Đối với doanh nghiệp Nhà nước
Nợ xấu đối với doanh nghiệp Nhà nước bắt đầu xuất hiện vào năm 2011 và tăng lên vào năm 2012 đối với Chi nhánh cụ thểlà năm 2011 chỉ ở mức 278 triệu đồng sang năm 2012 tăng lên và ở mức là 495 triệu đồng tăng 78,06% so với năm 2011. Do các doanh nghiệp Nhà nước sản xuất kinh doanh thường không đạt hiệu quả cao nên việc trả nợ cho ngân hàng thường được hỗ trợ từ nguồn vốn của nguồn ngân sách Nhà nước, khi mà sự hỗ trợ này không được đáp ứng kịp thời thì việc trả nợ cho ngân hàng của các doanh nghiệp Nhà nước gặp khó khăn.
Đối với doanh nghiệp ngoài Nhà nước
Nhìn chung nợ xấu của các doanh nghiệp ngoài Nhà nước chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng nợ xấu của Chi nhánh và tăng rất nhanh qua các năm. Cụ thể năm 2010 chỉở mức 7.298 triệu đồng, sang năm 2011 con số này tăng lên 9.357 triệu đồng tăng 32,02% so với năm 2010. Đến năm 2012 nợ xấu của thành phần này tăng một cách đột biến và ở mức 31.748 triệu đồng tăng tương ứng 234,64% so với năm 2011. Nguyên nhân nợ xấu tăng nhanh qua các năm là do các doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh chịu ảnh hưởng sâu sắc từ những tình hình kinh tế vĩ mô và vi mô. Khi mà các doanh nghiệp vay vốn sản xuất kinh doanh không đạt hiệu quả thì ngân hàng cũng bị ảnh hưởng xấu và có nhiều khả năng các khoản nợ đó sẽ làm tăng nợ xấu. Tình hình chung thì tất cả các ngân hàng thương mại đều bị ảnh hưởng bởi tình trạng nợ xấu tăng nhanh trong các năm qua, do tình hình kinh tếkhó khăn các doanh nghiệp vay vốn sản xuất kinh doanh không đạt hiệu quả có nhiều doanh nghiệp phải đối mặt với tình trạng phá sản. Vì vậy việc trả nợ cho ngân hàng gặp không ít không khăn, trong khi đó lượng hàng tồn kho không thể tung ra thị trường được, thêm vào đó bất động sản đang trong tình trạng đóng băng nên những khoảng cho vay bất động sản của Ngân hàng rất khó thu hồi nợ trong thời gian hiện tại. Những nguyên nhân trên làm cho các khoản nợ xấu của ngân hàng thương mại cảnước nói chung và ACB Cần Thơ nói riêng là không ngừng tăng lên qua các năm.
Đối với cá thể
Đối với thành phần này thì cũng tương tự như doanh nghiệp ngoài Nhà nước nợ xấu cũng không ngừng tăng lên qua các năm. Năm 2011 nợ xấu của cá thể tăng từ 1.498 triệu đồng năm 2010 lên 1.749 triệu đồng năm 2011 tăng 16,76%. Đến năm 2012 nợ xấu của đối tượng này tăng khá mạnh tăng lên 135,16% so với năm 2011. Cho vay đối với đối tượng này thường là tiêu dùng và hộ sản xuất nhỏ nên nguồn vốn tự có của đối tượng này không cao, nhu cầu vốn
76
của họ hầu như là phụ thuộc và vốn của ngân hàng nên khi thu nhập hoặc sản xuất gặp khó khăn thì họkhông có để vốn để trả nợ cho ngân hàng do vậy mà nợ xấu của đối tượng ngày cũng không ngừng tăng qua các năm.
77
Bảng 14: Tình hình nợ quá hạn theo thành phần kinh tế của ACB Cần Thơ từnăm 2010 – 2012
(Nguồn: Phòng khách hàng doanh nghiệp ACB Cần Thơ)
Chỉ Tiêu 2010 2011 2012 Chênh lệch 2011/2010 Chênh lệch 2012/2011 Số tiền (Tr. đồng) Tỷ trọng (%) Số tiền (Tr. đồng) Tỷ trọng (%) Số tiền (Tr. đồng) Tỷ trọng (%) Số tiền (Tr. đồng) % Số tiền (Tr. đồng) % DNNN - - 278 2,17 495 1,28 278 - 217 78,06 DN ngoài NN 7.298 74,68 9.357 73,16 31.748 81,95 2.337 32,02 22.608 234,64 Cá Thể 1.498 15,33 1.749 13,67 4.113 10,62 251 16,76 2.364 135,16 Khác 977 9,99 1.407 11 2.381 6,15 430 44,01 974 69,23 Tổng 9.773 100 12.791 100 38.737 100 3.018 30,88 25,946 202,85
79
4.3. Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Cần Thơ
Bảng 15: Một số chỉ tiêu về hoạt động tín dụng của ACB Cần Thơ
Chỉ Tiêu ĐVT 2010 2011 2012
Doanh thu Tr. đồng 233.778 378.843 293.922
Lợi nhuận Tr. đồng 17.936 38.610 16.027
Tổng nguồn vốn Tr. đồng 1.281.524 1.352.449 1.198.266 Vốn huy động Tr. đồng 1.251.274 1.336.663 1.179.903 Doanh số cho vay Tr. đồng 8.119.501 9.251.469 4.993.688 Doanh số thu nợ Tr. đồng 7.861.934 9.404.183 5.106.408 Dư nợ Tr. đồng 1.274.789 1.122.075 1.009.355 Dư nợ bình quân Tr. đồng 1.146.006 1.198.432 1.065.715 Nơ quá hạn Tr. đồng 9.773 12.791 38.737 Dư nợ/ vốn huy động % 101,88 83,95 85,55 Hệ số thu nợ % 96,83 101,65 102,26 Vòng quay vốn tín dụng Vòng 6,86 7,85 4,79 Tỷ lệ nợ quá hạn % 0,767 1,14 3,84 Tỷ suất lợi nhuận % 1,57 3,22 1,5 - Dự nợ trên tổng nguồn vốn
Chỉ tiêu này cho thấy khảnăng sử dụng vốn của Ngân hàng, chỉ tiêu này quá lớn hay quá nhỏ đều không tốt. Nếu chỉ tiêu này lớn thì khả năng huy động vốn của ngân hàng thấp và ngược lại chỉ tiêu này nhỏ thì ngân hàng sử dụng nguồn vốn không hiệu quả. Chỉ tiêu này tăng giảm không ổn đinh qua các năm. Cụ thể năm 2011 đạt 83,95% giảm 17,93% so với năm 2010 đạt 101,88%. Đến năm 2012 thì tăng nhưng không nhiều đạt 85,55% tăng 1,6%, chỉ tiêu này của ACB Cần Thơ có phần giảm qua các. Điều này cho thấy ngân hàng tăng cường trong việc huy động vốn và có thêm những hình thức kinh doanh dịch vụ mới, đa dạng hóa đầu tư chứ không chỉ đơn thuần là cho vay như trước nữa.
- Hệ số thu nợ
Hệ số này phản ánh hiệu quả sử dụng vốn cũng như công tác thu hồi nợ của Ngân hàng. Hệ số thu nợ của ACB Cần Thơ có xu hương tăng lên qua các năm, điều này cho thấy sự thể hiện công tác thu nợ của cán bộ tín dụng ngân hàng khá tốt vá sự tích cực trả nợ của khách hàng. Qua đó cho thấy công tác thẩm định khách hàng để ra quyết định cho vay được thực hiện nghiêm túc và hiệu quả nên ngay từđầu đã từ chối những khách hàng không đủ điều kiện ( không đủ tài sản
80
đảm bảo, không có phương án sản xuất kinh doanh khả thi, khách hàng có lịch sử tín dụng không tốt...) để nhằm tránh những khó khăn trong việc thu hồi nợ. Qua hệ số thu nợ cho ta thấy:
Năm 2010 ngân hàng cho vay 100 đồng và thu hồi vềđược 96,83 đồng Năm 2011 ngân hàng cho vay 100 đồng và thu hồi về101,65 đồng Năm 2012 ngân hàng cho vay 100 đồng và thu hồi về102,26 đồng.
- Vòng quay vốn tín dụng
Đây là chỉ tiêu quan trọng để phân tích hoạt động tín dụng của ngân hàng, vòng quay vốn tín dụng đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, vòng quay vốn tín dụng càng lớn chứng tổ công tác thu nợ càng hiệu quả và tốc độ luân chuyển vốn càng nhanh và mang về lợi nhuận càng cao cho ngân hàng.
Vòng quay vốn tín dụng tăng lên trong năm 2011 và giảm mạnh qua năm 2012. Ta thấy trong năm 2010 và 2011 thì vòng quay vốn tín dụng cao từđó cho thấy chất lượng tín dụng của chi nhánh là khá tốt, thu hồi nợ lại đạt hiệu quả. Đến năm 2012 ngoài việc doanh số cho vay giảm mạnh thì doanh số thu nợ của chi nhánh cũng giảm đáng kể từđó góp phần làm cho vòng quay vốn tín dụng giảm.
Năm 2010 vốn tín dụng luân chuyển 6,86 lần trong năm Năm 2011 vốn tín dụng luân chuyển 7,85 lần trong năm
Năm 2012 vốn tín dụng luân chuyển giảm còn 4,79 lần trong năm.
- Tỷ lệ nợ quá hạn
Chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng một cách rõ rệt, nó đánh giá mức độ rủi ro của món vay, chỉ số nợ quá hạn thấp có nghĩa là chất lượng tín dụng của ngân hàng cao và ngược lại thi chất lượng tín dụng chưa tốt. Tỷ lệ nợ xấu cũng có phần phụ thuộc và nền kinh tế vĩ mô vì đa phần các thành phần kinh tếđều dễ bịảnh hưởng bởi nên kinh tế. Ngân hàng Nhà nước khuyến cao tỷ lệ nợ xấu dưới 3% là mức an toàn, nên chúng ta có thể so sánh tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng với mức 3% để biết được mức độ rủi ro trong hoạt động cho vay của ACB Cần Thơ.
Hình chung tỷ lệ nợ xấu của ACB Cần Thơ trong 2 năm 2010 và 2011 là ở mức an toàn. Sang năm 2012 thì tỷ lệ nợ xấu này tăng khá cao vươt mức 3%. Tuy nhiên trong bối cảnh nợ xấu bắt đầu tăng vào năm 2011 và tăng mạnh vào năm 2012 (với nợ xấu của toàn hệ thống ngân hàng Việt Nam là 8,6%) thì tỷ lệ nợ xấu của ACB Cần Thơ còn khá thấp cho thấy chất lượng tín dụng của ngân hàng vẫn được quản lý khá tốt.
81
Nam 2010 cứ100 dư nợ thì có 0,767 đồng là nợ nhóm 3, 4, 5.
Năm 2011 cư 100 dư nợ thì có 1,14 đồng nợ nhóm 3, 4, 5 tăng 48,63% so với năm 2010.
Năm 2012 cứ100 dư nợ thì có 3,84 đồng nợ nhóm 3, 4 , 5 tăng 236,84% so với năm 2011.
- Tỷ suất lợi nhuận
Đây cũng là chỉ tiêu quan trọng được ngân hàng đặc biệt quan tâm, nhìn chung chi tiêu này biến tăng giảm qua 3 năm tăng mạnh nhất là vào năm 2011 điều này cho thấy trong 3 năm gần đây thì năm 2011 là Ngân hàng hoạt động có hiệu quả nhất. Cụ thể năm 2010 đạt 1,57% tăng 1,65% trong năm 2011 đạt 3,22%, sang năm 2012 chỉ số này giảm còn 1,5%. Nguyên nhân giảm trong năm 2012 là lợi nhuận của Ngân hàng phải bù đắp cho phần nợ xấu tăng cao.
82
CHƯƠNG 5
MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH CẦN THƠ
5.1. Giải pháp về doanh số cho vay
Qua phân tích ta thấy rằng doanh sốcho vay qua các năm biến động mạnh và có chiều hướng giảm mạnh trong năm 2012. Doanh số cho vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao hơn so với doanh số cho vay trung – dài hạn, ngân hàng cũng đang đẩy mạnh các hình thức cho vay cá nhân. Nên trong thời gian tới cần tăng cường tiếp tục phát triển hơn nữa đối với cho vay ngắn hạn vì chịu rủi ro thấp hơn.
Ngân hàng cũng cần chú trọng đến việc lựa chọn lĩnh vực đầu tư mang tính mũi nhọn, đột phá, có ý nghĩa đến dịch chuyển cơ cấu kinh tế trên địa bàn như: nông nghiệp, xây dựng... để từ đó góp phần tăng doanh số cho vay và mang lại lợi nhuận cho ngân hàng.
Chi nhánh cần tăng cường công tác tiếp thịđể phát triển thêm nhiều khách hàng truyền thống, khách hàng có tính hình tài chính tốt, doanh nghiệp hoạt động có hiệu quả để tăng doanh số cho vay của chi nhánh trong các năm tới. Cần tập trung nhiêu hơn vào nguồn vốn trung và dài hạn đối với các dự án xây dụng lớn và nâng cao cơ sở hạ tầng, các dịch vụtrên địa bàn thành phố.
Cán bộ tín dụng phải thường xuyên kiểm tra, theo dõi tình hình sử dụng vốn vay của khách hàng, nhằm tránh tình trạng khách háng sử dụng vốn vay không đúng mục đích. Qua đó thì Chi nhánh cần phải xây dựng chiến lược khách hàng đúng đắn, gắn bó với khách hàng và giữ vững mối quan hệ lâu bền với tất cả các khách hàng.
5.2. Giải pháp về doanh số thu nợ
Đối với các khoản vay trung – dài hạn do kinh tế diễn biến phức tạp nên cần phải chọn lựa đối tượng khách hàng có uy tính cao khi cho vay. Cán bộ tín dụng phải thường xuyên kiểm tra quá trình sử dụng vốn vay của khách hàng, bám sát hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng.
Đối với thành phần kinh tế cần chú ý đối với khách hàng doanh nghiệp vì tình hình khủng hoảng kinh tế hiện này làm cho việc sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp gặp rất nhiều khó khăn. Ngân hàng cần có biện pháp chủtrương gia hạn nợ nhằm tạo điều kiện cho những khách hàng có thiện chí trả nợ nhưng tạm thời đang gặp khó khăn trong kinh doanh để họ yên tâm trong sản xuất kinh
83
doanh, một phần mang lại hiệu quả cho chính khách hàng, một phần tạo thu nhập cho ngân hàng.
Đối với khách hàng cá nhân thì cần tăng cường giám sát mục đích sử dụng vốn để nhằm mang giảm thiểu khó khăn khi thu nợ.
5.3. Giải pháp về nợ quá hạn
Nợ quá hạn gây ảnh hưởng không nhỏ đến hệ thống ngân hàng nước ta trong 2 năm gần đây. Đây là hệ thông ngân hàng nước ta nói chung và ACB Cần Thơ nói riêng bắt buộc phải chấp nhận vì ngân hàng không thể triệt tiêu nợ quá hạn được mà chỉ có thể hạn chế nó ở mức tối thiểu có thể:
- Kiểm tra quá trình sử dụng vốn vay của khách hàng từ khi vay cho đến khi thu nợ, không để tình trạng khách háng sử dụng vốn vay sai mục đích, kiểm trả tình hình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp thường xuyên hơn. Thông qua đó theo dõi quá trình sử dụng vốn của khách hàng. Nếu thấy khách hàng có dấu hiệu không an toàn vốn vay như: sản xuất kinh doanh không ổn định, thua lỗ, lượng hàng tồn kho nhiều... để có biện pháp hỗ trợ giải quyết kịp thời.
- Đi đôi với việc tăng cường doanh số cho vay là công tác thu nợ Chi nhánh muốn hoạt động tốt thì cần có sự nổ lực của nhân viên tín dụng trong việc phân loại khách hàng, cũng cố khách hàng truyền thống có uy tín đối với Chi nhánh. Tích cực thông báo, đôn đốc thu nợ đến hạn và quá hạn của khách hàng.
- Đối với khách hàng cá nhân cho vay để sản xuất, cán bộ tín dụng nên kết hợp với chính quyền địa phương trực tiếp xuống từng hộđể thẩm định xem xét dự án có khả thi hay không. Nếu dựán đầu tư khả thi cán bộ tín dụng mới đưa đơn xin vay vốn cho khách hàng làm thủ tục vay vốn.
5.4. Giải pháp khác
- Đổi mới tang thiết bị công nghệ, nâng cao cơ sở vật chất hiện đại hơn,...
- Thường xuyên tổ chức các hội nghị khách hàng để lắng nghe ý kiến phản hồi của họ về các hoạt động hiện tại của Ngân hàng.
- Đa dạng hóa các hình thức cho vay hơn nữa để tăng doanh số cho vay trong những năm tới từđó tăng thêm thu nhập cho Chi nhánh, thiết lập mối quan hệ mật thiết với các cá nhân, doanh nghiệp tạo thuận lợi mở rộng thị phần.
- Cần đẩy mạnh công tác Marketing bằng các hình thức khuyến mãi, quảng cáo, quảng bá sản phẩm, thương hiệu trên thông tin đại chúng, tài trợ các chương trình và các hoạt động xã hội...
- Ngân hàng ngày nay có xu hướng tự động hóa, vì thế Ngân hàng cần mở rộng
84
CHƯƠNG 6
KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ
6.1. KẾT LUẬN
Qua phân tích ta thấy được tình hình hoạt động của hệ thống Ngân hàng thương mại từnăm 2012 gặp rất nhiều khó khăn vì vậy nghiệp vụ tín dụng có vai trò quan trọng trong hoạt động ngân hàng. Đây là nghiệp vụcơ bản và đặc trưng nhất trong lĩnh vực ngân hàng. Nghiệp vụ tín dụng vững chắc đồng nghĩa với hoạt động ngân hàng vững chắc. Bên cạnh đó nghiệp vụ tín dụng còn có vai trò điều tiết vĩ mô nền kinh tế, thực thi chính sách của NHNN. Hoạt động tín dụng đáp ứng nhu cầu nguồn vốn cho doanh nghiệp trong hoạt động sản xuất kinh doanh, đáp ứng nhu cầu tiêu dùng cho người dân góp phần an sinh xã hội, tăng trưởng kinh tếđất nước.
Qua phân tích kết quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng Á Châu chi nhánh Cần Thơ nhìn chung hoạt động tín dụng chưa được tốt như những năm trước đây. Doanh sốcho vay đang có xu hướng giảm mạnh vào năm 2012, dư nợ cũng giảm, đặc biệt tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng có sự tăng mạnh trong năm 2012