Tốc độ tăng trưởng vốn huyđộng

32

hàng. Sự phát triển của các ngân hàng đều tập trung vào mục tiêu lợi nhuận và tăng trưởng dư nợ. Để tăng trưởng được dư nợ thì ngân hàng phải mở rộng doanh số cho vay và điều này có liên quan đến nguồn vốn kinh doanh của ngân hàng lớn hay nhỏ. Ngân hàng muốn mở rộng hoạt động cần có quy mô vốn lớn, đặc biệt là nguồn vốn huy động. Nguồn vốn huy động phải có sự tăng trưởng qua các năm. Nếu huy động vốn có hiệu quả sẽ làm tăng nguồn vốn kinh doanh, tăng doanh số cho vay, tăng lợi nhuận.

Đồng thời vốn huy động cũng cần phải có sự ổn định theo thời gian. Tính ổn định của sự tăng trưởng nguồn vốn huy động thể hiện ở mức độ tăng trưởng đều đặn trong khoảng thời gian dài. Nếu ngân hàng huy động được một khối lượng vốn lớn, nhưng không ổn định ngân hàng sẽ không thể chủ động trong vấn để dụng vốn. Ngân hàng luôn luôn phải đối mặt với khả năng có một dòng tiền lớn sẽ bị rút ra khỏi ngân hàng, do vậy khả năng cho vay và đầu tư của ngân hàng sẽ không cao, lúc này hệ số sử dụng vốn của ngân hàng sẽ không cao. Có nghĩa huy động vốn không hiệu quả. Ngược lại với nguồn vốn huy động ổn định ngân hàng sẽ yên tâm để cho vay và đầu tư, nâng cao hệ số sử dụng vốn và hiệu quả kinh doanh của ngân hàng.

Để xem xét mức tăng trưởng của nguồn vốn huy động của NHTM, người ta sử dụng công thức sau:

Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn = (Số dư năm nay-Số dư năm trước) x 100% Số dư kỳ trước

1.4.2. Cơ cấu các khoản huy động

Cơ cấu nguồn vốn ảnh hưởng tới cơ cấu tài sản và quyết định chi phí của ngân hàng. Cơ cấu huy động phải phù hợp với cơ cấu sử dụng. Nếu cơ cấu nguồn huy động không phù hợp, không đáp ứng được yêu cầu sử dụng thì sẽ không tối đa được dư nợ tín dụng và đầu tư, ngược lại cơ cấu huy động nhiều mà sử dụng không hết thì hoạt động không hiệu quả, ngân hàng vẫn phải chịu lãi suất trên phần huy động thừa.

33

Cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng có thể rất khác nhau, tuỳ thuộc vào đặc điểm khách hàng, chiến lược kinh doanh và hoạt động Marketing của ngân hàng.

Nhìn chung cơ cấu nguồn vốn của một ngân hàng được xem là hợp lý nếu các thành phần của nó đáp ứng được kế hoạch sử dụng vốn, đồng thời với chi phí biến động thấp nhất.

- Xu hướng biến đổi cơ cấu huy động:

Yếu tố này cũng rất quan trọng trong việc xây dựng kế hoạch sử dụng vốn của ngân hàng. Mỗi loại nguồn vốn có điểm mạnh, điểm yếu riêng biệt trong việc huy động và khai thác. Do đó sự biến đổi về cơ cấu vốn sẽ kéo theo sự biến đổi trong cơ cấu cho vay, đầu tư, bảo lãnh... và kéo theo sự thay đổi trong lợi nhuận, rủi ro của hoạt động kinh doanh. Xu hướng biến đổi cơ cấu vốn huy động phụ thuộc một phần vào kế hoạch chủ động điều chỉnh của ngân hàng, nhưng còn luôn phải chịu tác động của các nhân tố bên ngoài đòi hỏi ngân hàng phải thường xuyên nghiên cứu và tiếp cận thị trường.

Khi huy động với qui mô, cơ cấu như đã trình bày ở trên, ngân hàng sẽ tạo lập được nguồn vốn tăng trưởng ổn định kết hợp với chi phí vốn hợp lý sẽ tạo điều kiện cho ngân hàng hoạt động có hiệu quả: ngân hàng có thể cơ cấu lại được nguồn vốn, mở rộng qui mô hoạt động, chủ động trong việc chuyển dịch cơ cấu dư nợ, kết quả kinh doanh khả quan hơn, từ đó nâng cao sức cạnh tranh và uy tín.

Có nhiều tiêu chí để đánh giá cơ cấu nguồn vốn của NHTM.

+ Nếu huy động vốn phân theo loại tiền: cơ cấu huy động vốn nội tệ và ngoại tệ.

+ Nếu theo kỳ hạn huy động: cơ cấu huy động vốn ngắn, trung và dài hạn. + Nếu phân theo phạm vi huy động: cơ cấu huy động vốn trong nước và nước ngoài.

+ Nếu phân theo đối tượng huy động vốn: cơ cấu huy động vốn từ các cá nhân, hộ gia đình và tổ chức kinh tế.

Để xác định cơ cấu vốn theo từng tiêu chí phân loại, người ta sử dụng công thức sau:

34

1.4.3. Chi phí huy động vốn

Như đã nói ở trên, cơ cấu nguồn vốn ảnh hưởng tới cơ cấu tài sản và quyết định chi phí của ngân hàng. Thành phần cơ bản của chi phí huy động vốn của các ngân hàng thể hiện ở khoản chi phí trả lãi (trả lãi cho tiền gửi và tiền vay), cùng với khoản chi phí không dưới dạng lãi suất (chi phí phi lãi) mà ngân hàng phải bỏ ra để huy động vốn.

Công tác huy động vốn của ngân hàng được đánh giá có hiệu quả cao về phương diện chi phí khi nó đạt được những lợi ích cơ bản sau:

+ Tìm kiếm được nguồn có chi phí thấp nhất để đáp ứng nhu cầu cho vay và đầu tư trong khi vẫn thoả mãn các yêu cầu tương xứng giữa huy động và sử dụng về các phương diện qui mô, thời hạn tính ổn định. Theo nguyên lý chung, những nguồn có chi phí biên thấp nhất sẽ là nguồn có ưu thế nhất về phương diện chi phí.

+ Tăng được lợi nhuận cho ngân hàng mà không nhất thiết phải chấp nhận những rủi ro cao do sức ép tăng chi phí vốn. Lợi nhuận của ngân hàng về cơ bản sẽ bằng tổng thu nhập trừ đi chi phí và thuế, đo đó việc tăng lợi nhuận bằng cách tăng thu nhập (thông qua việc đầu tư vào tài sản sinh lời cao tương ứng với rủi ro cao) sẽ mạo hiểm hơn là cách quản lý hiệu quả chi phí vốn.

Những nguồn có thời hạn ngắn thường có chi phí nguồn thấp và tính ổn định thấp, ngược lại những nguồn có thời hạn càng dài thì chi phí cao hơn nhưng ổn định hơn. Nên để hoạch định chiến lược kinh doanh cho mỗi giai đoạn, căn cứ vào chi phí phải trả cho mỗi nguồn ngân hàng đưa ra các sách lược huy động vốn phù hợp nhằm mục tiêu mở rộng kinh doanh tăng dư nợ cho vay, đầu tư đồng thời bảo đảm lãi suất được định giá bù đắp được Cơ cấu các khoản huy động = Số dư từng khoản huy động

35

chi phí nguồn và đem lại doanh lợi mong muốn mà không ảnh hưởng đến khả năng thanh toán.

Để có thể đánh giá chi phí cho một nguồn hay nhóm nguồn huy động, ngân hàng căn cứ vào tỷ lệ chi phí nguồn. Tỷ lệ này được xác định như sau:

Tỷ lệ chi phí nguồn huy động = Chi phí trả lãi + Chi phí phi lãi Tài sản sinh lời

1.4.4. Sự phù hợp giữa huy động vốn và sử dụng vốn

Sau khi được huy động, vốn được phân chia vào tài sản của ngân hàng. Các danh mục tài sản của ngân hàng cũng cần được xem xét dưới giác độ cơ cấu thời hạn để xác định sự phù hợp với nguồn vốn.

- Trước hết là kỳ hạn danh nghĩa của nguồn.

Nguồn huy động thường gắn với kỳ hạn nhất định, được ngân hàng tuyên bố, đó là kỳ hạn danh nghĩa của nguồn. Các kỳ hạn danh nghĩa thường gắn với một mức lãi suất nhất định, theo xu hướng nguồn có kỳ hạn danh nghĩa càng dài, lãi suất càng cao. Kỳ hạn danh nghĩa là một chỉ tiêu phản ánh tính ổn định của nguồn vốn. Kỳ hạn danh nghĩa có ý nghĩa quan trọng đối với hoạt động của ngân hàng. Kỳ hạn liên quan đến tính ổn định và vì vậy liên quan tới kỳ hạn sử dụng. Mặt khác, kỳ hạn liên quan tới chi phí các nguồn có tính ổn định cao thường phải có chi phí duy trì cao. Vì vậy, kỳ hạn là một chỉ tiêu đánh giá nội dung đảm bảo an toàn và sinh lời cho ngân hàng.

- Kỳ hạn thực của nguồn.

Từ kỳ hạn danh nghĩa, ngân hàng sẽ đưa ra kỳ hạn huy động phù hợp với thị trường. Ngân hàng rất quan tâm tới kỳ hạn thực tế của nguồn tiền bởi kỳ hạn thực tế liên quan chặt chẽ đến kỳ hạn các khoản cho vay và đầu tư.

Kỳ hạn thực tế của nguồn vốn là thời gian mà khoản vốn đó tồn tại liên tục tại một đơn vị ngân hàng. Các nhân tố ảnh hưởng tới kỳ hạn danh nghĩa

36

đều tác động đến kỳ hạn thực tế. Bên cạnh đó, lãi suất cạnh tranh giữa các ngân hàng, giữa các nguồn vốn, nhu cầu chi tiêu đột xuất cũng ảnh hưởng tới kỳ hạn này.

Một nguồn vốn nào đó trong ngân hàng được tạo ra bởi sự liên tục tiếp nối của các nguồn tiền gửi và đi vay. Do đó, một nguồn với kỳ hạn danh nghĩa là ngắn hạn, có thể tồn tại liên tục trong nhiều năm, tức là thành nguồn có kỳ hạn thực tế là trung và dài hạn. Phân tích và đo lường kỳ hạn thực tế là cơ sở để ngân hàng quản lý thanh khoản, chuyển hoán kỳ hạn của nguồn, sử dụng các nguồn có kỳ hạn ngắn để cho vay với lỳ hạn dài hơn.

- Chuyển hoán kỳ hạn của nguồn.

Thông thường các ngân hàng vẫn sử dụng một phần nguồn vốn có thời hạn ngắn để đầu tư vào các tài sản có thời hạn dài hơn nhưng chỉ ở một tỷ lệ nhất định vì nếu lớn hơn nữa tức là sử dụng vốn ngắn hạn để cho vay dài hạn thì các ngân hàng đến một thời điểm nào đó phải chịu sức ép về khả năng thanh toán vì dư nợ cho vay là một tài sản kém lỏng mà cho vay dài hạn là một loại tài sản kém lỏng nhất .

Mô hình cấu trúc kỳ hạn giúp chúng ta phân tích sự phù hợp giữa nguồn vốn và sử dụng vốn. Dựa vào đó ngân hàng điều chỉnh cơ cấu nguồn vốn và danh mục tài sản để vừa nâng cao hiệu quả sử dụng vốn tăng doanh lợi, đồng thời duy trì khả năng thanh toán (trường hợp thiếu hụt dự trữ), đầu tư thêm tài sản sinh lời (trường hợp thừa vốn), hoặc chuẩn bị tái đầu tư cho một tài sản sắp đến hạn.

Danh mục tài sản và cấu trúc thời hạn của tài sản thường được xây dựng dựa trên cơ sở qui mô, cơ cấu nguồn vốn. Tuy nhiên trong nhiều trường hợp các ngân hàng phải điều chỉnh lại cơ cấu nguồn vốn cho phù hợp với sử dụng vốn cho kế hoạch mở rộng kinh doanh hoặc theo chỉ định của Chính phủ để đầu tư trong giai đoạn đó.

37

Sự phù hợp còn thể hiện giữa lãi suất và từng nhóm tài sản với lãi suất phải trả cho từng nguồn vốn. Về nguyên tắc lãi suất trên tài sản phải cao hơn lãi suất trên nguồn có cùng kỳ hạn và các tài sản có thời hạn dài hơn phải có lãi suất cao hơn để bù đắp chi phí trả lãi cao hơn của bên nguồn vốn.

1.4.5. Một số tiêu chí khác

- Sự đa dạng về công cụ huy động :

Tuỳ theo đặc điểm kinh doanh mà mỗi ngân hàng áp dụng một hệ thống các công cụ khác nhau trong quá trình huy động vốn. Số lượng các công cụ huy động vốn chính là một yếu tố phản ánh năng lực và trình độ quản lý của một ngân hàng. Bởi chỉ những ngân hàng có năng lực quản lý tốt, trình độ nhân viên cao mới có khả năng phát triển nhiều công cụ huy động. Như vậy sự đa dạng về các công cụ huy động cũng là một chỉ tiêu phản ánh hiệu quả huy động vốn của ngân hàng.

- Mức độ thuận tiện khách hàng.

Chỉ tiêu này phản ánh khả năng tiết kiệm được chi phí về thời gian và tiền bạc cho khách hàng khi họ tìm đến và làm các thủ tục gửi tiền, rút tiền... với ngân hàng.

- Thời gian để huy động một số vốn nhất định.

Đây là một chỉ tiêu phản ánh khả năng huy động vốn của ngân hàng là nhanh hay chậm. Để có được một lượng vốn cần thiết đáp ứng nhu cầu kinh doanh ngân hàng cần bao nhiêu thời gian.

- Mức độ hài lòng của khách hàng.

Đây có thể được xem xét là chỉ tiêu định tính về đánh giá kết quả huy động vốn, tuy nhiên nó lại vô cùng quan trọng. Trong bối cảnh ngành ngân hàng đang có sự cạnh tranh gay gắt như hiện nay, với các ngân hàng mới, không có nhiều mạng lưới và chưa gây dựng được hình ảnh của mình trong

38

lòng công chúng thì việc tạo dựng sự tin tưởng, hài lòng của khách hàng đối với dịch vụ của mình là vô cùng quan trọng. Nó được xem như là một công cụ hiệu quả nhất để tạo dựng thương hiệu của Ngân hàng. Trên thực tế, cũng với mức lãi suất và chương trình như nhau nhưng khách hàng vẫn lựa chọn giao dịch ở Ngân hàng này mà không phải ngân hàng khác, thậm chí phải đi giao dịch xa hơn, đơn giản vì khách hàng cảm thấy hài lòng với chất lượng phục vụ và khả năng tư vấn của Ngân hàng mà họ lựa chọn gửi tiền

CHƢƠNG 2

THƢ̣C TRẠNG HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG LIÊN DOANH VIỆT - NGA

2.1. TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG LIÊN DOANH VIỆT - NGA

2.1.1. Sơ lược về quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng Liên doanh Việt - Nga.

Ý tưởng thành lập ngân hàng liên doanh giữa Nga và Việt Nam để tăng cường hợp tác song phương được lãnh đạo Chính phủ hai nước nhất trí trong chuyến thăm Việt Nam của Thủ tướng Nga Mikhail Fradkov vào tháng 2 năm 2006.

Ngân hàng liên doanh Việt Nga (VRB) chính thức đi vào hoạt động ngày 19/11/2006 và là kết quả hợp tác của hai ngân hàng hàng đầu hai nước là BIDV (Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam) và VTB (Ngân hàng Ngoại thương Nga), với vốn điều lệ ban đầu là 10 triệu USD, trong đó bên Việt Nam góp 51% và bên nước ngoài góp 49%. Nhân ngày khai trương 19/11/2006, Ngân hàng liên doanh Việt Nga đã vinh dự được đón Chủ tịch nước CHXHCN Việt Nam Nguyễn Minh Triết và Tổng thống Liên bang Nga Vladimir Putin tới thăm.

39

Ngân hàng liên doanh Viê ̣t Nga là một trong những đơn vị đi đầu về phát triển mạng lưới trong khối các ngân hàng liên doanh tại Việt Nam. Hiện nay VRB có 06 Chi nhánh, Sở giao dịch ở các vùng kinh tế trọng điểm của đất nước: Hà Nội, Hải Phòng, Đà Nẵng, Khánh Hòa, Vũng Tàu, TP. Hồ Chí Minh, có Văn phòng đại diện và ngân hàng 100% thuộc sở hữu vốn của VRB tại Liên bang Nga.

VRB tập trung phát triển hạ tầng kỹ thuật và công nghệ ngân hàng; hoàn thành chuyển đổi hệ thống phần mềm Corebanking mới; phát hành thẻ thanh toán nội địa, thẻ ghi nợ và tín dụng quốc tế VISA. Công nghệ hiện đại đã tạo điều kiện cho VRB phát triển sản phẩm, hoàn thành tự động hoá, điện tử hoá các giao dịch và hệ thống quản trị điều hành. Đây là những nội dung quan trọng, thể hiện sự lớn mạnh về năng lực tài chính và kỹ thuật, và là tiền đề cơ bản để tăng sức cạnh tranh cho VRB.

Với định hướng trở thành ngân hàng bán lẻ trên nền tảng công nghệ hiện đại, bên cạnh nhiều sản phẩm dịch vụ truyền thống, VRB còn có nhiều sản phẩm đặc thù như: “Hành trình đến với nước Nga”, “Mùa thu vàng nước Nga”…dịch vụ thanh toán trực tiếp giữa Việt Nam và Nga, thanh toán hợp đồng thương mại và chuyển tiền bằng đồng bản tệ hai nước, phát triển các dịch vụ ngân hàng điện tử: SMS Banking, Internet Banking.

2.1.2 Mô hình hoạt động và cơ cấu tổ chức của VRB

40

H×nh 2.1. Cơ cấu tổ chức quản lý của ngân hàng liên doanh Việt- Nga

( Nguồn: Văn phòng- Ngân hàng Liên doanh Việt - Nga)

Hội đồng quản trị: Xem xét, điều chỉnh các kế hoạch kinh doanh, đảm bảo tính thực thi các định hướng phù hợp với diễn biến của thị trường; quyết định các chính sách về quản trị Rủi ro tín dụng; thường xuyên giám sát hoạt động kinh doanh, hoạt động kiểm soát nội bộ và hoạt động quản trị rủi ro trong ngân hàng.

Ban kiểm soát: Có nhiệm vụ kiểm tra thường xuyên các hoạt động tài