3. it ng và ph m vi nghiên cu
1.3.2.1 N ng lc tài chính
Ti m l c tài chính là th c đo s c m nh c a m t ngân hàng t i th i đi m nh t đ nh. N ng l c tài chính c a NHTM đ c th hi n qua các y u t sau:
• Quy mô v n
Quy mô v n c a m t ngân hàng đ c th hi n qua v n ch s h u c a ngân hàng đó. Ngu n v n ch s h u bao g m v n đóng góp c a các nhà đ u t đ thành l p m i ho c m r ng ngân hàng. Ngoài ra v n ch s h u còn bao g m các thành ph n quan tr ng khác nh các kho n th ng d v n c ph n do phát hành c phi u cao h n m nh giá; các kho n nh n bi u t ng, tài tr ; v n đ c b sung t l i nhu n gi l i; các kho n chênh l ch do đánh giá l i tài s n, chênh l ch t giá h i đoái phát sinh cùng v i giá tr c phi u qu làm gi m ngu n v n ch s h u. V n ch s h u gi ch c n ng vô cùng quan tr ng, đó chính là ch c n ng b o v . Nó cung c p ngu n l c cho ngân hàng ho t đ ng trong th i gian b t đ u ho t đ ng – là th i gian mà ngân hàng ch a nh n đ c ti n g i t khách hàng, giúp ngân hàng ch ng đ khi r i ro phát sinh. V n ch s h u là ngu n v n n đ nh và luôn t ng tr ng trong quá trình ho t đ ng c a ngân hàng.
Sau khi th c hi n đi u chnh theo quy đ nh c a NHNN, ta tính toán đ c v n t có c a ngân hàng. V n t có s bao g m v n c p 1 và v n c p 2.
V n c p 1: là ph n v n t có hình thành ban đ u và đ c b sung trong quá trình ho t đ ng c a ngân hàng. ây là ngu n v n t ng đ i n đ nh bao g m: v n đi u l , qu d tr , d phòng, th ng d v n, l i nhu n không chia và các kho n khác.
V n c p 2: là ngu n v n t ng thêm khi ngân hàng đã đi vào ho t đ ng và ph thu c vào ngu n v n c p 1 v quy mô và tính n đ nh th p. V n t có c p 2 bao g m v n c ph n u đãi có th i h n, tín phi u v n, trái phi u chuy n đ i và các kho n khác.
V n t có là c s đ hình thành nên các ngu n v n khác c a ngân hàng đ ng th i t o nên uy tín ban đ u c a ngân hàng. V n t có cao s t o ni m tin cho công chúng, đ ng th i NHTM c ng d dàng huy đ ng và cho vay đ m b o theo quy đ nh c a NHNN. V n t có th p đ ng ngh a v i s c m nh tài chính y u và kh n ng ch ng đ r i ro c a ngân hàng th p.
Theo quy đnh c a Bassel, v n t có c a NHTM ph i đ t t i thi u 8% trên t ng tài s n có r i ro chuy n đ i c a ngân hàng đó (hay còn g i là t l an toàn v n CAR). Quy đnh này nh m đ m b o an toàn cho ho t đ ng kinh doanh c a ngân hàng. Vi t Nam theo thông t s 13/2010/TT-NHNN ngày 20/5/2010 t l này đ c quy đnh là 9%.
• Ch t l ng tài s n có
Ch t l ng tài s n có ph n ánh “s c kh e” c a ngân hàng. Ch t l ng tài s n có đ c th hi n thông qua các ch tiêu nh : t l n x u trên t ng tài s n có, t l n x u trên t ng d n , m c l p d phòng và kh n ng thu h i các kho n n x u…
N c a ngân hàng đ c phân thành 5 nhóm: Nhóm 1: N đ tiêu chu n, nhóm 2: N c n chú ý, nhóm 3: N d i tiêu chu n, nhóm 4: N nghi ng , nhóm 5: N có kh n ng m t v n.
N x u là các kho n n thu c nhóm 3, 4, 5.
• M c sinh l i
M c sinh l i là ch tiêu đánh giá k t qu ho t đ ng kinh doanh c a ngân hàng. M c sinh l i đ c th hi n thông qua các thông s sau:
- Giá tr tuy t đ i c a l i nhu n sau thu .
- T c đ t ng tr ng c a l i nhu n.
- ROE = Thu nh p sau thu / V n ch s h u. (ROE: th hi n thu nh p c a m t đ ng v n ch s h u)
- ROA= Thu nh p sau thu / T ng tài s n (ROA: Th hi n kh n ng sinh l i trên t ng tài s n – đánh giá công tác qu n lý c a ngân hàng, cho th y kh n ng chuy n đ i tài s n thành thu nh p ròng)
• Kh n ng thanh kho n
Theo Tr n Huy Hoàng (2011), kh n ng thanh kho n c a ngân hàng là kh n ng ngân hàng ti p c n các kho n tài s n ho c ngu n v n có th dùng đ chi tr v i chi phí h p lý ngay khi nhu c u v n phát sinh. M t ngu n v n đ c coi có tính thanh kho n cao khi chi phí huy đ ng th p và th i gian huy đ ng nhanh. M t tài s n đ c g i có tính thanh kho n cao khi chi phí chuy n hóa thành ti n th p và có kh n ng chuy n hóa thành ti n nhanh.
1.3.2.2 N ng l c ho t đ ng
N ng l c ho t đ ng là kh n ng chi m l nh th ph n v huy đ ng v n, v tín d ng và đ u t , v các d ch v khác c a ngân hàng th ng m i.
Thông th ng, ng i ta th ng đánh giá n ng l c ho t đ ng c a NHTM thông qua các m t sau:
- Kh n ng huy đ ng v n, th hi n rõ trên các m t sau: th ph n huy đ ng, m c t ng tr ng hàng n m.
- Kh n ng tín d ng và đ u t , th hi n rõ các khía c nh: th ph n tín d ng mà NHTM chi m l nh so v i các đ i th khác trong ngành, c c u tín d ng, n ng l c cho thuê tài chính, n ng l c đ u t tài chính.
- Kh n ng phát tri n s n ph m và d ch v : đó là s t ng lên hay gi m xu ng c a vi c m tài kho n thanh toán cho khách hàng qua các n m, chi n l c thu hút khách hàng b ng nh ng s n ph m m i, d ch v thanh toán qu c t , kh n ng thu hút khách hàng s d ng d ch v th thanh toán… M t ngân hàng có s n ph m đa d ng, n ng l c qu n lý c a nhà qu n tr t t thì s là m t ngân hàng có l i th c nh tranh. Tuy nhiên, s đa d ng c a s n ph m d ch v ph i phù h p v i ngu n l c. Khi ngu n l c c a ngân hàng còn h n ch thì không nên dàn tr i quá nhi u, nh v y s không ph c v khách hàng m t cách t t nh t, gi m uy tín c a ngân hàng và lãng phí ngu n l c.
1.3.2.3 N ng l c công ngh
Trong l nh v c ngân hàng, công ngh là m t trong nh ng nhân t quan tr ng th hi n kh n ng c nh tranh c a NHTM. Khi s d ng công ngh vào s n ph m d ch v , ngân hàng đã gia t ng ti n ích, đ m b o b o m t, t o lòng tin c a khách hàng đ i v i ngân hàng mình. Công ngh c a ngân hàng bao g m các công ngh liên quan đ n tác nghi p: ATM, thanh toán đi n t , ngân hàng bán l … và h th ng c nh báo r i ro, công ngh áp d ng trong quá trình qu n lý tác nghi p trong n i b ngân hàng.
đánh giá n ng l c v công ngh c a ngân hàng ta c n đánh giá:
- Kh n ng ng d ng khoa h c công ngh vào s n ph m d ch v , m c đ hi n đ i c a công ngh đang s d ng.
- m c a công ngh (kh n ng đ i m i).
- Quy trình x lý các thao tác nghi p v đ n gi n nh ng v n đ m b o tính pháp lý, không d n đ n ph c t p hóa quy trình giao d ch.
- Tính liên k t công ngh gi a các ngân hàng và tính đ c đáo v công ngh c a m i ngân hàng.
Ngu n nhân l c là y u t quan tr ng nh m duy trì kh n ng c nh tranh c a ngân hàng. Khi nhân viên ngân hàng am hi u nghi p v , có kh n ng ng x khéo léo thì s t o đ c lòng tin cho khách hàng. Vì v y, khách hàng s g n bó v i ngân hàng m t cách b n lâu.
Khi xem xét n ng l c c nh tranh v ngu n nhân l c c a các NHTM, ta ph i quan tâm đ n hai y u t : y u t v s l ng và y u t v ch t l ng.
- V s l ng, s l ng nhân viên c a ngân hàng ph i đáp ng đ nhu c u c a h th ng m ng l i ngân hàng và yêu c u th c t phát sinh. M t NHTM không ph i có nhi u nhân s là có l i th c nh tranh. i u quan tr ng là n ng su t lao đ ng nh th nào. Vì v y, khi đánh giá n ng l c c nh tranh v s l ng c a ngu n nhân l c, ta c n ph i so sánh v i trung bình ngành và các đ i th cùng quy mô.
- V ch t l ng, ch t l ng ngu n nhân l c đ c th hi n thông qua:
+ Trình đ v n hóa, k n ng giao ti p, kh n ng ti p thu công ngh m i c a nhân viên. Ngân hàng có trình đ v n hóa cao thì s t o ngu n nhân l c ch t l ng, kh n ng sáng t o ra nhi u s n ph m d ch v đáp ng nhu c u đa d ng c a khách hàng đ c gia t ng. K n ng giao ti p c a nhân viên là m t y u t quan tr ng đ “gi chân” khách hàng. M c dù s n ph m d ch v c a ngân hàng có m t vài đi m ch a t t xong y u t con ng i có th giúp ngân hàng t o ra m t l c l ng khách hàng trung thành. ây đ c xem là m t l i th c nh tranh c a ngân hàng.
+ K n ng qu n tr đi u hành c a nhà qu n lý, trình đ chuyên môn nghi p v c a nhân viên. ây đ c xem là y u t then ch t đ giúp ngân hàng c nh tranh. Nhà đi u hành gi i s đ a ra nhi u cách qu n lý t t, giúp gia t ng n ng su t c a ngu n nhân l c đ ng th i đ a ra nh ng chi n l c phát tri n kinh doanh k p th i giúp ngân hàng gia t ng c nh tranh. Trình đ chuyên môn c a nhân viên là nhân t quan tr ng đ t o lòng tin v i khách hàng. M t khi khách hàng đ c ph c v và t v n m t
cách k càng, t n tâm, h c m th y đ c nh ng l i ích t nh ng t v n, d ch v thì h s r t tin t ng đ i v i nhân viên đó nói riêng và toàn th ngân hàng đó nói chung.
+ Ch t l ng c a ngu n nhân l c còn th hi n thông qua đ ng c ph n đ u và m c đ cam k t g n bó c a nhân s v i NHTM đó. Y u t này ph n ánh l i th c nh tranh c a NHTM. M t khi nhân viên có tinh th n ph n đ u c u ti n thì h s ham h c h i, nâng cao trình đ chuyên môn, đ xu t ra nh ng sáng ki n t t góp ph n t o ra các s n ph m đa d ng. Ngu n nhân l c n đnh là y u t quan tr ng. Khách hàng không ch g n bó v i ngân hàng nh nh ng ti n ích mà s n ph m ngân hàng mang l i. H g n bó v i ngân hàng có th vì h yêu thích nhân viên nào đó c a ngân hàng. Vì v y, h tr thành khách hàng trung thành c a ngân hàng. có th khuy n khích nhân viên có đ ng c ph n đ u và g n bó v i ngân hàng thì chính sách nhân s , đ c bi t là chính sách tuy n d ng, b o hi m ti n l ng, chính sách ngh d ng là m t ch tiêu quan tr ng đánh giá kh n ng duy trì m t đ i ng ch t l ng cao.
Có th nói, ngu n nhân l c là y u t quan tr ng giúp NHTM ho t đ ng n đnh và b n v ng.
1.3.2.5 N ng l c qu n tr đi u hành
ây là tiêu chí đ đánh giá trình đ qu n lý c a nhà lãnh đ o ngân hàng. N ng l c qu n tr đi u hành c a ngân hàng đóng vai trò quan tr ng đ c th hi n thông qua k t qu ho t đ ng và m c đ an toàn c a ngân hàng đó.
Tiêu chí đánh gián ng l c qu n tr và đi u hành đ c xác đ nh b i hi u qu c a các chính sách chi n l c kinh doanh ng n và dài h n.
N ng l c qu n tr c a nhà đi u hành b chi ph i b i c c u t ch c c a NHTM. C c u t ch c s ph n ánh ph ng th c qu n tr c a nhà đi u hành có hi u qu hay không, các Phòng ban ch c n ng, các b ph n liên quan có ho t đ ng ch ng chéo
hay không, có nh h ng đ n t c đ x lý h s hay không. Hi u qu c a c ch qu n lý còn đ c ph n ánh thông qua m c đ ph i h p gi a các phòng ban và các đ n v liên quan…
S t ng tr ng trong k t qu ho t đ ng kinh doanh c a ngân hàng ph n ánh n ng l c qu n tr đi u hành c a ban lãnh đ o ngân hàng.
1.3.2.6 H th ng kênh phân ph i
H th ng kênh phân ph i đ c th hi n thông qua m ng l i ho t đ ng c a ngân hàng. Ch tiêu đánh giá là s l ng các chi nhánh và phòng giao d ch mà ngân hàng đó đ t tr s . M t ngân hàng có m ng l i r ng kh p thì kh n ng ti p c n khách hàng và ph c v khách hàng m t cách chu đáo. ó chính là l i th c nh tranh c a ngân hàng. Tuy nhiên, đ bi n l i th đó tr thành m t nhân t đ gia t ng n ng l c c nh tranh thì đòi h i các đ n v ph i ho t đ ng hi u qu , n u không thì s gây ra hi n t ng lãng phí ngu n nhân l c. các đ n v ho t đ ng hi u qu , bên c nh s n l c c a t ng đ n v , c ng c n ph i có s giám sát ch t ch và s ph i h p gi a các phòng ban và các đ n v khác có liên quan.
1.3.2.7 Uy tín, danh ti ng và th ng hi u c a Ngân hàng
Ngân hàng đ t n t i và phát tri n, đi u tiên quy t là ph i t o đ c lòng tin c a công chúng. làm đ c đi u này, NHTM ph i t o ra đ c các s n ph m đáp ng nhu c u c a khách hàng, s n ph m đó c n có s khác bi t và mang tính u vi t cao. ng th i ngân hàng ph i th c hi n đ y đ các cam k t mà mình đã đ a ra. Có th nói, uy tín và danh ti ng là món tài s n vô hình c a NHTM. Nó là y u t n i l c vô cùng to l n, quy t đnh s thành công hay th t b i c a NHTM trên th ng tr ng. Ngân hàng càng có uy tín cao thì càng d dàng gia t ng th ph n, m r ng m ng l i ho t đ ng, kh n ng huy đ ng v n và cho vay c a ngân hàng càng l n.
Th ng hi u không ch đ n thu n là d u hi u đ phân bi t s n ph m, d ch v c a m t ngân hàng này v i s n ph m, d ch v c a ngân hàng khác, mà quan tr ng h n c , đó là c s đ kh ng đ nh v th c a ngân hàng trên th ng tr ng c ng nh uy tín, hình nh c a ngân hàng trong tâm trí khách hàng.
Nh v y, đ đánh giá n ng l c c nh tranh c a Ngân hàng TMCP Kiên Long, ta có th s d ng các ch tiêu sau:
Hình 1.1 Mô hình nghiên c u tác đ ng c a các y u t môi tr ng bên trong đ n