Công tác kiểm tra, giám sát khoản vay được hiểu theo hai mặt : kiểm tra, kiểm soát khoản vay đối với DNXL và kiểm tra, kiểm soát nội bộ hoạt động cho vay của toàn hệ thống. Kiểm tra và kiểm soát nội bộ là công việc đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao chất lượng tín dụng đối với DNXL của ngân hàng. Nó là một trong những yếu tố đem lại sự an toàn, hiệu quả cho hoạt động tín dụng của ngân hàng.
Kiểm tra, giám sát việc sử dụng vốn vay là khâu bắt buộc trong quy trình tín dụng của ngân hàng. Cán bộ tín dụng phải có trách nhiệm kiểm tra, giám sát quá trình vay vốn, kiểm tra vốn vay ngân hàng có được sử dụng đúng mục đích không, tài sản thế chấp có được khách hàng bảo quản và sử dụng như cam kết trong hợp đồng không. Việc kiểm tra, giám sát thường xuyên sẽ giúp cán bộ tín dụng nắm bắt được những biến động bất thường trong hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, từ đó có biện pháp xử lý kịp thời.
Công tác kiểm tra, giám sát khách hàng cần tập trung vào những yếu tố sau :
- Hồ sơ vay vốn và kế hoạch trả nợ của khách hàng - Mục đích sử dụng vốn vay của khách hàng
- Mức độ, khả năng thực hiện đầu tư tín dụng của khách hàng - Khả năng quản trị kinh doanh của khách hàng vay vốn - Kiểm tra, kiểm soát về tài sản đảm bảo
Đối với DNXL, ngân hàng phải thường xuyên bám sát tiến độ thi công và thanh quyết toán công trình. Bên cạnh đó, khi cho vay cần theo dõi sự biến động của thị trường đến các hàng hóa, vật tư liên quan đến công trình, dự án, trên cơ sở đó đưa ra các biện pháp xử lý thích hợp.
Bên cạnh việc kiểm tra, giám sát vốn vay được thực hiện bởi cán bộ tín dụng, công tác kiểm tra nội bộ của bộ phận kiểm tra độc lập cũng là biện pháp quan trọng nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, đảm bảo an toàn tín dụng cho ngân hàng. Mục đích nhằm kiểm tra việc xét duyệt cho vay có đúng quy trình không, xác định nợ quá hạn, nợ xấu, xác định nguyên nhân và các vấn đề liên quan để có biện pháp xử lý.