6. Bố cục của luận văn
2.4.1 Tình hình cơ cấu tổ chức và nhân sự
Công ty TNHH Lê Phan - Nhơn Trạch hiện có 01 giám đốc, 02 phó giám đốc, 04 phòng chức năng, 04 phân xưởng và 01 đội, với tổng số lao động đến 31 tháng
12 năm 2012 là 129 người (trong đó 05 nữ). Trình độ của công nhân viên công ty TNHH Lê Phan - Nhơn Trạch như sau:
Bảng 2.6: Số lƣợng và trình độ nhân viên
Trình độ Số lƣợng (ngƣời) Tỉ lệ (%)
Trên Đại học 1 0,8
Đại học 15 11,6
Cao đẳng và trung, sơ cấp 33 25,6
Công nhân nghề, lao động phổ thông 80 62
Tổng cộng 129 100
(Nguồn: Phòng Tổ chức - tổng hợp)
Nhận xét: Qua bảng 2.6 cho thấy tỷ lệ trình độ trên đại học và đại học của công ty TNHH Lê Phan Nhơn Trạch rất thấp, chỉ đạt 0,8% là trình độ cao học và 11,6% là đại học các ngành. Đa phần là lao động phổ thông trình độ dưới cấp III và chiếm hơn ¼ lao động trong công ty là cao đẳng, trung và sơ cấp.
Và cơ cấu tổ chức của công ty được bố trí theo sờ đồ sau:
Giám Đốc P.Giám Đốc Kỹ thuật P.Giám Đốc Thường Trực Phòng Kỹ Thuật Phòng Tổ Chức - Tổng Hợp Phòng Kinh Doanh Phòng Tài Chính - Kế Toán Phân xưởng bê tông tươi
Phân xưởng bê tông đúc sẵn Đội xe bồn bê tông Phân xưởng nhựa nóng Phân xưởng cơ điện (Nguồn: Phòng Tổ chức - tổng hợp) Hình 2.1: Sơ đồ tổ chức công ty
2.4.2 Tình hình sản xuất và kết quả hoạt động inh doanh
Tình hình sản xuất bê tông tại công ty qua các năm cho tất cả các sản phẩm:
Bảng 2.7: Khối lƣợng sản xuất và tiêu thụ qua các năm
Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Khối lượng (m3) 64.798 82.091 87.135 104.859
(Nguồn: Phòng Kinh doanh)
Nhận xét: Qua bảng 2.7 cho thấy khối lượng tiêu thụ tăng dần qua các năm, đặc biệt năm 2012 tăng 120% so với năm 2011, cho thấy hoạt động sản xuất của công ty ngày càng tăng.
Bảng 2.8: Kết quả doanh thu từ năm 2009 đến năm 2012
( ĐVT: Tỷ đồng)
Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Doanh số 81,102 103,151 96,677 143,574
Thuế nộp ngân sách 3,206 3,758 3,326 4,566
Lợi nhuận sau thuế 6,545 5,152 2,473 6,612
(Nguồn: Phòng Tài Chính - Kế toán)
Nhận xét: Qua bảng 2.8 kết quả doanh thu từ năm 2009 đến năm 2012, nhận thấy công ty có sự phát triển về quy mô nhưng tốc độ phát triển không lớn, điều này vẫn cho thấy sự phát triển đi lên của công ty.
Để nhìn rõ hơn mức độ doanh thu qua các năm ta xem các biểu đồ 2.2 và 2.3:
Biểu đồ 2.3: Doanh thu và lợi nhuận sau thuế
Nhận xét: Doanh thu thuần tăng dần qua các năm, riêng năm 2011 doanh thu giảm so với năm 2010 kéo theo lợi nhuận sau thuế giảm, lý do nguyên vật liệu đầu vào bị đẩy lên cao do tình hình lạm phát. Bên cạnh đó việc ban hành Nghị quyết 11/NQ-CP của Chính phủ, chính sách thắt chặt đầu tư công của Chính phủ đã ảnh hưởng nhiều đến tình hình kinh doanh của công ty. Sang năm 2012 doanh thu thuần 143,576 tỷ đồng và lợi nhuận tăng 267% so với năm 2011, nguyên do Nghị quyết 11/NQ được nới lỏng và lãi suất cho vay năm 2012 giảm. Một phần năm 2012 kinh tế cả nước khó khăn nên Chính phủ giảm 30% thuế thu nhập doanh nghiệp.
Bảng 2.9: Cơ cấu doanh thu theo loại sản phẩm năm 2012
Năm 2012 Doanh thu Tỷ lệ
Bê tông thương phẩm 65,152 45,37%
Bê tông nhựa nóng 71,141 49,55%
Cấu kiện bê tông đúc sẳn 7,281 5,08%
(Nguồn: Phòng Kinh doanh)
Nhận xét: Nhìn vào bảng 2.9 cơ cấu doanh thu năm 2012 chúng ta nhận thấy rằng doanh thu về bê tông nhựa nóng chiếm ưu thế, kế đến là bê tông thương phẩm, đây là hai sản phẩm chủ lực mang lại doanh thu chính cho công ty. Để thấy được cơ cấu doanh thu năm 2012 ta xem qua biểu đồ 2.4 dưới đây:
Biểu đồ 2.4: Cơ cấu doanh thu theo loại sản phẩm năm 2012 Các Thành tích đã đạt đƣợc
Giải cầu vàng về chất lượng năm 2007; Giải cúp vàng năm 2011;
Bằng khen của Chủ tịch UBND tỉnh về thành tích trong sản xuất kinh doanh năm 2007, 2009, 2011, 2012.
Năng lực quản lý
Phong cách quản lý của công ty Lê Phan mang phong cách Á Đông và được tổ chức theo mô hình phòng ban. Tất cả các khâu hoạch định, tổ chức, thực hiện và kiểm tra đều được quy định rõ ràng bằng văn bản và được thực hiện rất chặt chẽ. Hệ thống quản lý có một số ưu điểm sau:
- Quy trình kiểm tra được quy định cụ thể bằng văn bản nhưng việc kiểm soát hoàn toàn ngầm định và tinh tế mang lại hiệu quả cao.
- Sự quan tâm đến tất cả các nhân viên của các cấp quản lý cộng với sự hoà đồng đã khích lệ tinh thần làm việc của nhân viên rất nhiều. Nhân viên sẵn sàng làm việc ngoài giờ một cách tự nguyện khi nhà quản lý yêu cầu.
Bên cạnh những ưu điểm trên, hệ thống quản lý công ty còn có những nhược điểm như còn mang phong cách gia đình, một vài nhà quản trị áp dụng quá cứng nhắc trong công tác.
Mặc dù đội ngũ quản trị viên có kinh nghiệm lâu năm trong công tác quản lý sản xuất, nhưng tầm nhìn để xây dựng chiến lược còn hạn chế, những chiến lược để phát triển công ty còn chưa được nhận thức một cách đầy đủ. Chính điều này đã
dẫn đến tình trạng là công ty hiện nay chưa xuất hiện khái niệm chiến lược mà vẫn sử dụng khái niệm kế hoạch. Cán bộ quản lý trong công ty chưa thật sự chú ý đến vấn đề này, mà chủ yếu tập trung vào các kế hoạch hàng năm.
Chính sách đối với người lao động
Bảng 2.10 :Thu nhập bình quân của ngƣời lao động qua các năm
Năm 2009 2010 2011 2012
Thu nhập bình
quân (VNĐ) 3.520.000 4.880.000 5.450.000 6.350.000
(Nguồn: Phòng Tài chính - Kế toán)
Nhận xét: Qua bảng 2.10 cho thấy thu nhập của người lao động qua các năm tăng lên, nhưng mức tăng này không cao lắm, trong khi tình hình giá cả thị trường tăng một cách đáng kể. Đây là một vấn đề hết sức quan trọng mà lãnh đạo công ty cần xem xét và có hướng thích hợp để khuyến khích công nhân viên gắn bó lâu dài với công ty, nâng cao tinh thần làm việc góp phần nâng cao năng lực sản xuất của công ty.
Mặc dù thu nhập bình quân của người lao động trong công ty tăng lên theo từng năm, ngoài tiền lương được hưởng theo bậc người lao động trong công ty còn hưởng theo trình độ, năng lực và hiệu quả công việc được giao. Công ty thường xuyên kiểm tra việc thực hiện các chế độ chính sách về tiền lương, bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế cho công nhân viên, nâng bậc lương hàng năm theo kỳ cho công nhân viên.
Thu nhập bình quân các năm của người lao động có thể biểu diễn qua biểu đồ 2.5:
Ngoài những quyền lợi được quy định trong Bộ Luật Lao động, người lao động trong công ty còn được hưởng nhiều đãi ngộ dưới các hình thức như du lịch, nghỉ mát, trợ cấp khi thai sản và ốm đau, trợ cấp khó khăn…
Công ty có sử dụng chính sách khen thưởng với các cá nhân, tập thể có thành tích xuất sắc, có đóng góp sáng kiến về giải pháp kỹ thuật giúp đem lại hiệu quả kinh doanh cao, đồng thời áp dụng các biện pháp về xử phạt đối với các nhân viên có hành vi gây ảnh hưởng xấu đến hoạt động sản xuất kinh doanh và hình ảnh của công ty.
Nâng cao trình độ lao động
Thỉnh thoảng công ty có đưa các kỹ sư ra nước ngoài học tập kinh nghiệm và cập nhật những kiến thức về công nghệ mới nhưng ở mức giới hạn chỉ 1-2 người được cử đi. Cử nhân viên tham dự các lớp bổ sung nâng cao kiến thức do hiệp hội ngành bê tông tổ chức.
Khi có nhu cầu tiếp nhận công nghệ xử lý máy móc hay công nghệ pha trộn bê tông mới, công ty thuê chuyên gia có trình độ cao về hướng dẫn sử dụng máy móc, thiết bị và kỹ thuật pha trộn cho các kỹ sư tại công ty chứ công ty chưa có chuyên gia trình độ cao riêng cho công ty. Thường xuyên tổ chức công nhân cũ kèm công nhân mới, đội ngũ công nhân trực tiếp sản xuất phần lớn được đào tạo tay nghề tại công ty, theo kỹ thuật sản xuất và phong cách chung.
2.4.3 Tình hình năng lực sản xuất
Sản phẩm của công ty phục vụ nhu cầu xây dựng với quy mô nhỏ, vừa, lớn và phức tạp, do đó sản phẩm có một số đặc điểm:
+ Trọng lượng nặng, giá trị lớn: chính vì giá trị lớn nên nếu để tồn kho thì chi phí cho sản phẩm tồn kho sẽ rất lớn, vì giá trị lớn mà công ty đa dạng hoá các hình thức bán trả dần, bán qua điện thoại, qua môi giới.
+ Chất lượng, chủng loại, kích cở đều được quy định rất chặt chẽ bởi các chỉ tiêu kỹ thuật, độ phức tạp các công trình.
+ Dịch vụ trong tiêu thụ như: vận chuyển sản phẩm đến chân công trình, lắp ráp sản phẩm là các yếu tố quan trọng gắn liền với việc cung cấp sản phẩm.
+ Sản phẩm cấu kiện bê tông đúc sẵn thuộc loại sản phẩm lâu bền, cầu sản phẩm phụ thuộc rất lớn vào mức tiêu thụ của các công trình, độ lớn của các công
trình, sản phẩm đúc sẵn không chịu ảnh hưởng của sự biến động thời tiết, khí hậu. Sản phẩm có kết cấu phức tạp, khó chế tạo và sữa chữa, yêu cầu chất lượng cao, thời gian sản xuất nhanh, đầu vào dễ kiếm bao gồm cát, đá, xi măng, sắt thép.
+ Bê tông tươi có độ đông cứng nhanh và thường đưa lên độ cao của các công trình. Vì vậy về thời gian, kỹ thuật, sự phối hợp chặt chẽ nhịp nhàng giữa các bộ phận trong khâu tiêu thụ luôn được đặt ra và buộc các nhân viên tuân thủ. Do đặc điểm này nên công ty chỉ xây dựng mạng lưới kinh doanh với kênh phân phối trực tiếp để bán cho khách hàng.
Sản phẩm bê tông đang được sản xuất: mác từ 10 MPa đến 250MPa, sử dụng cho các cấu kiện khác nhau (bê tông lót, sàn, cột, móng, tường vây, cọc khoan nhồi…) tùy thuộc vào yêu cầu thiết kế. Độ sụt từ 10±2(cm) ÷ 20 ±2(cm), phù hợp với các điều kiện thi công khác nhau cho từng hạng mục khác nhau, cường độ sớm 7 đến 3 ngày, nhằm rút ngắn thời gian luân chuyển coffa.
+ Bê tông nhựa nóng là một hỗn hợp bao gồm hỗn hợp cốt liệu (đá dăm, cát, bột khoáng) và chất kết dính (nhựa đường), được phối hợp đồng nhất với nhau
theo một tỷ lệ nhất định và trộn ở điều kiện nhiệt độ cho phép từ 140oC - 160oC,
khi đưa ra thi công nhựa nóng từ 90oC - 100oC.
Năng lực của Nhà máy
Trạm 1: công nghệ ướt ORU, 3MB 3000N/CS90 - Công suất 80m3/h.
Trạm 2: công nghệ ướt IMI - Công suất 75m3/h.
Trạm trộn được kiểm soát bởi hệ thống phần mềm vi tính, trạm trộn bê tông có hệ thống vận hành tự động với máy móc chính xác cho việc cân và định lượng xi măng, cát, đá, nước và phụ gia cho quá trình trộn bê tông. Trạm trộn bao gồm hệ thống quản lý dữ liệu cho việc lưu trữ, in ấn để kiểm tra tất cả các thông số của vật liệu đầu vào và báo hiệu cho mỗi lần cân và xả.
Công ty sở hữu một lượng trang thiết bị hùng hậu có xuất xứ từ Mỹ, Hàn Quốc và Nhật Bản. Đảm bảo cung cấp bê tông các dự án lớn có yêu cầu cao về tiêu chuẩn kỹ thuật, tiến độ thi công và dịch vụ thi công trải cán tốt các loại công trình: đường, cầu, cảng, công trình công nghiệp...
Công ty đã chú trọng việc đầu tư đổi mới thiết bị công nghệ, đặc biệt đầu tư theo chiều sâu, năng cao năng lực sản xuất thực tế đối với một số thiết bị đồng bộ
cho dây chuyền sản xuất theo công nghệ tiên tiến. Những máy móc thiết bị do công ty mua sắm trong thời gian qua đã phát huy tối đa công suất và đáp ứng yêu cầu kỹ thuật công nghệ. Tuy nhiên, công ty cần có kế hoạch tích luỹ vốn khấu hao để đầu tư cho máy móc thiết bị hiện đại nhằm theo kịp sự tiến bộ khoa học và nhu cầu của thị trường.
Quy trình sản xuất
Nguồn cung cấp vật liệu: Cát, đá, sỏi, xi măng, phụ
gia...
Xe vận chuyển bê
tông Bãi bê tông đúc sẵn Xe vận chuyển
Trạm trộn bê tông TP Phòng thí nghiệm Công trình Xe vận chuyển bê tông
Trung tâm điều khiển
(Nguồn: Phòng Kỹ thuật)
Hình 2.2 :Quy trình công nghệ sản xuất bê tông
Nguyên lý làm việc: vật liệu cấp phối tập trung tại bãi vật liệu, cơ cấu gồm vật liệu sẽ đưa vật liệu vào khoang chứa qua hệ thống băng tải, hệ thống cấp liệu qua cân vào thùng trộn, nước và cốt liệu, xi măng, phụ gia được bơm vào thùng trộn qua cơ cấu cân đong và guồng xoắn. Khi cấp phối đã đủ, hệ thống điều khiển sẽ điều khiển thùng trộn bê tông quay. Khi bê tông đạt chất lượng sẽ được đưa vào xe vận chuyển và đưa tới công trình qua bơm bê tông, bơm tới nơi cần thiết.
Quy trình kiểm soát chất lượng
Qua quá trình hoạt động trong ngành và những kinh nghiệm thực tế về thi công, công ty luôn ý thức được tầm quan trọng của yếu tố chất lượng của sản phẩm và dịch vụ. Từ hệ thống thiết bị máy móc, nguồn vật liệu đầu vào cho đến sản phẩm của công ty đều tuân thủ nghiêm ngặt các tiêu chuẩn chất lượng TCVN, TCXDVN. Bên cạnh đó các hệ thống kiểm soát phụ trợ và tăng cường các tính năng sản phẩm: hệ thống tách cát đá, hệ thống làm lạnh, hệ thống định vị phương
tiện, siêu âm đường ống bơm… cũng được áp dụng để mang lại những sản phẩm và dịch vụ có chất lượng hoàn thiện nhất.
2.4.4 Tình hình tài chính
Do đặc thù sản xuất vật liệu xây dựng là bê tông nên không có sản phẩm tồn kho mà chỉ có nguyên vật liệu tồn kho. Năm 2012 nguyên vật liệu tồn là 1,35 tỷ đồng tăng so với năm 2011 là 9,85%.
Cơ cấu tài sản: Chi phí đầu tư công nghệ, vận hành thiết bị của ngành sản xuất bê tông là rất lớn, do đặc thù này nên tài sản cố định thường chiếm tỷ trọng khá lớn trong tổng tài sản của công ty. Tỷ trọng tài sản cố định lớn phản ánh mức độ đầu tư cho công nghệ cao. Tỷ lệ tài sản cố định trên tổng tài sản có xu hướng giảm dần từ 2009 là 73,12% đến 2012 là 57,74% giảm 15,38%. Tài sản lưu động trên tổng tài sản tăng dần qua các năm 2009 là 26,64% đến năm 2012 là 42,10% tăng 15,46%.
Cơ cấu nguồn vốn
Tỷ lệ nợ phải trả trên tổng nguồn vốn năm 2012 so với năm 2009 là 15,57% (29,50% / 13,93%).
Nguồn vốn chủ sở hữu tăng dần qua các năm, năm 2009 là 53,99 tỷ đến năm 2012 là 67,56 tỷ. Bên cạnh đó nợ vay ngắn hạn và dài hạn cũng tăng, điều này cho thấy nguồn vốn chủ sở hữu trên tổng nguồn vốn năm 2009 là 86,07% và giảm dần qua các năm, đến năm 2012 là 70,56%.
Khả năng thanh toán
Khả năng thanh toán của công ty thông qua các tiêu chí sau:
* Tỷ số khả năng thanh toán hiện thời năm 2012 = Tổng giá trị TSLĐ / Tổng nợ ngắn hạn: 40,342 tỷ / 24,702tỷ = 1,63.
Khả năng thanh toán hiện thời từ năm 2009 đến năm 2012 đều lớn hơn 1,5 lần, năm 2012 với tỷ suất khả năng thanh toán hiện thời bằng 1,63 tức là công ty có khả năng thanh toán với mọi chi phí hoạt động sản xuất kinh doanh.
* Tỷ số thanh toán nhanh năm 2012=(Vốn bằng tiền + Khoản phải thu + Đầu tư tài chính ngắn hạn)/Tổng nợ ngắn hạn = (7,241tỷ + 31,751tỷ)/24,702tỷ = 1,58.
Tỷ số thanh toán nhanh qua các năm đều lớn hơn 1 lần, năm 2012 đạt 1,58