BIDV là m t trong các ngân hàng tiên phong trong vi c th c hi n ch m đi m khách hàng. H th ng x p h ng tín d ng c a BIDV đ c th c hi n trên nguyên t c h n ch t i đa nh h ng ch quan c a các ch tiêu tài chính b ng cách thi t k các ch tiêu phi tài chính và cung c p h ng d n chi ti t cho vi c tính toán. ây là m t trong nh ng NHTM t i Vi t Nam đi đ u trong áp d ng phân lo i n theo i u 7 c a Quy t đ nh 493/2005/Q -NHNN.
H th ng XHTD DN c a BIDV đ c th c hi n qua 6 b c:
B c 1: Xác đ nh ngành kinh t
Vi c xác đ nh ngành ngh kinh doanh c a khách hàng d a vào ho t đ ng s n xu t kinh doanh chính c a khách hàng. Ho t đ ng s n xu t kinh doanh chính là ho t đ ng đem l i t 50% doanh thu tr lên trong t ng doanh thu c a hàng n m c a khách hàng.
Tr ng h p khách hàng kinh doanh đa ngành nh ng không có ngành nào có doanh thu chi m t trên 50% t ng doanh thu thì chi nhánh đ c quy n l a ch n ngành có ti m n ng phát tri n nh t trong các ngành mà khách hàng có ho t đ ng đ ch m đi m và x p h ng.
B c 2: Xác đinh quy mô
Quy mô ho t đ ng c a khách hàng ph thu c vào ngành ngh kinh t mà khách hàng đang có ho t đ ng. Trong h th ng ch m đi m này, t ng ng v i 35 ngành kinh t s có 35 b ch tiêu đ xác đ nh quy mô. Quy mô c a khách hàng đ c xác đ nh d a trên vi c ch m đi m các ch tiêu sau: V n ch s h u, s l ng lao đ ng, doanh thu thu n, t ng tài s n.
M i ch tiêu s có kho ng 8 giá tr chu n t ng ng là thang đi m t 1 – 8 đi m. T ng h p đi m c a 4 ch tiêu s đ c dùng đ xác đ nh quy mô c a khách hàng theo nguyên t c: khách hàng có đi m t ng h p càng l n thì quy mô c a khách hàng càng l n. Trong h th ng này, quy mô c a khách hàng đ c chia làm 3 lo i:
- Khách hàng quy mô l n: có t ng s đi m đ t đ c t 22 đi m đ n 32 đi m
- Khách hàng quy mô v a: có t ng s đi m đ t đ c t 12 đi m đ n 21 đi m
- Khách hàng quy mô nh : có t ng s đi m đ t d i 12 đi m.
C n c vào đ i t ng s h u, khách hàng đ c chia thành lo i khác nhau:
1. Khách hàng là DN nhà n c.
2. Khách hàng là DN có v n đ u t n c ngoài.
3. Khách hàng khác.
Trong m i lo i khách hàng, h th ng s quy đ nh cách ch m đi m ri ng đ i v i tr ng h p khách hàng đang có quan h tín d ng ho c khách hàng m i ch a có quan h tín d ng t i
BIDV.
B c 4: Ch m đi m các ch tiêu tài chính
H th ng ch tiêu tài chính bao g m:
(i) Nhóm ch tiêu thanh kho n (3 ch tiêu): kh n ng thanh toán hi n hành, kh n ng thanh toán nhanh, kh n ng thanh toán t c th i.
(ii) Nhóm ch tiêu ho t đ ng ( 4 ch tiêu): Vòng quay v n l u đ ng, vòng quay hàng t n kho, vòng quay các kho n ph i thu, hi u su t s d ng TSC .
(iii)Nhóm ch tiêu cân n (2 ch tiêu): T ng n ph i tr / T ng tài s n, N dài h n/ V n ch s h u
(iv)Nhóm ch tiêu thu nh p (5 ch tiêu): L i nhu n g p/ Doanh thu thu n, L i nhu n t ho t
đ ng kinh doanh/ Doanh thu thu n, l i nhu n sau thu / V n ch s h u, L i nhu n sau thu / T ng tài s n bình quân, (L i nhu n tr c thu + Chi phí lãi vay)/ Chi phí lãi vay.
B c 5: Ch m đi m các ch tiêu phi tài chính
Thông th ng, b ch tiêu phi tài chính g m 40 ch tiêu thu c 5 nhóm:
(i) Kh n ng tr n t l u chuy n ti n t (2 ch tiêu).
(ii) Trình đ qu n lý và môi tr ng n i b c a DN (9 ch tiêu).
(iii)Quan h v i Ngân hàng (11 ch tiêu).
(iv)Các nhân t bên ngoài (7 ch tiêu).
(v) Các đ c đi m ho t đ ng khác (11 ch tiêu).
Tr ng s c a nhóm các ch tiêu phi tài chính đ c quy đ nh theo B ng 1.1 – Ph l c 10 (đính kèm đ tài này)
B c 6: T ng h p đi m và x p h ng
i m c a khách hàng = i m các ch tiêu tài chính * Tr ng s ph n tài chính + i m các ch tiêu phi tài chính * Tr ng s ph n phi tài chính
B ng 1.2 Tr ng s các ch tiêu tài chính và phi tài chính ch m đi m XHTD DN c a
BIDV
Các ch tiêu BCTC đ c ki m
toán BCTC không đ c ki m toán
Các ch tiêu tài chính 35% 30%
Các ch tiêu phí tài
chính 65% 65%
(Ngu n: Tài li u n i b v XHTD c a BIDV)
C n c vào t ng đi m đ t đ c đã nhân tr ng s nh đã trình bày nêu trên, doanh nghi p đ c XHTD theo 10 nhóm gi m d n t AAA đ n D nh b ng 1.3 Ph l c 10 (đính
kèm đ tài này).
1.5. Các nhân t nh h ng đ n XHTD doanh nghi p.
Trong b i c nh h i nh p và t c đ phát tri n ngày càng cao, ngày càng sôi đ ng c a n n kinh t , vi c x p h ng tín d ng doanh nghi p s giúp hi u rõ h n v nh ng h n ch và r i ro ti m n mà chính doanh nghi p có th ph i đ i m t. Tuy nhiên, đ ho t đ ng XHTD đ t đ c ch t l ng cao, đánh giá chính xác tình hình s c kh e c a doanh nghi p, đánh giá khách quan và đ c th a nh n r ng rãi thì c n có các y u t nh h ng sau đây:
Th nh t: Ch t l ng cung c p thông tin
Thông tin trong XHTD là các thông tin v tài chính, thông tin phi tài chính liên quan đ n khách hàng c n ch m đi m x p h ng. Thông tin có đ y đ và đ tin c y cao thì k t qu XHTD s ph n ánh càng chân th c h n đ i t ng x p h ng. Trong th c t hi n nay thì vi c thu th p thông tin còn g p nhi u khó kh n, quy ch v công b thông tin minh b ch hóa trong ho t đ ng doanh nghi p ch a đ c lu t hóa. Các c quan x p h ng khó ti p c n ngu n thông tin v h s xác th c khi đ a d li u vào phân tích.
có đ c k t qu x p h ng, các TCTD b t bu c ph i tri n khai ph n m m x p h ng tín d ng n i b , đ c thi t k riêng phù h p v i d li u thông tin n i b và kh n ng k t n i ph n m m qu n tr ngân hàng.
đáp ng yêu c u ngày càng cao, các TCTD ph i có nh ng gi i pháp ng d ng công ngh thông tin không ch đ c đ u t theo chi u r ng mà còn theo chi u sâu. Công ngh tài chính ngân hàng chính là h t ng đ các TCTD đ i m i d ch v , gia t ng ti n ích và m r ng ph m vi ho t đ ng, trong đó có công tác XHTD n i b .
Th ba: N ng l c và trình đ c a cán b tín d ng
Công ngh dù có hi n đ i, tiên ti n thì v n không th thi u y u t con ng i, và y u t
con ng i liên quan đ n h th ng XHTD chính là các cán b khách hàng tr c ti p tìm ki m thông tin đ nh p d li u. Y u t con ng i, chuyên môn cùng v i nh ng kinh nghi m nh y bén đóng vai trò quan tr ng, có nh h ng tr c ti p đ n công tác k t qu XHTD.
Th t : Nh ng thay đ i trong th t c, c ch và chính sách
M i ho t đ ng c a các TCTD đ u không đ c n m ngoài khuôn kh các quy đ nh, c ch c ng nh chính sách c a NHNN và Chính Ph . Ngân hàng nhà n c đ u th ng xuyên ban hành các quy đ nh, quy ch nh m qu n tr r i ro tín d ng, duy trì tính thanh kho n và phòng ng a nh ng t n th t không đáng có cho các TCTD. Tình đ n th i đi m hi n nay,
khung pháp lý liên quan đ n ho t đ ng XHTD có các quy đ nh 57/2002/Q -NHNN, quy t đ nh 493/2005/Q -NHNN xu t phát t hi p đ nh Basel II thông qua n m 2004. Các kênh thông tin chung quan trong mà các TCTD có th truy c p là CIC, c quan thu , y ban giám sát tài chính qu c gia… Ho t đ ng c a các c quan này cùng v i nh ng quy đ nh, chính sách ph i có s thay đ i theo t ng th i k , t ng giai đo n đ phù h p v i tình hình th c t , đ c bi t khi n n kinh t Vi t Nam, n n kinh t th gi i có nhi u bi n đ ng.
1.6. Bài h c kinh nghi m đ i v i Vietinbank – Chi nhánh 8 trong vi c nâng cao hi u qu h th ng x p h ng tín d ng doanh nghi p.
Mô hình t ch c c a các ngân hàng không gi ng nh t ch c c a m t công ty chuyên v x p h ng tín d ng. Khác v i các công ty x p h ng tín nhi m đ c l p, m c đích c a các ngân hàng th ng m i khi x p h ng các doanh nghi p vay v n là đ phòng ng a và qu n lý r i ro tín d ng, xây d ng chính sách khách hàng. K t qu x p h ng tín d ng s đ c các ngân hàng s d ng đ quy t đ nh c p tín d ng và theo dõi kho n vay.
Khi trên th tr ng có các t ch c x p h ng tín nhi m đ c l p thì các ngân hàng th ng m i v n ph i th c hi n x p h ng đ ph c v cho ho t đ ng c a mình, k t qu x p h ng c a m t ngân hàng th ng m i có th khác k t qu x p h ng c a t ch c tín nhi m đ c l p.
Vietinbank có th tham kh o k t qu x p h ng c a các t ch c x p h ng đ c l p trong quá trình th c hi n x p h ng, làm c s đ so sánh, đ i chi u.
1.6.2. C n thi tph i xây d ng t ch c x p h ng tín d ng đ c l p.
Hi n nay h th ng đ nh m c tín d ng b t đ u th hi n vai trò t i nh ng th tr ng v n m i n i trên kh p th gi i. Trong nhi u tr ng h p x p h ng tín d ng đã đóng vai trò quan tr ng đ i v i s phát tri n c a nh ng th tr ng này.
nhi u qu c gia, ngân hàng trung ng ho c các c quan qu n lý khác t mình ki m tra ch t l ng tài chính c a các công ty đ xác đ nh t cách gia nh p th tr ng, ho c th ng xuyên ki m soát ch t l ng tín d ng c a các bên tham gia th tr ng. S tham gia c a h th ng đ nh m c tín d ng có th gi m b t chi phí qu n lý, xoá b nh ng tr l c và giúp th tr ng phát tri n.
Kinh nghi m các n c cho th y, t ch c đ nh m c tín d ngnày ph i là m t t ch c đ c l p, do nhi u c đông góp v n, không m t t ch c, cá nhân nào có quy n chi ph i có nh v y m i đ m b o s chính xác, khách quan t đó m i t o đ c s tín nhi m c a th tr ng.
1.6.3. Xây d ng đ y đ các ch tiêu đánh giá m c đ tín d ng c a khách hàng vay.
Kinh nghi p x p h ng c a các t ch c trên th gi i cho th y m t h th ng x p h ng đ y đ ph i bao g m vi c đánh giá môi tr ng ngành, đánh giá tình hình tài chính, đánh giá ho t đ ng s n xu t kinh doanh, đánh giá kh n ng qu n lý và nhi u y u t tác đ ng khác… cho nên m t h th ng x p h ng tín d ng c a ngân hàng c ng ph i bao g m các n i dung trên.
1.6.4. Tham kh o k t qu x p h ng đ quy t đ nh đ u t .
Vi c x p h ng đ c xem nh là nh m cung c p nh ng d đoán tri n v ng phát tri n c a doanh nghi p, kh n ng x y ra t n th t tín d ng c a ng i đi vay nên không th hoàn tr ho c hoàn tr đ y đ cho ng i cho vay, có th là ch m thanh toán ho c thanh toán t ng ph n.
quy t đ nh đ u t , các ngân hàng th ng m i, các nhà đ u t dù là t ch c hay cá nhân bao gi c ng ph i xem xét đ n y u t r i ro tín d ng. Các nhà đ u t ch đ ng ý đ u t hay c p tín d ng trên m t m c r i ro t i đa nào đó tùy thu c vào t ng đ i t ng.
X p h ng tín d ng khách hàng đã đánh giá v kh n ng m t ng i đi vay có th thanh toán đúng h n n g c và lãi vay trong m t th i gian t n t i c a nó, chính v y c n c vào k t qu x p h ng đ quy t đ nh đ u t s làm gi m chi phí, h n ch r i ro.
K T LU N CH NG 1
Trong ch ng này, khóa lu n đã trình bày nh ng lý lu n v XHTD, v n đ an toàn trong ho t đ ng TD c ng nh ho t đ ng XHTD t i các NHTM cùng nh ng kinh nghi m và bài h c rút ra t ho t đ ng XHTD c a các t ch c trên th gi i và Vi t Nam. R i ro tín d ng luôn theo sát ho t đ ng ho t đ ng tín d ng c a m i NH. Do đó, vi c thi t l p và hoàn thi n ho t đ ng XHTD là vi c làm c n thi t và c p bách t i các NHTM. N i ti p ch ng m t,
khóa lu n s trình bày c th ho t đ ng XHTD DN t i Vietinbank – Chi nhánh 8 trong
ch ng hai, ki m đ nh hi u qu c a b ch tiêu tài chính trong vi c d đoán kh n ng tr n c a DN thông qua phân tích b ng mô hình h i quy Binary Logistic. Qua đó, phát hi n nh ng k t qu mà h th ng XHTD c a t ch c này đã đ t đ c c ng nh đ xu t áp d ng hoàn thi n cho h th ng XHTD t i Vietinbank –Chi nhánh 8.
CH NG 2: TH C TR NG H TH NG X P H NG TÍN D NG DOANH
NGHI P T I NGÂN HÀNG TMCP CÔNG TH NG VI T NAM –CHI NHÁNH 8
2.1. Gi i thi u v Vietinbank –Chi nhánh 8.
2.1.1. T ng quan v VietinBank.
V i ngh đ nh s 53/H BT ngày 26/03/1988 và quy t đ nh s 402 ngày 14/11/1990 c a H i đ ng b tr ng, Ngân hàng Công th ng Vi t Nam đ c thành l p. Ban đ u VietinBank có th ng hi u là Incombank (Industrial and Commercial Bank of Vietnam), sau
đó chính th c đ i sang th ng hi u VietinBank vào ngày 15/04/2008.
Ngày 25/12/2008, đ t phát hành c phi u l n đ u ra công chúng (IPO) c a VietinBank đ c t ch c thành công. Trong b i c nh cu c kh ng ho ng tài chính toàn c u đang lan r ng, kinh t trong n c và th tr ng ch ng khoán nói riêng suy gi m, vi c IPO thành công đã ki m ch ng và kh ng đ nh giá tr n i t i c a VietinBank. Và cho đ n nay, VietinBank v n luôn kh ng đ nh mình là m t trong nh ng NH đi đ u trong h th ng NH Vi t Nam.Tính đ n cu i n m 2012, T ng tài s n c a VietinBank đã đ t 503.530 t đ ng, là NH l n th hai t i Vi t Nam sau Agribank xét quy mô t ng tài s n
VietinBank có h th ng m ng l i tr i r ng toàn qu c v i 01 S giao d ch, 150 Chi nhánh và trên 1000 Phòng giao d ch/ Qu ti t ki m. VietinBank c ng là ngân hàng đ u tiên thành l p m t chi nhánh v i đ y đ các d ch v c a m t ngân hàng hi n đ i t i Frankfurt
( c) bên c nh 3 VP D t i các trung tâm tài chính c a th gi i. Ngoài ra VietinBank có 07