- Cụng ty BHTH phớ bảo hiểm đúng trước:
d) Cụng ty bảo hiểm tương hỗ thụng thường và bất thường:
Phõn loại này phổ biến ở Phỏp.
Đối với cụng ty bảo hiểm tương hỗ thụng thường, một trong cỏc điều kiện để được cấp giấy phộp hoạt động là cụng ty phải cú vốn thành lập khỏ lớn và phải cú ớt nhất 500 thành viờn. Điều lệ của cụng ty sẽ qui định rừ đối tượng và điều kiện thành viờn cũng như hỡnh thức đúng phớ bảo hiểm (đúng phớ cố định hoặc đúng phớ bất định). Trong trường hợp qui định đúng phớ bất định, vào cuối năm tài chớnh, nếu kết quả hoạt động khụng cõn bằng, cụng ty cú thể yờu cầu cỏc hội viờn nộp thờm phớ (vỡ thế cỏc khoản đúng gúp thờm này được gọi là phớ bổ sung). Trong hợp đồng bảo hiểm cần thiết phải qui định rừ số phớ tối đa mà mỗi thành viờn sẽ phải nộp.
Theo qui định của Luật bảo hiểm, cụng ty BHTH thụng thường chỉ được kinh doanh bảo hiểm nhõn thọ nếu phớ đúng gúp là cố định. Cũng giống như cỏc cụng ty bảo hiểm cổ phần, cỏc cụng ty bảo hiểm tương hỗ khụng bị hạn chế về phạm vi hoạt động và được phộp hoạt động nhờ hệ thống đại lý và cỏc nhà mụi giới.
- Cụng ty BHTH bất thường
Đối với cụng ty bảo hiểm tương hỗ bất thường, đõy là dạng đặc biệt của cụng ty BHTH, gồm 2 loại:
+) Cụng ty tương hỗ bảo hiểm: Đõy là cỏc hội tương hỗ. Để được phộp hoạt động, hội tương hỗ phải cú ớt nhất 300 thành viờn và khụng cần cú vốn thành lập ban đầu. Cỏc khoản phớ bảo hiểm đúng gúp luụn biến đổi, vỡ thế, cỏc cụng ty loại này khụng được phộp kinh doanh bảo hiểm nhõn thọ. Điều lệ của cụng ty phải nờu rừ sự hạn chế về địa bàn hoạt động và nghiệp vụ bảo hiểm. Khỏc với cụng ty BHTH thụng thường ở trờn, cụng ty này khụng được hoạt động thụng qua hệ thống mụi giới và đại lý (khụng được trả hoa hồng cho mụi giới, đại lý); hội đồng quản trị và ban giỏm đốc cụng ty khụng được trả lương
(điều này thể hiện tớnh chất “hội”) và thặng dư cú thể được phõn chia toàn bộ theo qui định tại Điều lệ của hội tương hỗ.
+) Tổ chức tương hỗ nụng nghiệp: tổ chức tương hỗ nụng nghiệp chịu sự giỏm sỏt của Bộ Nụng nghiệp và Bộ Kinh tế - Tài chớnh. Tổ chức chỉ bảo hiểm cho cỏc rủi ro liờn quan đến nụng nghiệp (bảo hiểm nhõn thọ và phi nụng nghiệp đều bị loại trừ). Cỏc khoản phớ bảo hiểm đúng gúp luụn thay đổi.
3.5. Mơ hình chung về công ty bảo hiểm tơng hỗ ở một số nớc trên thế giới
3.5.1. Thành viờn của cụng ty bảo hiểm tương hỗ:
Thành viờn cụng ty bảo hiểm tương hỗ cú hai mối quan hệ, mỗi thành viờn vừa là người được bảo hiểm vừa là người bảo hiểm. Trong mối quan hệ thứ nhất, thành viờn là người được bảo hiểm, cú trỏch nhiệm nộp phớ bảo hiểm và nhận được tiền bồi thường nếu xảy ra sự kiện bảo hiểm. Trong mối quan hệ thứ hai, thành viờn cú trỏch nhiệm bồi thường cho cỏc thành viờn khỏc. Bởi vậy, một đơn bảo hiểm của cụng ty bảo hiểm tương hỗ khụng chỉ đơn thuần là một hợp đồng bảo hiểm giữa người được bảo hiểm và cụng ty bảo hiểm mà cũn là hợp đồng bảo hiểm giữa người được bảo hiểm và tất cả người được bảo hiểm khỏc.
Mối quan hệ giữa người được bảo hiểm và cụng ty bảo hiểm tương hỗ là mối quan hệ giữa con nợ và chủ nợ. Mặc dự khụng cú mối quan hệ uỷ thỏc nào, cụng ty vẫn cú trỏch nhiệm hoạt động trung thực và tuõn thủ cỏc quyền hạn của thành viờn. Trỏch nhiệm này được coi là trỏch nhiệm uỷ thỏc. Bởi vậy, quỹ của cụng ty là quỹ uỷ thỏc được thành lập do cỏc khoản đúng gúp của thành viờn.
Việc tham gia bảo hiểm là điều kiện tiờn quyết để trở thành thành viờn của cụng ty, vỡ vậy nếu điều lệ khụng cú quy định gỡ khỏc, tư cỏch thành viờn bắt đầu khi hợp đồng bảo hiểm được giao kết và kộo dài trong suốt thời hạn của hợp đồng.
3.5.2. Tài sản của cụng ty:
Theo kinh nghiệm cỏc nước, tài sản của cụng ty do cụng ty quản lý vỡ lợi ớch của thành viờn, người được bảo hiểm và người sở hữu cụng ty. Cỏc quỹ của cụng ty được quản lý như quỹ uỷ thỏc vỡ lợi ớch của cỏc thành viờn. Tuy nhiờn, thành viờn của cụng ty khụng cú quyền yờu cầu quyền riờng rẽ đối với mỗi bộ phận của tài sản của cụng ty. Vớ dụ, thành viờn khụng cú quyền yờu cầu chuyển giao tài sản cho người khỏc. Tương tự như vậy, thành viờn của cụng ty khụng cú quyền lợi trực tiếp trong cỏc quỹ của cụng ty dựng để bồi thường tổn thất, người quản lý tài sản của thành viờn khụng cú quyền xõm phạm đến cỏc quỹ của cụng ty.
Mỗi thành viờn cú quyền ngang nhau và cựng được hưởng lợi nhuận của cụng ty bảo hiểm tương hỗ. Trường hợp phõn chia khụng đều lợi nhuận, người được bảo hiểm cú quyền kiện cụng ty đũi phần lợi nhuận của mỡnh. Tuy nhiờn, chỉ cú cỏc thành viờn đương nhiệm và là người được bảo hiểm mới cú quyền đũi được hưởng lợi nhuận.
3.5.3. Vốn và quỹ:a) Khỏi quỏt: a) Khỏi quỏt:
Phỏp luật thường quy định tổ chức bảo hiểm tương hỗ phải cú một số vốn nhất định trước khi hoạt động. Phụ thuộc vào kế hoach kinh doanh của tổ chức bảo hiểm tương hỗ, vốn hoặc quỹ hoạt động của tổ chức bảo hiểm tương
hỗ dựng để trang trải cho cỏc tổn thất và chi phớ của tổ chức bảo hiểm tương hỗ bao gồm phớ bảo hiểm, tiền ký quỹ, tiền đúng gúp và thu nhập hoạt động, và cỏc quỹ đảm bảo, quỹ an toàn, quỹ dự trữ. Trường hợp tổ chức bảo hiểm tương hỗ được phộp thu phớ và cấp đơn bảo hiểm cho người được bảo hiểm khụng phải là thành viờn thỡ số phớ bảo hiểm của cỏc thành viờn được coi là khoản vốn tương tự như khoản vốn của cỏc cụng ty bảo hiểm cổ phần.
Cú một nguyờn tắc chung liờn quan đến lợi nhuận của tổ chức bảo hiểm tương hỗ. Lợi nhuận được xỏc định đều cho người được bảo hiểm theo tỷ lệ cỏc khoản phớ đúng gúp. Bất kể thành viờn nào của tổ chức bảo hiểm tương hỗ cũng cú quyền khởi kiện về việc khụng được phõn chia cụng bằng lợi nhuận của tổ chức bảo hiểm tương hỗ.