6. Kết cấu của đề tài
2.3.2.2 Những tồn tại
Ngoài những thành quả đạt đƣợc trong công tác quản lý rủi ro tín dụng, Chi nhánh vẫn còn tồn tại những hạn chế nhất định
Mô hình tổ chức:
+ Chƣa có một bộ phận độc lập thực hiện quản lý rủi ro tín dụng. Bộ phận cấp tín dụng kiêm luôn phân tích rủi ro tín dụng và giám sát sau khi cấp tín dụng.
+ Phòng kiểm tra kiểm soát nội bộ chỉ thực hiện kiểm tra hồ sơ của khoản cấp tín dụng.
+ Luân chuyển cán bộ phụ trách tín dụng còn ít đƣợc quan tâm thực hiện, dễ dẫn tới ẩn chứa những rủi ro tín dụng phát sinh ngầm bên trong mà không nhận diện ra đƣợc.
Quy trình cấp tín dụng:
+ Việc quản lý rủi ro tín dụng vẫn chƣa tập trung nhiều ở khâu phân tích trƣớc khi cấp tín dụng. Chi nhánh vẫn chƣa có một bộ phận độc lập phân tích các loại rủi ro tín dụng khi cấp tín dụng
+ Quy trình cấp tín dụng còn quá tập trung tại một bộ phận, công tác thẩm định, phân tích rủi ro, giám sát kiểm tra trong và sau khi cho vay, công tác xử lý nợ đều đƣợc thực hiện bởi một bộ phận, điều này dễ dẫn tới tiêu cực và thiếu tính khách quan trong quản lý rủi ro tín dụng.
Chính sách tín dụng:
+ Xây dựng chính sách tín dụng phụ thuộc quá nhiều vào chỉ tiêu trung ƣơng giao nên đôi khi chạy theo chỉ tiêu dẫn đến giảm chất lƣợng tín dụng.
Công tác thẩm định cấp tín dụng:
+ Chƣa có quy định cụ thể cũng nhƣ các chỉ tiêu để đánh giá về mức độ rủi ro tiềm ẩn trƣớc khi cho vay. Việc thẩm định cũng chỉ dựa trên những số liệu tài chính do khách hàng cung cấp nên thiếu tính chính xác cao.
+ Chƣa mạnh dạn nhìn nhận và chấp nhận mức độ rủi ro tín dụng, cũng nhƣ chƣa lƣợng hóa đƣợc rủi ro trong quá trình thẩm định.
Chính sách khách hàng:
+ Các chỉ tiêu xếp loại khách hàng còn đơn điệu, chƣa đánh giá đƣợc hết các yếu tố khác nhƣ thị trƣờng, khu vực địa lý, đặc thù ngành nghề…
+ Chƣa xây dựng đƣợc bộ phận tiếp thị và tìm kiếm khách hàng có nhu cầu cấp tín dụng mà chủ yếu khách hàng tìm đến hoặc giới thiệu từ bên ngoài.
Tài sản đảm bảo: Còn quá chú trọng tài sản đảm bảo trong quá trình cấp tín dụng, xem đây là điều kiện tiên quyết khi quyết định cấp tín dụng.
Công tác trích lập dự phòng và xử lý rủi ro :
+ Chƣa có bộ phận chuyên trách trong công tác trích lập dự phòng và xử lý nợ xấu, nợ đã xử lý rủi ro. Hiện tại công tác này do chính bộ phận cấp tín dụng thực hiện nên thiếu tính khách quan cũng nhƣ hiệu quả.
+ Việc xử lý nợ xấu còn bị động. Chƣa kiên quyết, thiếu trách nhiệm
Công tác kiểm tra giám sát sau khi cấp tín dụng:
Chƣa đƣợc quan tâm nhiều, việc kiểm tra đã đƣợc thực hiện nhƣng còn ít và sơ sài . Việc kiểm tra chủ yếu là tìm sai chứ chƣa thực hiện phân tích rủi ro và từ đó đề ra những biện pháp phòng ngừa và khắc phục
2.3.2.3 Những nguyên nh n dẫn đến quản trị rủi ro chƣa đƣợc hoàn thiện
Ngoài kết quả đạt đƣợc và tồn tại trong quản trị rủi ro tín dụng, chi nhánh vẫn còn Nguyên nhân chủ yếu:
- Quy trình cấp tín dụng cho thấy cơ cấu tổ chức một CBTD hầu nhƣ quản lý khoản vay ở mọi khâu. Điều này mang đến lợi ích là tiện lợi cho khách hàng, đơn giản trong việc giải trình hồ sơ chỉ với một CBTD, giải quyết hồ sơ nhanh chóng. Đối với NH. CBTD dễ nắm bắt và hiểu rõ hồ sơ cũng nhƣ giám sát khoản vay. Tuy nhiên, điểm bất lợi là quyết định cấp tín dụng có thể thiếu yếu tố khách quan, thiếu sự kiểm tra giám sát, thiếu cái nhìn vĩ mô đối với toàn bộ danh mục cấp tín dụng. Từ đó, có thể xảy ra những lựa chọn bất lợi do trình độ, đạo đức CBTD kém. Thiếu thông tin giám sát thƣờng xuyên, chủ quan trong đánh giá. Kết quả dễ nảy sinh nợ có vấn đề, ảnh hƣởng chất lƣợng tín dụng NH.
- Luân chuyển cán bộ phụ trách tín dụng ít đƣợc quan tâm thực hiện, dễ dẫn tới ẩn chứa những rủi ro tín dụng phát sinh ngầm bên trong mà không nhận ra đƣợc.
- Về mặt nhân sự thì bố trí số lƣợng CBTD cấp tín dụng khối doanh nghiệp còn quá mỏng, kinh nghiệm trong công tác thẩm định còn hạn chế, chính sách thƣởng phạt chƣa đủ mạnh, một trong những món nợ xấu nổi cộm cũng do một phần quyết định của ngƣời quản lý chủ quan và thiếu tầm nhìn xa .
-Chƣa chú trọng các giải pháp phòng ngừa cũng nhƣ các giải pháp bù đấp tồn thất khi rủi ri xảy ra.
TÓM TẮT CHƢƠNG 2
Trải qua 9 năm hình thành và phát triển ( trong đó 3 năm trực thuộc Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Đồng Nai, 6 năm trực thuộc Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam) chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Biên Hòa đã xây dựng đƣợc một thƣơng hiệu tƣơng đối uy tín trên địa bàn tỉnh Đồng Nai nói chung, địa bàn Thành phố Biên hòa nói riêng, Tuy mới thành lập, tuổi đời còn trẻ và hoạt động kinh doanh trên địa bàn có sự cạnh tranh cao của các tổ chức tín dụng, nhƣng chi nhánh luôn đạt kế hoạch cả về quy mô tín dụng cũng nhƣ nguồn vốn mà Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam giao.
Tuy nhiên, từ năm 2008 trở lại đây tỷ lệ nợ xấu có xu hƣớng tăng, do đó đòi hỏi Chi nhánh cần có những giải pháp hoàn thiện quản quản trị rủi ro tín dụng, đây là nhiệm vụ đặt ra hết sức cấp thiết và là thách thức lớn đối với Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Biên Hòa trong công cuộc phát triển tín dụng an toàn, ổn định và thật hiệu quả. Đề tài đã tập trung phân tích:
- Hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng cũng nhƣ những nguyên nhân dẫn đến
rủi ro tín dụng tại Chi nhánh NHNo & PTNT Biên Hoà
- Thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại NHNo & PTNT Biên Hoà Qua phân tích, đề tài đã đánh giá những mặt làm đƣợc, những tồn tại và nguyên nhân tồn tại của hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh. Đồng thời, qua đó cũng thấy đƣợc vai trò của quản trị rủi ro tín dụng, từ đó xây dựng các giải pháp nhằm hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Biên Hòa
CHƢƠNG 3
GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNo & PTNT BIÊN HÒA
3.1 Định hƣớng hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Biên Hòa từ năm 2013-2018 và Phát triển Nông thôn Biên Hòa từ năm 2013-2018
3.1.1 Mục tiêu của NHNo & PTNT Biên Hoà
Trong bối cảnh kinh tế hội nhập với nền kinh tế quốc tế và khu vực của nền kinh tế Việt Nam đang đến gần, môi trƣờng cạnh tranh giữa các định chế tài chính trong và ngoài nƣớc ngày càng gay gắt. Với phƣơng châm vì sự thịnh vƣợng và phát triển bền vững của khách hàng và ngân hàng, mục tiêu của NHNo&PTNT Biên Hòa là :
Giữ vững thị phần tín dụng, nâng cao chất lƣợng tín. Không tăng trƣởng ồ ạt mà phải thực hiện có lựa chọn kỹ khách hàng, dự án.
Xây dựng hệ thống quản lý rủi ro tín dụng thật hiệu quả, đặc biệt công tác thu hồi các khoản nợ xấu và các khoản nợ đã xử lý rủi ro.
Nâng cao chất lƣợng và hiệu quả công tác kiểm tra kiểm toán nội bộ
Xây dựng đội ngũ nhân viên trong công tác cấp tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng thật chuyên nghiệp và có trình độ chuyên môn cao.
Giữ vững uy tín và thƣơng hiệu trên địa tỉnh Đồng Nai
Chấp hành chỉ tiêu kế hoạch đƣợc giao, đảm bảo cân đối nguồn vốn và sử dụng vốn trong suốt kỳ kế hoạch
Dựa trên điểm mạnh về hệ thống mạng lƣới luôn phát huy vị thế là ngân hàng hàng đầu cung cấp sản phẩm dịch vụ tiện ích, hiện đại có chất lƣợng cao đáp ứng nhu cầu của đông đảo khách hàng, đồng thời tăng nguồn thu ngoài tín dụng, NHNo&PTNT Biên Hòa không ngừng tập trung đổi mới, phát triển mạnh công nghệ ngân hàng theo hƣớng hiện đại hóa, đổi mới mô hình tổ chức và phát triển nguồn nhân lực.
3.1.2 Định hƣớng phát triển tín dụng của chi nhánh:
Thực hiện nghiêm túc tốc độ tăng trƣởng dƣ nợ theo kế hoạch nhƣng phải đảm bảo chất lƣợng món vay, tuân thủ nguyên tắc cho vay phải hoàn trả cả gốc và lãi đúng hạn.
Phân tích cơ cấu đầu tƣ đảm bảo đúng theo quy định của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam gắn với nâng cao hiệu quả tín dụng và nâng cao thị phần trong toàn hệ thống.
Hạn chế tăng trƣởng trƣởng tín dụng trung dài hạn vào các lĩnh vực không trực tiếp phục vụ sản xuất, tăng cƣờng cho vay ngắn hạn để tăng vòng quay vốn, hạn chế rủi ro tín dụng. Phấn đấu đƣa tỷ lệ nợ xấu xuống mức dƣới 5%
Thực hiện tốt việc phân loại lựa chọn khách hàng, dự án có hiệu quả để đầu tƣ theo định hƣớng ƣu tiên cho khu vực Nông nghiệp, Nông thôn và Nông dân, các doanh nghiệp vừa và nhỏ, doanh nghiệp xuất khẩu nhằm thực hiện cho vay khép kín trên cơ sở thúc đẩy hoạt động thanh toán quốc tế.
Hoàn thiện sản phẩm, dịch vụ và quy trình cung cấp các sản phẩm dịch vụ hiện có thông qua việc tăng cƣờng ứng dụng và khai thác công nghệ thông tin nhằm đơn giản hóa thủ tục xử lý công việc, từ đó đáp ứng một cách nhanh nhất yêu cầu của khách hàng.
Đa dạng hóa sản phẩm tín dụng để phù hợp với từng đối tƣợng khách hàng nhằm thực hiện việc chuyển dịch cơ cấu hoạt động tín dụng
3.1.3. Định hƣớng hoàn thiện quản trị rủi ro tại Ng n hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Biên Hòa.
Hoạt động cho vay luôn tiềm ẩn rủi ro nhƣng ngân hàng không thể chối bỏ rủi ro, tức là không cho vay, mà chỉ có thể tìm cách để hoạt động tín dụng trở nên an toàn và hạn chế rủi ro ở mức thấp nhất thông qua nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng.
Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Biên Hòa đã thực hiện văn bản chỉ đạo của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam nhƣ văn bản: 5996/NHNo-KTNB ngày 5/11/2010 “V/v Chấn chỉnh và nâng cao chất lƣợng tín dụng”, văn bản số: 1370/NHNo-TDDN ngày 25/3/2010 “ V/v Phân tích đánh giá và tình hình nợ xấu”, văn bản 3895/NHNo-TDDN ngày 8/6/2011 “ V/v Phân tích đánh giá thực trạng và tăng cƣờng công tác xử lý, thu hồi nợ xấu”, chi nhánh đã triển khai một số công việc cụ thể sau:
- Thành lập Tổ xử lý nợ (quyết định số: 39/QĐ/NHNo-BH ngày 05/10/2009). Đến ngày 13/6/2011 Giám đốc cũng đã quyết định số: 31/QĐ/NHNo-BH V/v thành
lập tổ xử lý nợ, theo đó, bổ sung thêm một số thành viên, do Giám đốc trực tiếp làm tổ trƣởng.
- Tổ chức giao ban hàng tháng, họp tổ xử lý nợ hàng tuần để đánh giá kết quả thu hồi nợ và có biện pháp xử lý kịp thời.
- Thƣờng xuyên phân tích, đánh giá thực trạng nguyên nhân, khả năng thu hồi của từng khoản nợ xấu, giao chỉ tiêu thu hồi nợ xấu và nợ đã xử lý rủi ro cho từng cán bộ tín dụng.
- Phân công trong Ban Giám đốc: Giám đốc 3 ngày/tuần, phó giám đốc 2 ngày /tuần cùng với phòng Kế hoạch kinh doanh đi xử lý nợ.
- Bám sát cơ quan pháp luật để đôn đốc thi hành án, chỉ đạo kiên quyết và có biện pháp hữu hiệu, kịp thời để nhanh chóng giảm thiểu nợ xấu đến mức thấp nhất có thể
- Tăng cƣờng công tác kiểm tra, chấn chỉnh và hoàn thiện hồ sơ tín dụng, kiểm tra đối chiếu nợ vay, kiểm tra đối chiếu tài sản thế chấp trên giấy và trên hệ thống IPCAS, đánh giá lại giá trị tài sản thế chấp tất cả các món nợ xấu.
- Chú trọng nâng cao chất lƣợng thẩm định trƣớc khi cho vay, thực hiện nghiêm túc quy trình kiểm tra sau khi cho vay, thƣờng xuyên theo dõi phân tích tình hình sản xuất kinh doanh, tài chính của doanh nghiệp để có biện pháp xử lý kịp thời ngăn chặn nợ xấu mới phát sinh.
3.2 Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng tại NHNo&PTNT Biên Hoà 3.2.1 Hoàn thiện tổ chức bộ máy cấp tín dụng 3.2.1 Hoàn thiện tổ chức bộ máy cấp tín dụng
Với cơ cấu tổ chức hiện nay thì vai trò và nhiệm vụ của CBTD rất lớn, Nhƣng hiệu quả hoạt động là không cao, nhiều rủi ro phát sinh từ mô hình này: rủi ro tác nghiệp, rủi ro đạo đức. Việc không có sự tách bạch giữa bộ phận quan hệ khách hàng, bộ phận quản lý rủi ro là một trong những hạn chế lớn.
Hiện tại phòng KHKD là đầu mối quan hệ khách hàng, vừa là ngƣời trực tiếp thẩm định và quyết định cho vay, đồng thời là ngƣời trực tiếp giám sát thu hồi nợ, chính điều này dễ dẫn đến rủi ro đạo đức của CBTD. Từ đó gây nên tâm lý ỷ lại, chây ỳ của khách hàng
Vì vậy, cần phải cơ cấu lại mô hình quản lý tín dụng cho phù hợp với tình hình thực tế, phù hợp với yêu cầu và năng lực của đội ngũ cán bộ: tách bạch phòng
KHKD thành 2 bộ phận. Bộ phận quan hệ khách hàng và bộ phận quản lý rủi ro. Trong bộ phận quản lý rủi ro có tổ thu hồi nợ xấu.
Bộ phận quan hệ khách hàng: là bộ phận chịu trách nhiệm đầu mối trực tiếp tiếp xúc khách hàng, thu thập thông tin khách hàng, giải quyết tất cả các giao dịch tín dụng với ngân hàng và thực hiện các thao tác nghiệp vụ trong việc giải ngân, thu
nợ, thông báo đến hạn, quá hạn. Nhƣng tất cả các khoản vay điều phải qua hai bộ
phận: bộ phận trực tiếp làm việc với khách hàng làm hồ sơ và sau đó là chuyển qua bộ phận quản lý rủi ro để tham gia quy trình thẩm định
Bộ phận quản lý rủi ro: xây dựng chiến lƣợc quản trị rủi ro tín dụng, tham
gia quy tr nh thẩm định, đề xuất ý kiến. Hỗ trợ, phát hiện và đƣa ra các cảnh báo rủi ro. Xác định mức độ rủi ro, phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro. Xây dựng các doanh mục đầu tƣ tín dụng và hạn mức rủi ro của NH. Giám sát việc thực hiện kiểm tra sử dụng vốn vay, kiểm tra tài sản đảm bảo.
3.2.2 Giải pháp phòng ngừa rủi ro
Rủi ro tín dụng bắt đầu từ những phân tích và thẩm định tín dụng không thận trọng và thiếu chính xác dẫn đến những quyết định sai lầm. Đây là bƣớc cực kỳ quan trọng đảm bảo hạn chế rủi ro tín dụng với hiệu quả cao nhất, ít tổn thất nhất. Quá trình thẩm định cần đáp ứng đƣợc yêu cầu về chất lƣợng phân tích và thời gian ra các quyết định, đảm bảo sự cẩn trọng hợp lý trên cơ sở phân tích lợi nhuận và rủi ro cũng nhƣ đáp ứng yêu cầu về chất lƣợng phục vụ khách hàng. Giải quyết các đòi hỏi này cần đƣa ra các phƣơng án phòng ngừa cần dựa trên các yếu tố cơ bản sau:
3.2.2.1 Nhận biết rủi ro
Lâu nay chúng ta phân tích khi cấp tín dụng thƣờng tập trung vào thực tế hiện tại chứ ít đi sâu phân tích các yếu tố rủi ro có thể xảy ra trong tƣơng lai, đồng thời chúng ta luôn né tránh mà không nhìn nhận rủi ro là luôn hiển nhiên. Có nhìn