệt kế hoạch vay vốn
Tuỳ theo đặc điểm kinh doanh, đặc điểm luõn chuyển vốn của từng khỏch hàng mà ngõn hàng cú thể cho vay theo kế hoạch hoặc cho vay theo từng phơng ỏn, cho vay từng khõu, từng loại vật t cụ thể.
Ngõn hàng cho vay theo kế hoạch (năm,quý, mựa, vụ) đối với khỏch hàng hoạt
động mang tớnh chất tơng đối ổn định, cú nhu cầu vay vốn thờng xuyờn, cú trỏch nhiệm với ngõn hàng trong quan hệ tớn dụng, đồng thời khỏch hàng xỏc định đợc kế hoạch kinh doanh từng thời kỳ.
Cũn khỏch hàng khụng đủ những điều kiện trờn thỡ cho vay theo từng phơng ỏn, cho vay từng khõu, từng loại vật t cụ thể.
Sau khi nhận đợc hồ sơ vay vốn, cỏn bộ tớn dụng tiến hành kiểm soỏt, thu thập và phõn tớch thụng tin, để đỏnh giỏ xỏc định mức cho vay. Tiếp theo lập tờ trỡnh, thụng qua trởng phũng kinh doanh để trỡnh giỏm đốc ngõn hàng phờ duyệt. Trong phạm vi quyền phỏn quyết của mỡnh, giỏm đốc ngõn hàng cú thể quyết định cho vay hay khụng cho vay. Khi đú ngõn hàng thụng bỏo cho khỏch hàng biết để thực hiện
1.2.2.2. Giải quyết cho vay, thu nợ
• Cho vay
Đối với khỏch hàng đợc ngõn hàng cho vay theo kế hoạch thỡ mỗi khi phỏt sinh nhu cầu vay vốn để mua hàng hoỏ hay trang trải cỏc nhu cầu tài chớnh khỏc thỡ khỏch hàng phải làm đơn xin vay và cung cấp những tài liệu cú liờn quan chứng minh nhu cầu vay nằm trong kế hoạch hoặc phơng ỏn vay vốn đó đợc ngõn hàng chấp thuận.
Nhận đợc đơn xin vay, cỏn bộ tớn dụng đối chiếu với kế hoạch và hồ sơ gốc, nếu cũn hạn mức cho vay thỡ thụng qua trởng phũng, trỡnh duyệt giỏm đốc duyệt cho vay.
-- 26 --
Trờng hợp nhu cầu vay vốn khụng thuộc kế hoạch cho vay đó đợc chấp thuận, nh- ng nếu xột thấy nhu cầu vay đú là cần thiết và hợp lý thỡ cỏn bộ tớn dụng cú thể lập bổ sung bản bỏo cỏo về nhu cầu vay đú và xử lý theo trỡnh tự nh phần lập và xột duyệt kế hoạch vay vốn đó trỡnh bày ở trờn.
Đối với khỏch hàng vay vốn lần đầu, những khỏch hàng mà ngõn hàng cho vay theo từng dự ỏn thỡ mỗi khi phỏt sinh nhu cầu vay vốn thỡ phải gửi cho ngõn hàng đầy
đủ hồ sơ để ngõn hàng làm căn cứ xem xột tớnh toỏn vay.
Những đơn xin vay đó đợc giỏm đốc ngõn hàng phờ duyệt sẽ đợc chuyển cho cỏn bộ tớn dụng để cỏn bộ tớn dụng hớng dẫn khỏch hàng lập hồ sơ tớn dụng nhận nợ. Sau
đú đơn xin vay và hợp đồng tớn dụng vay tiền đợc cỏn bộ tớn dụng chuyển cho bộ phận kế toỏn để cỏn bộ kế toỏn tiến hành phỏt tiền vay.
Tuỳ theo mục đớch của việc sử dụng vốn vay, trờn cơ sở cỏc yờu cầu hợp lý của khỏch hàng thỡ ngõn hàng cú thể cho vay chuyển khoản để trả thẳng cho ngời thụ h- ởng, cho vay để chuyển vào tài khoản th tớn dụng, sộc bảo chi, cho vay bằng tiền mặt hoặc ngõn phiếu thanh toỏn.
Ngõn hàng khụng cho vay đảo nợ (cho vay để thu nợ cũ), cho vay để thu lói, cho vay để khỏch hàng kinh doanh sai chức năng nhiệm vụ sản xuất kinh doanh của họ.
• Thu nợ
- Định kỳ hạn cho vay và kỳ hạn nợ
Định kỳ hạn cho vay của mỗi mún vay đợc xỏc định trờn cơ sở thoả thuận giữa ngõn hàng và khỏch hàng. Sự thoả thuận đợc căn cứ vào đặc điểm kinh doanh của mỗi khỏch hàng, chu kỳ luõn chuyển vốn của mún vay và tổ chức nguồn vốn của ngõn hàng. Sau đú thoả thuận thời hạn cho vay đợc ghi vào hợp đồng tớn dụng vay trờn. Thờng đợc ngõn hàng phỏt kỳ hạn nợ và quyết định sự trả nợ. Tuy nhiờn, đối với cỏc mún vay của khỏch hàng cú thu nhập khụng thờng xuyờn hoặc cỏc mún vay mà thời hạn vay ngắn (dới một thỏng) thỡ cú thể khụng phõn kỳ hạn nợ mà trờn hợp đồng tớn dụng chỉ ghi thời hạn trả nợ cuối cựng.
- Tổ chức thu nợ
-- 27 --
Về nguyờn tắc, khỏch hàng thu nợ theo từng kỳ hạn, khỏch hàng cú thể trả nợ trớc thời hạn quy định. Kết thỳc thời hạn cho vay khỏch hàng phải cú trỏch nhiệm trải hết nợ vay của từng kỳ hạn hay thời hạn nợ, ngõn hàng lập và gửi thụng bỏo về khoản nợ
đến hạn cho khỏch hàng để họ biết và chuẩn bị tiền trả nợ. Khỏch hàng cú thể chủ
động trả nợ bằng cỏch nộp tiền mặt vào ngõn hàng hoặc lập uỷ nhiệm chi đề nghị ngõn hàng trớch tài khoản tiền gửi thanh toỏn của họ để thu nợ đến ngày trả nợ, nếu khỏch hàng khụng chủ động tổ chức tớn dụng tự động trớch tài khoản tiền gửi của đơn vị vay vốn để thu nợ. Nếu tài khoản này nhỏ hơn nợ, tổ chức tớn dụng sẽ chuyển ngay phần nợ cũn thiếu vào tài khoản nợ quỏ hạn. Nếu đơn vị vay vốn khụng cũn khả năng tài chớnh thỡ tổ chức tớn dụng đợc quyền phong toả và phỏt mói tài sản thế chấp.
Trong trờng hợp đặc biệt vỡ lý do khỏch quan muốn gia hạn nợ thỡ phải làm đơn xin gia hạn nợ trớc khi mún vay đến hạn. Trong đơn phải giải trỡnh rừ nguyờn nhõn gõy nờn sự chậm trả, đồng thời nờu lờn những biện phỏp khắc phục hữu hiệu trong một thời gian cụ thể. Nhận đợc đơn này cỏn bộ tớn dụng dới sự chỉ bảo của trởng phũng tớn dụng phải thu thập thụng tin, phõn tớch nguyờn nhõn, đỏnh giỏ khả năng trả
nợ trong tơng lai để lập tờ trỡnh, trỡnh giỏm đốc ngõn hàng quyết định.
Thời hạn cho gia hạn nợ tối đa bằng thời gian khắc phục nguyờn nhõn gõy nờn chậm trả và chu kỳ luõn chuyển vốn của đối tợng vay, song phải trong phạm vi thời gian đợc phộp gia hạn do cỏc ngõn hàng thơng mại quy định và đợc ghi rừ trong cỏc văn bản thể lệ tớn dụng đợc ban hành trong từng thời kỳ.
Ngoài ra, nghiệp vụ tớn dụng ngắn hạn cũn cú một số hỡnh thức sau đõy:
+ Nghiệp vụ tớn dụng ngõn quỹ là nghiệp vụ tớn dụng ngắn hạn mà trong đú ngõn hàng cho khỏch hàng vay để đảm bảo sự cõn đối ngõn quỹ hàng ngày của khỏch hàng.
+Tớn dụng bằng chữ ký là hỡnh thức ngõn hàng đứng ra cam kết với cỏc chủ nợ trong khuụn khổ một hợp đồng bảo lónh là sẽ thi hành nghĩa vụ tớn dụng mà một ngời khỏc là ngời mắc nợ chớnh khụng thực hiện đợc hợp đồng tớn dụng.
-- 28 --
+Tớn dụng cú đảm bảo là hỡnh thức cấp tớn dụng cú tài sản đảm bảo trực tiếp hoặc cú sự bảo lónh của ngời thứ ba.
+Phơng phỏp cho vay theo hạn mức tớn dụng là phơng thức cho vay mà vịờc cho vay và thu nợ căn cứ vào quỏ trỡnh nhập, xuất vật t, hàng hoỏ. Ngõn hàng cho vay khi cú nhiều nhu cầu vốn phỏt sinh để nhập vật t, hàng hoỏ và ngõn hàng thu nợ khi doanh nghiệp cú thu nhập từ việc tiờu thụ sản phẩm hàng hoỏ.
Hạn mức đợc duyệt.
D nợ trong kỳ.
Hỡnh a.Hạn mức đợc duyệt trong kỳ.
Hỡnh b. Hạn mức đợc duyệt cuối kỳ.
Trong kỳ khỏch hàng cú thể thực hiện vay, trả nhiều lần, song d nợ khụng đợc vợt quỏ hạn mức tớn dụng (a). Một số trờng hợp ngõn hàng quy định hạn mức cuối kỳ. D nợ cuối kỳ cú thể lớn hơn hạn mức. Tuy nhiờn, đến cuối kỳ, khỏch hàng phải trả nợ
để giảm d nợ sao cho d nợ cuối kỳ khụng vợt quỏ hạn mức (b).
Dư nợ
Thời gian
Dư nợ
Thời gian
Hỡnh a. Hỡnh b.
-- 29 --