(2007 – 2009) và 6 tháng đầu năm 2010
Để đánh giá một ngân hàng, người ta thường xem xét trên nhiều yếu tố như: kết quả hoạt động kinh doanh, năng lực quản lí, uy tín, mức độ đóng góp cho xã hội…trong đó, quan trọng nhất là yếu tố kết quả hoạt động kinh doanh thể hiện thông qua các chỉ tiêu về doanh thu, chi phí, lợi nhuận của ngân hàng. Vì vậy, làm thế nào đạt được lợi nhuận cao nhất nhưng mức độ rủi ro thấp nhất mà vẫn đảm bảo chấp hành đúng những quy định của Ngân hàng Nhà nước là mục tiêu hàng đầu của các ngân hàng thương mại nói chung và ngân hàng NHNN&PTNT Phong Điền nói riêng. Sau đây là bảng kết quả hoạt động kinh doanh của NHNN &PTNT qua 3 năm (2007-2009) và 6 tháng đầu năm 2010:
SVTH:Trịnh Thị Bé Đèo Trang 19
Bảng 1: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHNN & PTNT HUYỆN PHONG ĐIỀN QUA 3 NĂM (2007 – 2009) VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2010 ĐVT: Triệu đồng NĂM CHÊNH LỆCH 2008/2007 2009/2008 6 tháng ĐN 2009/ 6 tháng ĐN 2010 STT CHỈ TIÊU 2007 2008 2009 6 tháng ĐN 2009 6 tháng ĐN
2010 Số tiền % Số tiền % Số tiền %
I Doanh thu 18.150 24.044 26.002 12.320 13.960 5.894 32,47 1.958 8,14 1.640 13,31 1 Thu từ hoạt động tín dụng 15.782 21.390 22.560 10.383 13.750 5.608 35,53 1.170 5,47 3.367 32,43 2 Thu từ dịch vụ 101 169 185 615 120 68 67,33 16 9,37 (495) (80,49) 3 Thu khác 2.267 2.485 3.257 1.322 90 218 9,62 772 31,07 (1.232) (93,19) II Chi phí 15.002 21.697 22.957 10.624 13.479 6.695 44,63 1.260 5,81 2.855 26,87 1 Chi hoạt động tín dụng 11.820 16.540 17.007 7.815 11.499 4.720 39,93 467 2,82 3.684 47,14 2 Chi hoạt động 84 115 125 691 693 31 36,90 10 8,70 2 0,29 3 Chi khác 3.098 5.042 5.825 2.118 1.287 1.944 62,75 783 15,53 (831) (39,24)
III. Lợi nhuận 3.148 2.347 3.045 1.696 481 (801) (25,44) 698 29,74 (1.215) (71,64)
SVTH:Trịnh Thị Bé Đèo Trang 20 Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng thể hiện qua 3 chỉ tiêu tổng doanh thu, tổng chi phí và lợi nhuận được tổng hợp qua biểu đồ sau:
Hình 1: Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNN & PTNT huyện Phong Điền qua 3 năm (2007- 2009) và 6 tháng đầu năm 2010
Qua bẳng số liệu và biểu đồ về báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng ta có thể thấy kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng có sự biến động tỷ lệ thuận giữa tổng doanh thu và tổng chi phí cụ thể như sau:
Năm 2008 thì tổng doanh thu là 24.044 triệu đồng và tổng chi phí là
21.697 triệu đồng đều tăng so với năm 2007 (tổng doanh thu là 18.150 triệu đồng, tổng chi phí của ngân hàng là 15.002 triệu đồng), nhưng tổng doanh thu tăng thấp hơn tổng chi phí của ngân hàng, tổng doanh thu tăng 5.894 triệu đồng với tỷ lệ là 32,47% còn tổng chi phí tăng 6.695 triệu đồng với tỷ lệ 44,63%. Trong đó, chiếm tỷ trọng cao nhất của tổng doanh thu và tổng chi phí là từ hoạt động tín dụng. Sở dĩ tổng doanh thu tăng là do các thu nhập từ hoạt động tín dụng năm 2008 tăng 5.608 triệu đồng với tỷ lệ là 35,53% so với năm 2007, hoạt động dịch vụ tăng 68 triệu đồng với tỷ lệ là 67,33% và các thu khác tăng 218 triệu đồng với tỷ lệ 9,62%. Ta thấy tỷ lệ tăng từ hoạt động dịch vụ là nhiều nhất chứng tỏ các loại hình dịch vụ của ngân hàng được khách hàng tiếp cận nhiều và
0 5000 10000 15000 20000 25000 30000 2007 2008 2009 6 tháng ĐN 2009 6 tháng ĐN 2010 Năm T ri ệu đồng Tổng Doanh Thu Tổng chi phí Lợi nhuận
SVTH:Trịnh Thị Bé Đèo Trang 21 đạt hiệu quả hơn năm 2007. Tuy nhiên, tổng chi phí năm 2008 tăng cao hơn tổng doanh thu là do khoản mục các chi phí đều tăng chi phí hoạt động tín dụng tăng 4.720 triệu đồng ứng với tỷ lệ 39,93%. Chi hoạt động dịch vụ tăng 31 triệu đồng, tương đương 36,9%. Các khoản chi khác tăng 1.944 triệu đồng với tỷ lệ 62,75% ,tỷ lệ chi khác tăng cao là do năm 2008 ngân hàng phải chi một lượng lớn về trả lãi tiền gửi khách hàng và mua trang thiết bị nhằm đáp ứng khả năng cung cấp dịch vụ nhanh chóng, hiện đại.
Do sự tăng lên của tổng doanh thu thấp hơn tổng chi phí của ngân hàng năm 2008 nên làm lợi nhuận của ngân hàng giảm xuống so với năm 2007. Cụ thể năm 2008 lợi nhuận đạt 2.347 triệu đồng giảm 801 triệu đồng tương đương với tỷ lệ giảm 25,44% so với năm 2007. Tuy nhiên lợi nhuận vẫn mang giá trị dương chứng tỏ ngân hàng cũng đã cố gắng hết sức mình để góp phần cho sự phát triển của nền kinh tế đất nước vì thời gian này là giai đoạn khủng hoảng của nền kinh tế thế giới nên ngân hàng cũng gặp một số khó khăn dẫn đến lợi nhuận giảm so với năm 2007.
Năm 2009 doanh thu của ngân hàng đạt 26.002 triệu đồng tăng 1.958 triệu
đồng với tỷ lệ tăng 8,14% so với năm 2008. Doanh thu tăng nhẹ cho thấy sự tăng trưởng của ngân hàng có dấu hiệu chậm lại do thực thi chính sách thắt chặt tiền tệ kiềm chế lạm phát, chống suy giảm kinh tế của Ngân hang nhà nước và chính phủ. Sở dĩ doanh thu tăng là do các khoản thu nhập tăng như: thu nhập từ hoạt động tín dụng tăng 1.170 triệu đồng với tỷ lệ 5,47%, từ dich vụ tăng 16 triệu đồng với tỷ lệ 9,47% và từ các khoản thu nhập khác tăng 772 triệu đồng với tỷ lệ 31,07% so với năm 2008. Song song với tổng doanh thu thì tổng chi phí cũng tăng theo nhưng với tỷ lệ tăng thấp hơn. Tổng chi phí là 22.957 triệu đồng tăng 1.260 triệu đồng với tỷ lệ tăng 5,81% so với năm 2008. Chứng tỏ ngân hàng đã kiểm soát được chi phí hoạt động của mình đặc biệt là trong hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng chi phí và ảnh hưởng rất lớn đến lợi nhuận hàng năm của ngân hàng nên cần có sự phân tích kỹ các chi phí đầu vào, đặc biệt là chi phí hoạt động tín dụng năm 2009 tăng 467 triệu đồng ứng với mức tăng 2,82%, chi phí hoạt động dịch vụ tăng 10 triệu đồng ứng với mức tăng 8,7% và
SVTH:Trịnh Thị Bé Đèo Trang 22 chi phí đầu tư vào các lĩnh vực khác tăng 783 triệu đồng với tỷ lệ tăng 15,53% so với năm 2008
Chính sự nổ lực của ngân hàng đã khắc phục tình trạng tổng chi phí tăng nhiều hơn so với tổng doanh thu nên lợi nhuận năm 2009 đã có sự tăng nhanh trở lại đạt 3.045 triệu đồng, tăng 698 triệu đồng, ứng với tỷ lệ tăng là 29,74% so với năm 2008.
Sang 6 tháng đầu năm 2010 so với 6 tháng đầu năm 2009 thì doanh thu
có tăng nhưng chưa nhiều cụ thể tăng 1.640 triệu đồng với tỷ lệ tăng 13,31% so với 6 tháng đầu năm 2009 bởi mức lãi suất cho vay cao làm một số cá nhân, doanh nghiệp không dám vay vì chi phí sử dụng vốn vay cao điều này cũng ảnh hưởng đến tổng doanh thu của ngân hàng mà tổng doanh thu của ngân hàng tăng chủ yếu là từ hoat động tín dụng tăng 3.367 triệu đồng, còn về thu nhập từ dịch vụ và nguồn thu khác chiếm tỷ trọng nhỏ trong tông doanh thu. Tuy nhiên, các khoản thu nhập này đều giảm so với 6 tháng đầu năm 2009. Thu từ dịch vụ giảm 495 triệu đồng với tỷ lệ giảm 80,49% và từ nguồn thu khác giảm 1.232 triệu đồng với tỷ lệ giảm 93,19% so với 6 tháng đầu năm 2009 cho thấy các dịch vụ chuyển tiền, thẻ ATM, cũng như các hoạt động kinh doanh ngoại hối, từ đầu tư- kinh doanh ...đã giảm xuống.
Về tổng chi phí thì 6 tháng đầu năm 2010 tổng chi phí tăng 2.855 triệu đồng với tỷ l ệ 26,87% so với 6 tháng đầu năm 2009. trong đó chi hoạt động tín dụng tăng 3.684 triệu đồng với tỷ lệ 47,14%, chi hoạt động dịch vụ có tăng nhưng không cao chỉ tăng 2 triệu với tỷ lệ 0,29%, và chi khác lại giảm 831 triệu đồng tương ứng với tỷ lệ giảm 39,42% ta thấy tổng doanh thu và tổng chi phí đều tăng nhưng chi phí lại tăng nhiều hơn làm ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng. Đặc biệt là về mặt giá trị tương đối của các khoản thu nhập khác và chi phí khác đều giảm so với 6 tháng đầu năm 2009 nhưng khoản mục chi phí khác vẫn lớn hơn thu nhập khác dẫn đến thu không bù đắp đủ chi trong cùng khoản mục làm tăng tổng chi phí của ngân hàng
Lợi nhuận 6 tháng đầu năm 2010 đạt 481 triệu đồng giảm 1.215 triệu đồng với tỷ lệ 71,64% giảm đáng kể so với 6 tháng đầu năm 2009. Vì vây, Ngân hàng
SVTH:Trịnh Thị Bé Đèo Trang 23 cần có các biện pháp kiểm soát tổng chi phí hơn đặc biệt là làm giảm khoản mục chi phí khác nhiều hơn nữa. Tuy nhiên, Do ngân hàng còn phải chịu ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu mang lại nên mức tăng trưởng của ngân hàng có tăng nhưng không cao
Tóm lại: với mức lợi nhuận đạt được qua 3 năm (2007-2009) và 6 tháng đầu năm 2010 cho thấy hoạt động của ngân hàng tương đối hiệu quả đạt được một số kết quả nhất định, lợi nhuận vẫn dương và doanh thu vẫn tăng đều qua các năm điều đó nói lên sự cố gắn hết mình của đội ngũ cán bộ ngân hàng trong thời kì hội nhập thị trường tài chính tiền tệ, góp phần đảm bảo sự phát triển của nền kinh tế đất nước nói chung. Tuy nhiên, ngân hàng cần tối thiểu hóa chi phí để nhằm đạt được lợi nhuận tốt hơn.
3.3. Thực trạng về hoạt động cho vay đối với kinh tế hộ gia đình của NHNN & PTNT chi nhánh huyện Phong Điền, Thành Phố Cần Thơ.