- Phương sai thay đổi Tự tương quan
K T L UN VÀ GI Ý CHÍNH SÁCH Ợ
5.4.2. Các gợi ý chính sách cho các ngân hàng thương mạ
Kết quả nghiên cứu của luận án cho thấy thâm nhập của NHNNg tạo sức ép cạnh tranh làm giảm hiệu quả của các NHTM trong nước. Do đó, các NHTM Việt Nam cần có biện pháp nâng cao năng lực cạnh tranh và hiệu quả hoạt động để thích ứng với điều kiện thị trường có sự tham gia của các NHNNg.
5.4.2.1. Tăng cường năng l c c nh tranhự ạ
Năng lực cạnh tranh của nền kinh tế Việt Nam nói chung và ngành ngân hàng nói riêng còn ở mức thấp. Theo đánh giá của Diễn đàn Kinh tế Thế giới tại báo cáo năng lực cạnh tranh toàn cầu được công bố hàng năm, năng lực cạnh tranh của Việt Nam trong 5 năm gần đây luôn ở mức thấp so với 11 quốc gia tham gia Hiệp định Đối tác Toàn diện và Tiến bộ Xuyên Thái Bình Dương (CPTPP). Giai đoạn 2015 - 2017, năng lực cạnh tranh của Việt Nam chỉ xếp cao hơn 1 quốc gia là Peru, năm 2018 – 2019 năng lực cạnh tranh của Việt Nam thấp nhất trong số 11 quốc gia (Bảng 5.5).
Năng lực cạnh tranh của ngành ngân hàng được Diễn đàn Kinh tế Thế giới đánh giá qua 4 chỉ số là chỉ số lành mạnh tài chính của ngân hàng, tỷ lệ nợ xấu, khoảng trống tín dụng, tỷ lệ vốn tự có trên tài sản có rủi ro trung bình. Theo kết quả đánh giá, năm 2019 các chỉ số cạnh tranh của ngành ngân hàng Việt Nam đứng ở vị trí trung bình thấp. Trong 4 chỉ số thì đến 3 chỉ số có vị trí xếp hạng rất thấp là chỉ số lành mạnh tài chính của ngân hàng đứng thứ 114, khoảng trống tín dụng đứng
145
thứ 113, tỷ lệ vốn tự có/tài sản có rủi ro trung bình đứng thứ 133 trong số 141 quốc gia, chỉ có tỷ lệ nợ xấu đứng thứ 27 trong số 141 quốc gia là mức trung bình cao. Xếp hạng tỷ lệ nợ xấu của Việt Nam năm 2019 được cải thiện là nhờ các biện pháp xử lý nợ xấu của các NHTM qua Công ty Quản lý tài sản của các tổ chức tín dụng
Việt Nam. Tuy nhiên, biện pháp này chủ yếu để làm sạch bảng cân đối kế toán của
các NHTM, thực tế số nợ xấu chưa được xử lý lên đến 9% tổng dư nợ.
Bảng 5.5: Xếp hạng năng lực cạnh tranh các quốc gia ký CPTPP
Qu c giaố 2015 2016 2017 2018 2019 Singapore 2/140 2/138 3/137 2/140 1/141 Nh t B nậ ả 6/140 8/138 9/137 5/140 6/141 New Zealand 16/140 13/138 13/137 18/140 19/141 Canada 13/140 15/138 14/137 12/140 14/141 Australia 21/140 19/138 18/137 33/140 16/141 Malaysia 18/140 25/138 23/137 25/140 27/141 Chile 35/140 33/138 33/137 14/140 33/141 Brunei - 58/138 46/137 62/140 56/141 Mexico 57/140 51/138 51/137 46/140 48/141 Vi t Namệ 56/140 60/138 55/137 77/140 67/141 Peru 69/140 67/138 72/137 63/140 65/141 Ngu n:ồ Di n đàn Kinh t Th gi i.ễ ế ế ớ
Để nâng cao năng lực cạnh tranh đáp ứng yêu cầu mở cửa thị trường ngân hàng, các NHTM Việt Nam cần thực hiện các giải pháp sau đây:
(i) Tăng cường năng lực tài chính
Năng lực tài chính là yếu tố cốt lõi nhất quyết định năng lực cạnh tranh của các NHTM. Nhìn chung năng lực tài chính của các NHTM Việt Nam hiện nay còn
thấp. Số liệu báo cáo của Diễn đàn Kinh tế Thế giới trong 2 năm gần đây cho thấy
tỷ lệ vốn tự có so với tài sản có rủi ro trung bình của Việt Nam năm 2018 là 12,7% và năm 2019 là 12,5% đứng ở vị trí thấp nhất trong 11 quốc gia tham giá ký kết CPTPP (Bảng 5.6). Do đó, các NHTM Việt Nam cần tăng quy mô vốn chủ sở hữu và nâng cao hệ số an toàn vốn theo qui định của pháp luật và chuẩn mực quốc tế.
Để tăng vốn chủ sở hữu, các NHTM Việt Nam có thể thực hiện bằng cách giữ lại lợi nhuận ròng hàng năm, tăng vốn góp của cổ đông hiện hữu, phát hành thêm cổ phiếu để tăng vốn (việc phát hành cổ phiếu để tăng vốn có thể thực hiện
chúng), hoặc có thể tiến hành sáp nhập và mua lại các ngân hàng nhỏ để hình thành các ngân hàng có tiềm lực tài chính lớn hơn. Tuy nhiên, việc tăng vốn chủ sở hữu cần thực hiện theo lộ trình phù hợp với chiến lược phát triển của từng ngân hàng, qui định pháp lý về an toàn hoạt động của SBV, và đảm bảo cân đối giữa chi phí sử dụng vốn chủ sở hữu và tỷ suất lợi nhuận hoạt động của ngân hàng. Ngoài ra, để đảm bảo hệ số an toàn vốn bên cạnh việc tăng quy mô vốn chủ sở hữu, các NHTM cần lưu ý đến vấn đề điều chỉnh quy mô tài sản có rủi ro của ngân hàng.
Bảng 5.6: Tỷ lệ vốn tự có/tài sản có rủi ro trung bình các quốc gia ký CPTPP
Qu c giaố 2018 2019 Singapore 16,1% 16,5% Nh t B nậ ả 15,5% 16,0% New Zealand 12,8% 13,9% Canada 14,3% 14,6% Australia 12,7% 14,0% Malaysia 15,4% 16,6% Chile 13,1% 13,4% Brunei 21,2% 20,5% Mexico 15,4% 15.1% Vi t Namệ 12,7% 12,5% Peru 14,2% 14,9% Ngu n:ồ Di n đàn Kinh t Th gi i.ễ ế ế ớ
Vốn chủ sở hữu thường chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng tài sản của ngân hàng, nhưng giữ vai trò là tấm đệm chống đỡ rủi ro của NHTM. Vốn chủ sở hữu cũng góp phần quyết định tới hệ số an toàn vốn của ngân hàng, nhất là trong bối cảnh SBV đang triển khai áp dụng Basel II tiêu chuẩn, và tiến tới tiêu chuẩn Basel II nâng cao. Việc tăng vốn chủ sở hữu sẽ giúp các NHTM mở rộng quy mô hoạt động, từ đó gia tăng lợi nhuận tạo nguồn lực để phát triển bền vững, an toàn và hiệu quả, và góp phần củng cố vị thế cạnh tranh trên thị trường.
(ii) Nâng cao năng lực quản trị
Tăng cường năng lực tài chính trên cơ sở tăng quy mô vốn chủ sở hữu là cần thiết để tăng năng lực cạnh tranh. Tuy nhiên, để đáp ứng yêu cầu mở cửa thị trường ngân hàng trong bối cảnh có sự xuất hiện của đối thủ cạnh tranh là các NHNNg sở
147
hữu ưu thế về nguồn vốn ngoại tệ, mô hình kinh doanh, khả năng quản trị rủi ro, thương hiệu và kinh nghiệm hoạt động trên thị trường quốc tế, các NHTM trong nước cần đặc biệt chú trọng đến năng lực quản trị.
Năng lực quản trị của các NHTM Việt Nam được cho là còn nhiều hạn chế. Hoạt động quản trị không được quan tâm đúng mức, không có sự phân công rõ ràng, thiếu các công cụ kiểm tra, kiểm soát việc thực hiện các mục tiêu, chiến lược dài hạn. Việc cung cấp thông tin và dự báo xu hướng thị trường trong nước và thế giới cho hoạt động quản trị của các NHTM chưa kịp thời và còn nhiều hạn chế. Do đó, các NHTM Việt Nam cần thực hiện các giải pháp để nâng cao năng lực quản trị đặc biệt là quản trị rủi ro.
Thứ nhất, hoàn thiện mô hình tổ chức của ngân hàng. Thực tế ở nhiều ngân hàng vẫn còn xảy ra tình trạng chồng chéo về chức năng, nhiệm vụ giữa hội đồng quản trị và ban điều hành, tiêu chuẩn và cơ cấu thành viên hội đồng quản trị còn nhiều bất cập làm giảm năng lực quản trị của ngân hàng. Do đó, các NHTM Việt Nam cần tập trung hoàn thiện mô hình tổ chức ngân hàng theo khuyến nghị của Basel như cần qui định rõ cấu trúc tổ chức của ngân hàng, cơ cấu hội đồng quản trị, trách nhiệm của hội đồng quản trị, các thành viên hội đồng quản trị phải có đầy đủ trình độ và năng lực, cơ chế phân cấp, phân quyền giữa hội đồng quản trị và ban điều hành phải rõ ràng, minh bạch. Đối với ban điều hành ngân hàng cần phải đảm bảo tất cả các hoạt động của ngân hàng phải hướng đến việc thực hiện chiến lược kinh doanh, và chính sách rủi ro mà hội đồng quản trị đã phê duyệt.
Thứ hai, áp dụng mô hình quản trị rủi ro phù hợp với chuẩn mực quốc tế. Một trong những vấn đề bức thiết của quản trị ngân hàng hiện nay là quản trị rủi ro. Hiện nay, các NHTM Việt Nam chủ yếu tập trung vào công tác quản trị rủi ro tín dụng, trong khi các rủi ro phát sinh liên quan đến công nghệ như rủi ro trong các giao dịch ngân hàng trực tuyến chưa được chú ý. Hệ thống cung cấp thông tin trong ngân hàng chưa đáp ứng được công tác phân tích và xử lý rủi ro. Hoạt động quản rủi ro chú trọng nhiều đến tính tuân thủ các quy định, quy trình nghiệp vụ, chưa quan tâm đến việc phân tích, đánh giá và dự báo nhằm giảm thiểu các rủi ro trong
và việc kiểm soát lẫn nhau chưa thật sự đi vào bản chất, mang tính hình thức. Điều này cho thấy hiệu quả của công tác quản trị rủi ro chưa cao và việc hoàn thiện hệ thống quản trị rủi ro của các NHTM vẫn phải tiếp tục thực hiện.
Quản trị rủi ro đòi hỏi các nhà quản lý đáp ứng các nhu cầu thông qua nhận dạng các loại rủi ro chủ yếu, áp dụng các biện pháp rủi ro hoạt động, xây dựng hệ thống các công việc để giám sát vị thế rủi ro có kết quả.
Basel khuyến nghị rằng ngân hàng cần tập trung quản trị rủi ro hiệu quả, thiết lập hệ thống kiểm soát nội bộ. Hoạt động quản trị rủi ro phải được tiến hành trên phạm vi toàn hệ thống để kịp thời theo dõi và phát hiện các rủi ro, mỗi bộ phận kinh doanh phải phải có quy định quản trị rủi ro chi tiết cho bộ phận mình, công tác quản trị rủi ro phải được truyền thông liên tục trong nội bộ ngân hàng, các cảnh báo của kiểm toán nội bộ và kiểm toán độc lập cần phải được hội đồng quản trị và ban điều hành sử dụng một cách hiệu quả. Như vậy, các NHTM Việt Nam cần tham khảo các khuyến nghị của Basel để tiếp tục hoàn thiện mô hình, chính sách và quy trình quản trị rủi ro của ngân hàng, đặc biệt là là rủi ro nợ xấu, rủi ro thanh khoản và rủi ro tác nghiệp.
Thứ ba, ứng dụng công nghệ vào công tác quản trị ngân hàng. Công nghệ ngày càng có vai trò quan trọng trong công tác quản trị ngân hàng. Ứng dụng công nghệ ngân hàng hiện đại giúp ngân hàng có thể thu thập thông tin cung cấp cho công tác dự báo, phân tích nhằm phục vụ cho công tác quản trị. Ngoài ra, công nghệ cho phép các ngân hàng có thể thực hiện các hoạt động với mức độ sai sót thấp nhất hay phát hiện kịp thời các sự cố, gian lận nhằm giảm thiểu rủi ro. Cuộc cách mạng công nghệ 4.0 với thành tựu của trí tuệ nhân tạo có thể ứng dụng trong quản lý danh mục rủi ro, quản lý khách hàng, quản lý cơ sở dữ liệu ở mức độ chính xác và tốc độ xử lý nhanh, cung cấp đủ lượng thông tin, dữ liệu cần thiết phục vụ cho các mô hình phân tích, dự báo như đánh giá hành vi khách hàng, các mô hình dự đoán, cảnh báo rủi ro. Để có thể ứng dụng những thành tựu của cuộc cách mạng công nghệ 4.0 vào
149
các sản phẩm dịch vụ cũng như quy trình hoạt động của mình, các NHTM cần phải triển khai đồng bộ các dự án công nghệ thông tin, các dự án chuyển đổi.
5.4.2.2. Nâng cao hi u qu ho t đ ngệ ả ạ ộ
Kết quả nghiên cứu của luận án cho thấy rằng trong giai đoạn 2009 – 2019 hiệu quả của các NHTM tuy đã có những chuyển biến tích cực, nhưng vẫn còn nhiều mặt còn hạn chế. Những chuyển biến tích cực trong hiệu quả của các NHTM đó là hiệu quả kỹ thuật (TE) trung bình được duy trì ở mức khá cao đạt 95% cho thấy các NHTM Việt Nam đã chú trọng gia tăng năng lực quản lý và sử dụng hiệu quả các nguồn lực của mình để đạt mức hiệu quả kỹ thuật tối ưu. Sau khoảng thời gian sụt giảm từ 2009 đến 2015, tỷ lệ lợi nhuận trước thuế trên tài sản (ROA) của Việt Nam đã tăng dần trở lại từ 0,51% năm 2015 lên 1,23% năm 2019.
Số liệu Bảng 5.7 cho thấy tỷ trọng thu nhập lãi trung bình so với tổng thu nhập trong giai đoạn 2009 – 2019 chiếm đến 90,23% tổng thu nhập, và tỷ trọng thu nhập ngoài lãi chiếm tỷ trọng rất nhỏ trung bình 9,77%. Mức tăng trung bình của thu nhập lãi là 16,58%, trong khi thu nhập ngoài lãi tăng trung bình 15,52%/năm, xét về số tuyệt đối thì quy mô thu nhập từ lãi gấp 9,05 lần so với thu nhập ngoài lãi của các NHTM Việt Nam. Trong các yếu tố đầu vào của hoạt động ngân hàng thì chi phí lãi chiếm tỷ trọng cao nhất với 74,29%, chi phí nhân viên chiếm 12,94% và chi phí vật chất khác chiếm 12,77% tổng chi phí. Mức tăng trung bình của chi phí lãi là 15,51%, chi phí nhân viên là 17,41%, và chi phí vật chất khác là 16,73%.
Bảng 5.7: Tỷ lệ đầu vào, đầu ra trung bình giai đoạn 2009 - 2019
Năm T l thuỷ ệ nh p lãiậ T l thuỷ ệ ngoài lãi T l chiỷ ệ phí lãi T l chiỷ ệ phí nhân viên T l chiỷ ệ phí khác 2009 86,85% 13,15% 75,61% 12,88% 11,51% 2010 89,76% 10,24% 78,34% 11,03% 10,63% 2011 93,68% 6,32% 80,58% 9,54% 9,88% 2012 94,80% 5,20% 78,62% 10,36% 11,02% 2013 91,74% 8,26% 75,19% 11,50% 13,31% 2014 90,02% 9,98% 72,35% 12,98% 14,66% 2015 90,47% 9,53% 69,37% 14,92% 15,71% 2016 90,42% 9,58% 70,57% 14,70% 14,73%
2018 88,09% 11,91% 72,05% 14,77% 13,18%2019 87,86% 12,14% 73,02% 14,64% 12,34% 2019 87,86% 12,14% 73,02% 14,64% 12,34%
Trung
bình 90,23% 9,77% 74,29% 12,94% 12,77%
Ngu n:ồ Tác gi tính toán t m u d li u nghiên c u.ả ừ ẫ ữ ệ ứ
Như vậy, thu nhập của các NHTM Việt Nam trong giai đoạn nghiên cứu 2009 – 2019 chủ yếu đến từ hoạt động tín dụng, và tốc độ tăng trung bình năm của thu nhập lãi vẫn cao hơn thu nhập ngoài lãi. Tuy nhiên, trong các yếu tố đầu vào thì tốc độ tăng trung bình của chi phí nguồn nhân lực là cao nhất, tiếp đến là tốc độ tăng trung bình của chi phí vật chất khác, thấp nhất là tốc độ tăng trung bình của chi phí lãi. Điều này chứng tỏ mặc dù các NHTM Việt Nam vẫn tập trung vào hoạt động tín dụng, nhưng đã chú ý đầu tư vào nguồn nhân lực và xem nhân lực là yếu tố then chốt quyết định sự thành công trong quá trình cạnh tranh của ngân hàng.
Dựa vào kết quả hồi quy Mô hình 3.4 và Mô hình 3.6, một số đánh giá trên đây về hiệu quả của các NHTM Việt Nam kết hợp với định hướng phát triển ngành ngân hàng, luận án đề xuất các giải pháp để nâng cao hiệu quả của các NHTM Việt Nam như sau:
(i) Thay đổi cơ cấu nguồn thu theo hướng tăng tỷ trọng thu nhập từ hoạt động phi tín dụng
Thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng quá lớn và tiềm ẩn nhiều rủi ro cho ngân hàng, do đó, các NHTM Việt Nam cần thay đổi mô hình kinh doanh theo hướng giảm bớt sự phụ thuộc vào hoạt động tín dụng và tăng thu nhập từ hoạt động dịch vụ phi tín dụng. Việc phát triển dịch vụ phi tín dụng góp phần đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ ngân hàng, từ đó thu hút và mở rộng đến nhiều đối tượng khách hàng, đáp ứng nhu cầu thị trường, phân tán rủi ro cho ngân hàng, củng cố vị thế của các NHTM trên thị trường, và đảm bảo các NHTM phát triển bền vững, góp phần thực hiện thành công mục tiêu đưa tỷ trọng thu nhập dịch vụ của ngành ngân hàng Việt Nam lên mức 17% vào năm 2025.
151
Giải pháp cho mục tiêu tăng quy mô của thu nhập hoạt động dịch vụ phi tín dụng là ngân hàng có chiến lược phát triển các sản phẩm dịch vụ phi tín dụng trong bối cảnh cách mạng 4.0, ứng dụng công nghệ Fintech, sử dụng thiết bị di động, sự