TNHH Thƣơng mại du lịch và hỗ trợ nhân đạo
Nguồn vốn là một trong những yếu tố vô cùng quan trọng đối với sự hình thành và phát triển của mỗi công ty nguồn vốn có mạnh thì công ty mới có thể mở rộng kinh doanh nhằm tạo ra doanh thu và đáp ứng được nhu cầu vật chất cho nhân viên. Dưới đây là bảng cơ cấu vốn của công ty qua ba năm:
44
Bảng 2. 2 Cơ cấu vốn của công ty qua 3 năm 2018-2020 Đơn vị tính: Triệu đồng
Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020
Số lƣợng Tỷ trọng (%) Số lƣợng Tỷ trọng (%) Số lƣợng Tỷ trọng (%) Tổng vốn 5497 100 6040 100 6897 100
Chia theo sở hữu
Vốn chủ sở hữu 4701 85,5 5195 86 6008 87,1
Vốn vay 796 15,5 845 14 889 12,9
Chia theo tính chất
Vốn cố định 1656 30,1 1880 31,1 2430 35,2
Vốn lƣu động 3841 69,9 4160 68,9 4467 64,8
(Nguồn: Công ty TNHH Thương mại du lịch và Hỗ trợ nhân đạo)
Dựa vào bảng cơ cấu vốn của công ty trong 3 năm 2018 - 2020 (Bảng 2.1) ta nhận thấy rằng tổng nguồn vốn của công ty đang có sự biến động. Nếu vào năm 2018 tổng nguồn vốn là 5497 triệu đồng thì đến năm 2019 cũng chỉ tăng lên 9 7% đẩy tổng nguồn vốn năm 2019 lên 6040 triệu đồng và tiếp tục tăng vào năm 2020 lên 6897 triệu đồng (tuơng ứng với tỷ lệ tăng 14 2%). Sở dĩ tình hình tổng vốn của công ty có sự biến động đáng kể là do lượng tiêu thụ của công ty khá ổn định. Luợng vốn chiếm hầu hết tỷ trọng vốn kinh doanh của công ty là vốn chủ sở hữu (khoảng trên duới 90%) và có sự biến động nhiều.
Nhìn chung vốn chủ sở hữu và vốn vay của công ty vẫn tăng đều (trong đó vốn chủ sở hữu tăng nhanh hơn) qua các năm tuy nhiên không có sự tăng đột biến. Cụ thể trong giai đoạn 2018 - 2019 vốn chủ hữu tăng 10 5% và vốn vay tăng 6 2% và trong giai đoạn 2019 - 2020 lần lượt là 15 6% và 5 2%.
Nếu chia theo tính chất ta có thể nhận thấy vốn cố định chiểm tỉ lệ thấp hơn và có sự chênh lệch nhiều so với vốn lưu động. Tuy nhiên có thể thấy vốn cố định đang có xu hướng tăng lên trong tổng vốn. Cụ thể tăng 224 triệu đồng
45
năm 2019 và 550 triệu đồng năm 2020 so với các năm trước đó (tương ứng với tỷ lệ tăng là 13 5% và 29 3%). Trong khi đó vốn lưu động cũng có xu hướng tăng. Mặc dù tỷ lệ tăng là không đáng kể nhưng điều này cũng thể hiện công ty đang ngày càng quan tâm đến việc đầu tư vào tài sản cố định mở rộng kinh doanh đặc biệt là việc nâng cao cải tiến và đổi mới chất lượng dịch vụ. Đây là điều hoàn toàn phù hợp với 1 doanh nghiệp chuyên cung cấp vật liệu xây dựng giúp nâng cao năng suất và chất lượng sản phẩm.