5. Cấu trúc luận văn
1.4.6 Quy trình xếp hạng tíndụng
Việc XHTD doanh nghiệp vay vốn được thực hiện theo 5 bước sau:
Sơ đồ 1.2: Quy trình xếp hạng tín dụng tại các ngân hàng thương mại
Thu thập thông tin
Phân loại theo ngành và quy mô Phê chuẩn và sử dụng kết quả xếp hạng Đưa ra kết quả xếp hạng tín dụng Phân tích và chấm điểm các chỉ tiêu
- Thông tin từkhách hàng cung cấp
- Thông tin từcác nguồn khác
- Phân loại theo ngành: công nghiệp, nông nghiệp, dịch vụ….
- Phân loại theo quy mô: Lớn, vừa và nhỏ
- Phân tích thông qua các mô hình.
- Sửdụng đồng thời chỉtiêu tài chính và chỉtiêu phi tài chính
- Tổng hợp điểm bằng cách nhân với các trọng số tương ứng
- Đối chiếu để đưa ra kết quảxếp hạng.
- Thường xuyên theo dõi tình trạng tín dụng của khách hàng.để điều chỉnh mức xếp hạng phù hợp.
Bước 1: Thu thập thông tin
Thu thập thông tin liên quan đến các chỉ tiêu sử dụng trong phân tích đánh giá, thông tin xếp hạng của các tổchức tín nhiệm khác liên quan đến đối tượng xếp hạng. Trong quá trình thu thập thông tin, ngoài những thông tin do chính khách hàng cung cấp, CVKH phải dùng nhiều nguồn thông tin khác từ các phương tiện thông tin đại chúng, thông tin từCIC, thông tin từcác công ty xếp hạng.
Bước 2: Phân loại theo ngành và quy mô
Mỗi ngành nghề kinh doanh có những đặc điểm riêng biệt, tính chất hoạt động khác nhau chịu tác động của các yếu tố khác nhau gâyảnh hưởng lớn đến khả năng trả nợ của doanh nghiệp. Quy mô của doanh nghiệp là yếu tố vô cùng quan trọng nó ảnh hưởng đến hiệu quảkinh doanh cũng như năng lực cạnh tranh của các doanh nghiệp trên thị trường. Với những doanh nghiệp có quy mô lớn sẽ có lợi thế về quy mô giá thành sản phẩm thấp, đa dạng hóa sản phẩm, vốn lớn có thể đầu tư theo chiều sâu cải tiến thiết bị… Ngược lại với những doanh nghiệp quy mô nhỏ, vốn ít khả năng cạnh tranh thấp dễbị phá sản khi gặp những yếu tố tiêu cực từ bên ngoài.
Bước 3: Phân tích và chấm điểm các chỉ tiêu
Phân tích bằng mô hìnhđể kết luận vềmức xếp hạng. Sửdụng đồng thời chỉ tiêu tài chính và chỉ tiêu phi tài chính. Với mỗi chỉtiêu có một mứcđiểm và trọng số khác nhau.
Bước 4: Đưa ra kết quả xếp hạng tín dụng
Sau khi chấm điểm các chỉtiêu tài chính, phi tài chính, CBTD tổng hợp điểm bằng việc nhân với các trọng số tương ứng. Để đưa ra kết quả xếp hạng, CBTD sẽ đối chiếu tổng điểm khách hàng đạt được với bảng phân loại khách hàng và đưa ra kết quảxếp hạng khách hàng
Bước 5: Phê chuẩn và sử dụng kết quả xếp hạng
đối tượng được xếp hạng để điều chỉnh mức xếp hạng, các thông tin điều chỉnh được lưu giữ; tổng hợp kết quả xếp hạng so sánh với thực tế rủi ro xảy ra, để xem xét điều chỉnhmô hình xếphạng.
1.4.7 Một sốchỉtiêu chấm điểm doanh nghiệp (Xem phụlục 2)1.4.8 Phương pháp xếp hạng tín dụng(Xem phụ lục 3)