Chênh
lệch Tỷ lệ (%)
Doanh thu BH &
CCDV 1.663.546 1.606.075 1.612.459 -57.471 -3,45 6.384 0,40
Các khoản giảm trừ 28 11 28 -17 -60,71 17 154,55
Doanh thu thuần BH
& CCDV 1.663.518 1.606.064 1.612.431 -57.454 -3,45 6.367 0,40
Giá vốn hàng bán 1.579.936 1.530.166 1.551.110 -49.770 -3,15 20.944 1,37 Lợi nhuận gộp 83.582 75.898 61.321 -7.684 -9,19 -14.577 -19,21 Doanh thu hoạt động
tài chính 3.778 2.776 3.688 -1.002 -26,52 912 32,85
Chi phí tài chính 12.306 17.934 8.146 5.628 45,73 -9.788 -54,58 Chi phí bán hàng 39.986 37.189 38.883 -2.797 -6,99 1.694 4,56 Chi phí quản lý doanh
nghiệp 18.255 11.380 7.434 -6.875 -37,66 -3.946 -34,67
Lợi nhuận thuần về
hoạt động kinh doanh 16.812 12.171 10.546 -4.641 -27,61 -1.625 -13,35
Thu nhập khác 3.355 5.471 7.761 2.116 63,07 2.290 41,86
Chi phí khác 230 81 450 -149 -64,78 369 455,56
Lợi nhuận khác 3.124 5.390 7.311 2.266 72,54 1.921 35,64
Tổng lợi nhuận trước
thuế 19.936 17.561 17.857 -2.375 -11.91 296 1,69
Chi phí thuế TNDN 4.904 3.082 2.417 -1.822 -37,15 -665 -21,58
Lợi nhuận sau thuế 15.032 14.479 15.440 -553 -3,68 961 6,64
Nguồn: Phòng kế hoạch-marketing, HAMACO, 2013
Nhận xét: Qua bảng số liệu kết quả hoạt động kinh doanh từ năm 2010 – 2012
ta thấy doanh thu của Công ty qua các năm không ổn đinh có nhiều biến động. Nguyên nhân là do giá cả thị trường biến động ảnh hưởng của giá cả thế giới, tình hình lạm phát, lãi suất ngân hàng có sự thay đổi nhẹ. Như năm 2011 doanh thu đạt 1.606.075 triệu đồng, giảm 75.471 triệu đồng so với năm 2010, tương ứng với tỷ lệ giảm là 3,45% . Năm 2012 doanh thu là 1.612.459 triệu đồng cao hơn năm 2011 6.384 triệu đồng, chiếm tỷ lệ 0,40%. Nguyên nhân là do lãi suất ngân hàng có sự điều chỉnh tạo điều kiện cho các doanh nghiệp có điều kiện vay vốn, giá cả thị trường ít biến động. Lợi nhuận sau thuế qua 3 năm của công ty cao nhất vào năm 2012 là 15.440 triệu đồng điều này chứng tỏ hoạt động kinh doanh đạt được hiệu quả cao, chiếm tỷ lệ là 6,64% so với năm 2011. Nhìn chung thì công ty cũng cần nắm bắt được nhiều thông tin để xây dựng chiến lược kinh doanh phù hợp kịp thời với tình hình kinh tế như hiện nay. Tận dụng lợi thế của mình để tăng thêm thị phần, mở rộng cơ sở hoạt động kinh doanh, thu hút nhiều nhà đầu tư vào công ty hạn chế nhiều rủi
31
ro trong kinh doanh. Đối với việc kinh doanh gas của công ty cũng cần đẩy mạnh nhiều hoạt động marketing, hỗ trợ các dịch vụ một cách đầy đủ thỏa mãn được nhu cầu ngày càng cao của khách hàng mục tiêu, mang lại sự hài lòng, để khách hàng luôn luôn trung thành với công ty. Hiện nay nhu cầu về sản phẩm gas vẫn còn nhiều, còn nhiều thị trường mới chưa được khai thác. Cần tạo sự khác biệt về chất lược dịch vụ tạo ấn tượng cho nhiều khách hàng khi đến mua hàng. Đối với khách hàng thương mại thì cần đưa ra các mức chiết khấu hấp dẫn đẩy mạnh việc hợp tác kinh doanh lâu dài nhiều thiện chí.
32
CHƢƠNG 4