doanh của công ty trong giai đoạn 2011-6 tháng đầu năm 2014
Xuất khẩu trực tiếp:
Xuất khẩu trực tiếp là hoạt động công ty trực tiếp xuất khẩu mà không có cá nhân hay tổ chức trung gian tham thực hiện hoạt động đƣa hàng hóa đến với khách hàng. Năm 2011, doanh thu mang lại từ hoạt động trực tiếp xuất khẩu trực tiếp là 466.073,39 triệu đồng và sản lƣợng tƣơng ứng là 266,16 tấn bao gồm tôm đông lạnh, mực đông lạnh và cá đông lạnh. Riêng mặt hàng cá đông lạnh chỉ có ở năm 2011 nên ở các tiếp theo không có cá đông lạnh. Trong các mặt hàng xuất khẩu trực tiếp ở năm 2011, tôm đông lạnh mang lại doanh thu 381.774,22 triệu đồng với tƣơng đƣơng sản lƣợng tôm là 1.415,25 tấn, mặt hàng mực đông lạnh mang lại doanh thu cho công ty là 84.094,31 triệu đồng ứng với sản lƣợng mực là 931,43 tấn và doanh thu mang lại từ mặt hàng cá đông lạnh mang lại doanh thu cho công ty là 931,43 triệu đồng với mức sản lƣợng 3 tấn.
Sang năm 2012, doanh thu mang lại từ xuất khẩu trực tiếp là 511,437,42 triệu đồng. So với năm 2011, doanh thu năm 2012 đã tăng thêm 45.346,03 triệu đồng về giá trị và tăng trƣởng 9,73%. Bên cạnh doanh thu tăng thì sản lƣợng xuất khẩu trực tiếp cũng tăng lên ở năm 2012. Sản lƣợng xuất khẩu năm 2012 đạt 3.091,60 tấn, so với năm 2011 sản lƣợng xuất khẩu trực tiếp đã tăng 425,42 tấn về giá trị và tăng 15,96% về mức tăng trƣởng sản lƣợng. Việc sản lƣợng xuất khẩu tăng đã thúc đẩy doanh thu xuất khẩu trực tiếp tăng cao ở năm 2012. Trong đó, mặt hàng tôm đông lạnh ở năm 2012 đạt giá trị doanh thu là 412.400,40 triệu đồng với sản lƣợng xuất khẩu là 1.901,15 tấn, mặt hàng tôm đông lạnh này đã tăng 30.626,18 triệu đồng với mức tăng trƣởng là 8,02% về doanh thu và sản lƣợng tăng 311,1 tấn với mức tăng trƣởng 19,57% so với năm 2011. Sản lƣợng mặt hàng mực đông lạnh cũng đã tăng 259,02 tấn với mức tăng trƣởng 27,81% sản lƣợng và doanh thu tăng mực đông lạnh tăng 14.924,71 triệu đồng với mức tăng trƣởng doanh thu là 17,77% so với năm 2011 (doanh thu và sản lƣợng mực đông lạnh trực tiếp xuất khẩu năm 2012 lần lƣợt là 99.037,02 triệu đồng và 1.190,45 tấn)
Bƣớc sang năm 2013, doanh thu xuất khẩu trực tiếp đạt giá trị là 911.932,03 triệu đồng với sản lƣợng xuất khẩu tƣơng ứng là 4.222,02 tấn. Ở năm 2013, doanh thu xuất khẩu trực tiếp đã tăng 400.494,61 triệu đồng và đã tăng trƣởng 78,31% so với năm 2012. Riêng về sản lƣợng ở năm 2013 đã tăng 1.130,42 tấn so với năm 2012, tƣơng đƣơng với mức tăng trƣởng là 36,56%. Ta thấy doanh thu ở năm 2013 tăng cao hơn rất nhiều so với năm 2013, một
32
phần chủ yếu là do sản lƣợng ở năm 2013 tăng lên rất nhanh so với năm 2012. Cụ thể là sản lƣợng tôm đông lạnh năm 2013 đã tăng thêm 1.264,09 tấn tƣơng đƣơng tốc độ sản lƣợng đã tăng trƣởng 66,49% so với năm 2012, doanh thu tôm đông lạnh cũng tăng thêm là 396.962,26 triệu đồng và đã tăng trƣởng 96,26% ở năm 2013. Tuy nhiên mặt hàng mực đông lạnh ở năm 2013 đã giảm sản lƣợng xuất khẩu trong hoạt động trực tiếp xuất khẩu. Năm 2013, sản lƣợng mực đạt 1.056,78 tấn với doanh thu mang lại là 102.569,37 triệu đồng, so với năm 2013 sản lƣợng mực đông lạnh đã giảm 133,67 tấn và giảm 11,23% sản lƣợng so với năm 2012. Mặc dù sản lƣợng mực đã giảm nhƣng doanh thu lại tăng vì giá trung bình đã tăng lên ở năm 2013, so với doanh thu năm 2012 thì doanh thu từ mực đông lạnh năm 2013 đã tăng 3.532,35 triệu đồng với mức tăng trƣởng 3,57%.
Trong 6 tháng đầu năm 2014, hoạt động trực tiếp xuất khẩu đã mang lại tổng doanh thu lại cho công ty là 148.907,01 triệu đồng tƣơng ứng với tổng sản lƣợng thủy sản đã xuất khẩu là 791,04 tấn. So với cùng kỳ năm 2013, doanh thu đã giảm 180.487,98 triệu đồng và sản lƣợng giảm 921,54 tấn, tƣơng đƣơng với doanh thu giảm 54,79% và sản lƣợng giảm 53,81% ở năm 2014. Trong đó, tôm đông lạnh và mực đông lạnh là hai mặt hàng mà công ty kinh doanh trong hình thức trực tiếp xuất khẩu. Tôm đông lạnh đã mang lại cho công ty giá trị doanh thu là 94.056,31 triệu động với sản lƣợng là 275,28 tấn. Doanh thu mang đén từ tôm đông lạnh đã giảm 181.055,86 triệu đồng về giá trị và giảm 840,12 tấn về sản lƣợng trong 6 tháng đầu năm 2014 so với cùng kỳ năm 2013, tƣơng ứng với doanh thu và sản lƣợng tôm đã giảm lần lƣợt là 65,81 và 75,32%. Khi đó, mặt hàng mức đông lạnh mang lại cho công ty giá trị doanh thu là 54.850,7 triệu đồng với sản lƣợng xuất đi là 515,77 tấn mực đông lạnh trong 6 tháng đầu năm 2014. So với cùng kỳ năm 2013, doanh thu từ mực đông lạnh đã tăng 567,88 triệu đồng với mức tăng trƣởng là 1,05%. Tuy nhiên sản lƣợng mực xuất khẩu lại giảm đi ở kỳ năm 2014, tức sản lƣợng đã giảm 13,63% tƣơng đƣơng giảm 81,41 tấn.
33
Bảng 4.3 Kim ngạch theo loại hình kinh doanh của công ty năm 2011 đến 6 tháng đầu năm 2014
Đơn vị: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm Chênh lệch 2012/2011 Chênh lệch 2013/2012 Chênh lệch 6T2014/6T2013
2011 2012 2013 6T2013 6T2014 Giá trị % Giá trị % Giá trị % Xuất khẩu trực
tiếp 466.073,39 511.437,42 911.932,03 329.394,99 148.907,01 45.364,03 9,73 400.494,61 78,31 (180.487,98) (54,79) - Tôm đông lạnh 381.774,22 412.400,40 809.362,66 275.112,17 94.056,31 30.626,18 8,02 396.962,26 96,26 (181.055,86) (65,81)
- Mực đông lạnh 84.094,31 99.037,02 102.569,37 54.282,82 54.850,70 14.942,71 17,77 3.532,35 3,57 567,88 1,05
- Cá đông lạnh 204,86 - - - -
Ủy thác xuất khẩu 44.126,77 32.967,84 48.362,06 26.525,12 119.167,87 (11.158,93) (25,29) 15.394,22 46,69 92.642,74 349,26
- Tôm đông lạnh 29.259,74 22.786,49 41.704,91 26.525,12 107.870,27 (6.473,25) (22,12) 18.918,42 83,02 81.345,15 306,67
- Mực đông lạnh 14.866,14 10.181,35 6.657,15 - 11.297,59 (4.684,79) (31,51) (3.524,20) (34,61) - -
- Seafood Mix 0,89 - - - -
Xuất nội địa - - - - 34.784,68 - - - -
- Tôm đông lạnh - - - - 31.571,94 - - - -
- Mực đông lạnh - - - - 3.212,73 - - - -
Tổng 510.200,16 544.405,26 960.294,09 355.920,11 302.859,55 34.205,10 6,70 415.888,83 76,39 (53.060,56) (14,91)
34
Bảng 4.4 Sản lƣợng theo loại hình kinh doanh của công ty năm 2011 đến 6 tháng đầu năm 2014
Đơn vi: Tấn Chỉ tiêu Năm Chênh lệch 2012/2011 Chênh lệch 2013/2012 Chênh lệch 6T2014/6T2013
2011 2012 2013 6T2013 6T2014 Giá trị % Giá trị % Giá trị % Xuất khẩu trực tiếp 2.666,18 3.091,60 4.222,02 1.712,58 791,04 425,42 15,96 1.130,42 36,56 (921,54) (53,81)
- Tôm đông lạnh 1.590,05 1.901,15 3.165,24 1.115,40 275,28 311,10 19,57 1.264,09 66,49 (840,12) (75,32)
- Mực đông lạnh 931,43 1.190,45 1.056,78 597,19 515,77 259,02 27,81 (133,67) (11,23) (81,42) (13,63)
- Cá đông lạnh 3,00 - - - -
Ủy thác xuất khẩu 288,49 224,84 185,71 83,09 505,64 (63,65) (22,06) (39,13) (17,40) 422,55 508,52
- Tôm đông lạnh 165,98 103,69 158,99 83,09 375,41 (62,29) (37,53) 55,30 53,33 292,32 351,79
- Mực đông lạnh 122,47 121,15 26,72 - - (1,32) (1,08) (94,43) (77,94) - -
- Seafood Mix 0,04 - - - -
Xuất nội địa - - - - 134,32 - - - -
- Tôm đông lạnh - - - - 99,76 - - - -
- Mực đông lạnh - - - - 34,56 - - - -
Tổng 2.954,67 3.316,44 4.407,73 1.795,67 1.431,01 361,77 12,24 1.091,29 32,91 (364,67) (20,31)
35
Ủy thác xuất khẩu:
Doanh thu mang lại từ ủy thác xuất khẩu chỉ với giá trị thấp trong cơ cấu bán hàng. Cụ thể là ở năm 2011, doanh thu từ ủy thác xuất khẩu chỉ đạt 44.126,77 triệu đồng với mức sản lƣợng ủy thác xuất khẩu là 288,49 tấn bao gồm tôm đông lạnh, mực đông lạnh và seafood mix. Giống nhƣ mặt hàng cá đông lạnh ở hoạt đông trực tiếp xuất khẩu, mặt hàng seafood mix cũng chỉ có ở năm 2011 và không đƣợc kinh doanh ở năm 2012 và năm 2013. Ở hoạt động ủy thác xuất khẩu, mặt hàng tôm xuất khẩu mang lại 29.259,74 triệu đồng về giá trị doanh thu và 165,98 tấn về sản lƣợng. Mặt hàng mực đông lạnh mang lại doanh thu là 22.786,59 triệu đồng ứng với sản lƣợng 122,47 tấn. Mặt hàng seafood mix đem lại doanh thu với giá trị 0,89 triệu đồng tƣơng đƣơng với sản lƣợng xuất khẩu là 0,04 tấn.
Năm 2012, doanh thu ủy thác xuất khẩu là 32.967,84 triệu đồng. So với năm 2011, doanh thu ủy thác xuất khẩu đã giảm 11.158,93 triệu đồng giá trị và giảm 25,3% mức tăng trƣởng ở năm 2012. Cũng ở năm 2012 này, sản lƣợng ủy thác xuất khẩu cũng giảm xuống. Giá trị sản lƣợng ủy thác xuất khẩu ở năm 2012 là 224,84 tấn, sản lƣợng này đã giảm 63,65 tấn về giá trị và mức tăng trƣởng đã giảm 22,06% so với năm 2011. Ta thấy sản lƣợng và doanh thu ủy thác xuất khẩu giảm xuống với tốc độ gần bằng nhau ở năm 2012, điều này cho thấy các nhân tố khác ảnh hƣởng không đáng kể đến hoạt động ủy thác xuất khẩu ngoại trừ sản lƣợng. Việc doanh thu và sản lƣợng ủy thác xuất khẩu là do sản lƣợng xuất khẩu đã giảm 62,29 và 1,32 tấn về sản lƣợng tƣơng ứng với hai mặt hàng tôm và mực, so về tốc độ tăng trƣởng thì tôm đã giảm 22,12% và mực giảm 31,51% ở năm 2012 so với năm 2011. Bệnh cạnh sản lƣợng tôm và mực giảm xuống tì doanh thu của 2 mặt hàng này cũng giảm xuống theo. Ở năm 2012, doanh thu tôm đông lạnh đã giảm 2,12% xuống còn 22.786,49 triệu đồng ở năm 2012, tƣơng đƣơng giá trị doanh thu đã giảm 6.437,25 triệu đồng so với năm 2011. Doanh thu mực đông lạnh đã 31,51% xuống cò 10.181,35 triệu đồng ở năm 2012 và đã giảm 4.684,79 triệu đồng về giá trị so với năm 2011.
Năm 2013, Sản lƣợng ủy thác xuất khẩu ở là 185,71 tấn và đã giảm hơn so với năm 2012 là 39,13 tấn về giá trị, tƣơng đƣơng với mức tăng trƣởng sản lƣợng đã giảm 17,4%. Giá trị doanh thu ủy thác xuất khẩu năm 2013 là 48.362,06 triệu đồng, doanh thu này đã tăng 15.394,22 triệu đồng về giá trị và tăng trƣởng 46,69% so với năm 2012. Nguyên nhân doanh thu ủy thác xuất khẩu năm 2013 tăng lên là do tác động của yếu tố giá đã tăng lên. Sản lƣợng ủy thác xuất khẩu giảm là do sản lƣợng mực đông lạnh đã giảm xuống còn
36
26,72 tấn ở năm 2013, so với năm 2012 sản lƣợng này đã giảm 94,43 tấn tƣơng đƣơng giảm 77,94%, riêng doanh thu mực đông lạnh cũng đã giảm 3.524,20 triệu với tƣơng đƣơng giảm 34,61 % xuống còn 6.657,15 triệu đồng ở năm 2013. Tuy nhiên, doanh thu tôm đông lạnh đã tăng trƣởng 83,02% và mang lại cho công ty 41.704,91 triệu đồng ở năm 2013 với giá trị doanh thu cao hơn 18.91,42 triệu đồng so với cùng kỳ năm 2013. Ngoài ra thì sản lƣợng tôm cũng đã tăng thêm 18.918,42 triệu đồng và tăng trƣởng 83,025 so với năm 2012 lên mức giá trị 41.704,91 triệu đồng ở năm 2013.
Trong hoạt động kinh doanh xuất khẩu thông qua ủy thác ở 6 tháng đầu năm 2014, công ty cũng kinh doanh 2 loại mặt hàng là tôm đông lạnh và mực đông lạnh. Trong 6 tháng đầu năm 2014, doanh thu từ hoạt đông ủy thác xuất khẩu đã tăng 349,26% so với cùng kỳ năm 2013 tƣơng đƣơng với doanh thu tăng thêm 92.642,74 triệu đồng lên 119.167, 87 triệu đồng. Sản lƣợng ủy thác xuất khẩu cũng tăng lên trong kỳ năm 2014, sản lƣợng trong 6 tháng đầu đạt 505,64 tấn, sơ với cùng kỳ năm 2013 sản lƣợng xuất khẩu đã tăng 422,55 tấn, tƣơng tƣơng với tốc độ tăng trƣởng sản lƣợng là 349,26%. Trong đó, tôm đông lạnh đã mang lại cho công ty giá trị doanh thu là 107.870,27 triệu đồng với sản lƣợng tôm xuất khẩu là 375,41 tấn, so với 6 táng đầu năm 2013, ở cùng kỳ 2014 doanh thu mang lại từ tôm đã tăng 306,07% tƣơng đƣơng với giá trị 81.345,15 triệu đồng ứng với sản lƣợng tăng thêm là 292,32 tấn và đă tăng trƣởng 351,71% về sản lƣợng tôm xuất khẩu. Ngoài mặt hang tôm thì mực cung góp phần mang lại thu nhập cho công ty, doanh thu mang lại lại từ hoạt động kinh doanh mực đông lạnh là 11.297,59 triệu đồng, tƣơng ứng với sản lƣợng mực xuất khẩu là 130,23 tấn. Vì trong 6 tháng đầu năm 2013, công ty không kinh doanh mặt hàng mực đông lạnh nên việc daonh thu mang lại từ ủy thác xuất khẩu tăng lên một phần là do nguyên nhân này.
Xuất nội địa
Xuất nội địa là hoạt động đƣợc công ty hoạt động trở lại sau nhiều năm trở lại đây, riêng trong 2011 đến năm 2013, hoạt động này không đƣợc công ty đƣa vào chiến lƣợc kinh doanh. Sang năm 2014, nhận thấy đƣợc cơ hôi từ thị trƣờng trong nƣớc và lợi ích mang lại từ hoạt động này, công ty đã quyết định kinh doanh thêm thị trƣờng trong nƣớc và doanh thu mang lại đáng kể cho công ty. Trong 6 tháng đầu năm 2014, doanh thu từ xuất nội địa đã mang đến cho công ty giá trị 34.784,68 triệu đồng với sản lƣợng xuất đi là 134,32 tấn. Trong đó, sản lƣợng tôm là 99,76 tấn và sản lƣợng mực là 34,56 tấn. Doanh thu mang lại từ tôm xuất nội địa là 31.571,94 triệu đồng và từ mực là 3.212,73 triệu đồng.
37
Từ hoạt động kinh doanh của công ty theo loại hình kinh doanh ở 6 tháng đầu năm 2014, ta thấy một số chỉ tiêu không có biểu hiện tăng trƣởng đã làm cho doanh thu của công ty giảm xuống rất nhiều. Bên cạnh đó thì có một số chỉ tiêu tăng trƣởng nhƣng với tốc độ không cao, chủ yếu là tăng yếu tố sản lƣợng ngào ra doanh thu không biểu hiện đƣợc giá trị tăng trƣởng phù hợp.
Qua việc phân tích doanh thu xuất khẩu trực tiếp và doanh thu ủy thác xuất khẩu, ta thấy doanh thu bán hàng của công ty chủ yếu mang lại từ xuất khẩu trực tiếp. Trong cơ cấu doanh thu bán hàng bán hàng của công ty, doanh thu trực tiếp xuất khẩu luôn chiếm trên 99% doanh thu bán hàng trong 3 năm 2011-2013. Dƣới đây là hình mô tả cơ cấu kim ngạch và sản lƣợng bán hàng theo loại hình kinh doanh mô tả rõ cơ cấu kinh doanh của công ty:
Nguồn: bảng kết quả hoạt động kinh doanh công ty năm 2011-2013
Hình 4.2 Kim ngạch theo loại hình kinh doanh của công ty năm 2011-6T2014 0 100.000 200.000 300.000 400.000 500.000 600.000 700.000 800.000 900.000 1.000.000 2011 2012 2013 6T2014
Xuất khẩu trực tiếp Ủy thác xuất khẩu Xuất nội địa
Năm Triệu đồng
38