- Công Ty Cp Xây Dựng Số 3 Hải Phòng
3.2.3Tăng năng lực tài chính.
Tăng năng lực tài chính của công ty bao gồm: Đẩy mạnh công tác thu hồi vốn kết hợp với lụa chọn nguồn cốn ta huy động vốn. Đây là một trong những biện pháp quan trọng nhằm tăng năng lực cạnh tranh của công ty.
* cơ sở cảu biện pháp:
- Tăng cường vốn là mục tiêu, vừa là công cụ thực hiện chiến lược cạnh tranh quy mô cảu công trình ngày càng lớn nên yêu cầu về tiền tạm ứng trước để bảo hàng công trình (chiếm 10 - 15% giá trị công trình) đòi hỏi công ty phải có một lượng vốn lớn.
Hiện nay vốn lưu dộng của công ty còn thấp, chưa đủ đảm bảo nhu cầu về vốn cho sản xuất.
Khi có đủ vốn đảm bảo cho công ty có thể thực hiện được các chiến lược cạnh tranh một cách nhanh nhạy mà đối thủ cạnh tranh chưa thể thực hiện được.
* Phương thức thực hiện
Để tăng năng lực tài chính của công ty, trong năm 2012 này công ty đã lập kế hoạch với các chỉ tiêu:
+ Thu được tiền: 62,644 tỷ đồng
Trong đó: - Thu nợ các năm trước 21,198 tỷ đồng - Vốn tạm ứng 4,370 tỷ đồng
- thanh toán năm kế hoạch 37,076 tỷ đồng + LN trước thuế - 2,598 tỷ đồng
+ LN sau thuế - 1,871 tỷ đồng + Giá trị ký kết hợp đồng kinh tế 115,12 tỷ đồng
+ Giá trị sản lượng thực hiện 60,112 tỷ đồng + Doanh thu thuần 56,6 tỷ đồng
+ Thu được tiền 62,644 tỷ đồng
- Qua kế hoạch trên ta thấy giá trị sản lượng thực hiện đặt ra tăng so với năm 2011 là 60,112/55,160 = 109%
- Doanh thu tăng 56,6/48,896 = 116%
- Kế hoạch tín dụng (vay, trả nợ ngân hàng) năm 2014 được thực hiện dưới bảng sau:
Bảng 3.4 Bảng Kế hoạch tín dụng (vay, trả nợ ngân hàng) năm 2014 S
TT
Chỉ tiêu Vay ngắn hạn Vay trung, dài
hạn
Tộng cộng
1 Dư đầu kỳ
- Hệ ngân hàng công thương - Hệ NH đầu tư và phát triển - Ngân hàng TMCP quân đội - Các đối tượng khác
2 Vay trong năm
- Hệ ngân hàng công thương - Hệ ngân hàng ĐT&PT
- Hệ ngân hàng TMCP quân đội - Các đối tượng khác
3 Trả nợ trong năm 34.152 2.237 34.152
- Hệ ngân hàng công thương 18.000 2.237 18.000
- Hệ ngân hàng ĐT&PHáT TRIểN 16.000 16.000
- Ngân hàng TMCP quân đội 2 2
- Các đối tượng khác 150 150 (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
4 Dư cuối kỳ 29.879 8.521 29.879
- Hệ ngân hàng công thương 14.964 8.521 14.964
- Ngân hàng TMCP quân đội
- Các đối tượng khác 10 10
5 Lãi vay phải trả trong kỳ 3.100 833 3.933
Bảng 3.5 Bảng kế hoạch thực hiện vốn - nguồn vốn năm 2014
ĐVT: Triệu đồng T
T
Chỉ tiêu Số đầu kỳ Số cuối kỳ
I Vốn cố định 1 Nguồn ngân sách 2 Nguồn tự bổ xung I I Vốn lưu động 1 Nguồn ngân sách 2 Nguồn tự bổ xung 3 Các quỹ I II Vốn khác 1 Tiền mặt tồn quỹ 2 Tiền gửi ngân hang 3 Hàng hoá tồn kho 4 Sản phẩm dở dang
Các khoản phải thu, phải trả
I Các khoản phải thu 20.760 26.027
1 Phải thu của khách hang 22.543 25.027
2 Trả trướcngười bán 0
3 Phải thu nội bộ
4 Vốn kinh doanh ở các đơn vị trực thuộc
5 Phải thu nội bộ khác 231 0
6 Phải thu khác 100 0
7 Dự phòng các khoản phải thu khó đòi I I Các khoản phải trả 16.971 22.003 1 Phải trả ngân sách 624 1.112 2 Phải trả người bán 6.561 15.670
3 Phải trả công nhân viên 336 250
4 Phải trả nội bộ 314 300
5 Phải trả khác 9.136 4.671
Để thực hiện kế hoạch tín dụng thuận lợi công ty cần phải tăng cường và duy trì quan hệ hơn nũa đối với các tổ chức tín dụng ngân hàng đẻ kế hoạch đặt ra được thực hiện tốt hay chính là để nhận được sự bảo lãnh cho công ty khi tham gia dự thầu.
+ Đối với công tác thu hồi vốn.
áp dụng chiến lược giá theo điều kiện tín dụng thanh toán, chẳng hạn như Công ty sẽ giảm giá nếu chủ đầu tư thanh toán nhanh trong một hoặc hai tháng trên cơ sở thanh
toán chi tiêu lợi ích giữu giảm giá chi phí và thu hồi nợ. Kết quả của chiến lược này sẽ khuyến khích các chủ đầu tư thanh toán nhanh, từ đó giảm bớt chi phí thu hồi vốn, đảm
bảo vốn kịp thời cho Công ty có thể tham gia vào các dự án khác mà không phải vay thêm vốn, do đó giảm lãi tiền vay, giảm giá thành công trình, nâng cao năng lực cạnh
tranh của Công ty.
Tăng cườngvà giám sát trách nhiệm đối với các cán bộ làm công tác thu hồi vốn, tăng khả năng đàm phán và thương lượng
Thanh lý các vật tư tồn kho, tài sản dưới dạng máy móc, thiết bị đã cũ, lạc hậu, sử dụng không hiệu quả nhằm thu hồi vốn đầu tư, giảm chi phó quản lý, sửa chữa, bảo dưỡng, chi phí sử dụng máy nhờ đó Công ty vừa có vốn để đầu tư mới, đầu tư lại, (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
vừa giảm chi phí quản lý, sửa chữa trong cơ cấu giá thành. Do đó làm hạ giá thành công trình, nâng cao khả năng cạnh tranh của Công ty
+ Đối với các khoản nợ của công ty cần kiên quyết xử lý dứt điểm nợ tồn đọng, nợ phát sinh trong các hợp đồng khoán gọn.
- Ngoài ra để tăng năng lực tài chính Công ty còn tiến hành áp dụng một số phương pháp sau:
+ Tạo vốn một cách hợp lý bằng việc phát triển sản xuất kinh doanh, mở rộng thị trường, nâng cao năng xuất lao động, nâng cao chất lượng công trình, thực hành tiết kiệm chi phí, đặc biệt là chi phí nguyên vật liệu trong quá trình thi công, giảm giá thành công trình nâng cao năng xuất cạnh tranh của Công ty, đảm bảo cho Công ty kinh doanh có lãi. Từ đó có vốn tái đầu tư, nâng cao năng lực tài chính của Công ty.
+ ban hành quy định nội bộ về vay vốn trong Công ty(với lãi suất tiền vay thích hợp), để huy động tối đa nguồn vốn nhàn rỗi trong các cán bộ công nhân viên. Đây sẽ là nguồn vốn ổn định, rất thích hợp đối với ngành xây dựng và tính chất kéo dài của chu kỳ sản xuất. Kết quả của các biện pháp huy động vốn trong công ty không chỉ góp phần nâng cao năng lực tài chính của Công ty phục vụ cạnh tranh mà còn nâng cao tinh thần, trách nhiệm, của cán bộ, công nhân viên Công ty trong việc xây dựng và phát triển Công ty.
+ Tăng cường và duy trì mối quan hệ với cac nhà cung ứng nguyên vật liệu để nhận đựợc các điều kiện thanh toán thuận lợi hơn với điều kiện thi công của từng công trình.
+ Tập chung tham gia đấu thầu và ký kết hợp đồng xây lắp các công trình có vốn đầu tư nước ngoài, để tận dụng các nguồn vốn được ứng trước từ các chủ đầu tư.
* Điều kiện để thực hiện các biện pháp nâng cao năng lực TC
- Công ty phải có kế hoạch rõ ràng về các phương án phát triển vốn trong những năm sắp tới.
- Gắn công tác thu hồi vốn với kế hoạch sản xuất của từng đơn vị.
- Các cán bộ làm công tác thu hồi vốn phải có kiến thức pháp luật, kinh tế tài chính, có khả năng thương lượng , thuyết phục, có tinh thần trách nhiệm cao.
- Phải có đội ngũ quản trị tài chính vừa có đức, vừa có tài, vừa có khả năng phân tích và phán đoán tài chính chính xác, đảm bảo phản ánh trung thực tình hình tài chính của Công ty trong khung an toàn, lành mạnh.
* Lợi ích của việc thực hiện các biện pháp nâng cao năng lực TC :
- Góp phần làm lành mạnh tình hình tài chính của Công ty, nâng cao uy tín và độ tin cậy của Công ty trước các chủ đầu tư, các tổ chức tín dụng, ngâ hàng và các nhà cung ứng.
Công ty có đủ vốn để đạp ứng nhu cầu của chủ đầu tư và có khả năng tham gia nhiều công trình cùng một lúc, không bỏ lỡ cơ hội kinh doanh.