Mở rộng cho vay KHCN phải xác ựịnh trên cơ sở ựa dạng hóa khách hàng, các loại hình sản phẩm dịch vụ mà Ngân hàng cung cấp, phải ựáp ứng tối ựa các nhu cầu hợp lý của khách hàng về khối lượng sản phẩm cung cấp và sự ựa dạng của các hình thức cho vay KHCN cũng như các dịch vụ ựi kèm theo.
Các chỉ tiêu ựánh giá mở rộng cho vay KHCN có thể có nhiều nhưng về cơ bản phải phản ánh ựược: Tốc ựộ tăng trưởng cho vay cá nhân, doanh số cho vay, tỷ trọng dư nợ cho vay khách hàng cá nhân, thu lãi từ cho vay cá nhân, lợi nhuận thu ựược thay ựổi theo chiều hướng tăng qua các năm; nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn của hoạt ựộng cho vay KHCN thay ựổi theo chiều hướng giảm theo thời gian so với kết quả toàn bộ hoạt ựộng cho vay nói chung của Ngân hàng.
Học viện Nông nghiệp Việt Nam Ờ Luận văn Thạc sỹ Khoa học Nông nghiệp Page 48
3.2.3.1 Chỉ tiêu phản ánh doanh sốcho vay khách hàng cá nhân
Doanh số cho vay KHCN là tổng số tiền Ngân hàng thực hiện cho vay với ựối tượng là KHCN trong một kỳ, phản ánh khái quát tình hình hoạt ựộng cho vay KHCN của Ngân hàng trong một thời kỳ nhất ựịnh.
a. Chỉ tiêu phản ánh sự tăng trưởng về doanh số cho vay khách hàng cá nhân tuyệt ựối
Giá trị tăng trưởng = Tổng doanh số - Tổng doanh số Doanh số tuyệt ựối CVKHCN năm (t) CVKHCN năm (t-1)
đây là chỉ tiêu tuyệt ựối phản ánh quy mô cho vay KHCN ựối với nền kinh tế của Ngân hàng. Chỉ tiêu này phản ánh chắnh xác hoạt ựộng CVKHCN qua các năm. Khi so sánh chỉ tiêu này qua các thời kỳ ta sẽ thấy ựược phần nào xu thế của hoạt ựộng cho vay ựối với KHCN. Chỉ tiêu này cho biết doanh số cho vay KHCN năm (t) tăng so với năm (t-1) là bao nhiêu. Khi chỉ tiêu này tăng lên tức là số tiền NHTM ựã cho vay qua các năm ựối với KHCN ựã tăng lên và cũng ựồng nghĩa hoạt ựộng cho vay KHCN ựang ựược mở rộng.
b. Chỉ tiêu phán ánh sự tăng trưởng doanh số tương ựối
Chỉ tiêu này ựược xác ựịnh như sau:
Giá trị tăng trưởng doanh số tuyệt ựối
Tỷ lệ tăng trưởng doanh số = x 100% Tổng doanh số CVKHCN năm (t-1)
Chỉ tiêu này cho biết trong năm (t) doanh số cho vay KHCN tăng bao nhiêu % so với năm (t-1). Khi chỉ tiêu này càng cao thì nó thể hiện tốc ựộ tăng doanh số cho vay KHCN càng nhanh hay chắnh là hoạt ựộng cho vay KHCN ựang ựược Ngân hàng chú trọng mở rộng. Chỉ tiêu này ựược xem xét cùng với chỉ tiêu giá trị tăng trưởng doanh số tuyệt ựối ựảm bảo cho hoạt ựộng cho vay KHCN của Ngân hàng tăng cả về giá trị và quy mô so với năm trước.
c. Chỉ tiêu phản ánh dự tăng trưởng về tỷ trọng
Tổng doanh số CVKHCN
Tỷ trọng = x 100% Tổng doanh số cho vay của cả Ngân hàng
Chỉ tiêu này cho biết doanh số hoạt ựộng cho vay KHCN chiếm bao nhiêu trong tổng doanh số hoạt ựộng cho vay của Ngân hàng. Tỷ lệ này càng cao chứng tỏ
Học viện Nông nghiệp Việt Nam Ờ Luận văn Thạc sỹ Khoa học Nông nghiệp Page 49
cho vay KHCN càng chiếm tỷ trọng lớn trong tổng doanh số hoạt ựộng cho vay của cả Ngân hàng. Ngân hàng ựã hướng tới nhiều hơn ựối tượng vay vốn là KHCN ựể góp phần nâng cao doanh số cho vay ựối với nhóm khách hàng này trong tổng doanh số cho vay nói chung của cả Ngân hàng.
3.2.3.2 Chỉ tiêu phản ánh dư nợ và tăng trưởng dư nợcho vay khách hàng cá nhân
Bằng chỉ tiêu dư nợ tắn dụng có thể ựánh giá ựược quy mô cho vay, dư nợ càng cao thì quy mô cho vay càng lớn. Như vậy, tỷ trọng dư nợ cho vay KHCN trong tổng dư nợ tắn dụng của Ngân hàng sẽ phản ánh ựược quy mô cho vay cá nhân của Ngân hàng ựó.
a. Tỷ trọng dư nợ cho vay khách hàng cá nhân trên tổng dư nợ
Dư nợ cho vay KHCN là tổng lượng tiền mà NHTM ựã cho KHCN vay tắnh tại một thời ựiểm nhất ựịnh. Việc mở rộng cho vay KHCN ựược phản ánh thông qua sư gia tăng về quy mô và tốc ựộ tăng dư nợ KHCN. Dư nợ cho vay KHCN có thể ựánh giá ựược quy mô cho vay, dư nợ càng cao thì quy mô cho vay càng lớn. Thông qua chỉ tiêu dư nợ có thể biết ựược dư nợ cho vay KHCN chiếm tỷ trọng bao nhiêu trong tổng dư nợ của Ngân hàng.
Dư nợ CVKHCN của Ngân hàng
Tỷ trọng dư nợ CVKHCN = x 100%
Tổng dư nợ của hệ thống Ngân hàng
Tỷ trọng dư nợ cho vay cá nhân cao chứng tỏ hoạt ựộng cho vay cá nhân ựược chú trọng phát triển tại ngân hàng ựó, thể hiện Ngân hàng có uy tắn, cung cấp dịch vụ ựa dạng, phong phú cho khách hàng. Nếu tỷ trọng này chiếm phần lớn trong tổng dư nợ có nghĩa là hoạt ựộng cho vay cá nhân tại Ngân hàng này rất phát triển, nó là hoạt ựộng chắnh ựem lại lợi nhuận từ tắn dụng cho Ngân hàng. Ngược lại, dư nợ thấp chứng tỏ Ngân hàng không có khả năng mở rộng ựược các khoản vay, hoạt ựộng cho vay ựối với KHCN còn yếu kém, khả năng tiếp thị khách hàng chưa cao.
b. Tốc ựộ tăng trưởng dư nợ cho vay khách hàng cá nhân Tổng dư nợ CVKHCN năm (t)
Tốc ựộ tăng trưởng dư nợ = x 100%
Học viện Nông nghiệp Việt Nam Ờ Luận văn Thạc sỹ Khoa học Nông nghiệp Page 50
Chỉ tiêu này phản ánh tốc ựộ gia tăng dư nợ cho vay KHCN qua các năm. Chỉ tiêu này phản ánh ựược quy mô và xu hướng của ựầu tư tắn dụng là tăng trưởng hay thu hẹp. Tỷ trọng dư nợ cho vay cá nhân tăng chứng tỏ hoạt ựộng cho vay cá nhân ựược chú trọng phát triển tại Ngân hàng ựó. Hiệu quả của hoạt ựộng cho vay ựối với KHCN cao chắnh là cơ sở ựể tăng dư nợ cho vay, vì thế chỉ tiêu tốc ựộ tăng trưởng dư nợ cho vay ựối với KHCN phản ánh khá chắnh xác về chất lượng của hoạt ựộng này. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
3.2.3.3 Chỉ tiêu phản ánh hiệu quả hoạt ựộng cho vay khách hàng cá nhân
Dư nợ là một chỉ tiêu quan trọng ựánh giá hiệu quả của mở rộng CVKHCN. Tuy vậy, không có nghĩa là dư nợ càng cao thì hiệu quả cho vay càng tốt. để ựảm bảo mở rộng CVKHCN hiệu quả cần thiết phải gắn tăng trưởng dư nợ vay KHCN với hiệu quả từ hoạt ựộng cho vay.
a. Thu lãi từ hoạt ựộng cho vay khách hàng cá nhân
Mục tiêu hoạt ựộng của ngân hàng là kinh doanh ựem lại lợi nhuận cao nhất có thể do ựó bất cứ hoạt ựộng nào của ngân hàng cũng cần phải ựảm bảo ựược mục tiêu này. Hoạt ựộng mở rộng CVKHCN không chỉ là gia tăng dư nợ, tăng số lượng khách hàng vayẦ mà quan trọng là cẩn ựảm bảo các khoản cho vay sẽ mang lại lợi nhuận, tăng tỷ trọng thu lãi cho Ngân hàng.
Thu lãi từ CVKHCN cuối kỳ
Tỷ trọng thu lãi từ CVKHCN = x 100% Tổng thu lãi từ cho vay cuối kỳ
Tỷ trọng thu lãi từ cho vay cá nhân tăng hay giảm qua các năm phản ánh ựược quy mô và xu hướng mở rộng cho vay cá nhân của NHTM. Tỷ trọng này càng cao phản ánh quy mô và xu hướng mở rộng cho vay KHCN là có hiệu quả và tắn hiệu tốt ựể tiếp tục phát triển cho vay cá nhân.
b.Tỷ lệ nợ quá hạn trong tổng dư nợ cho vay khách hàng cá nhân
Chỉ tiêu phản ánh chất lượng của hoạt ựộng cho vay KHCN là tỷ lệ nợ quá hạn trong tổng dư nợ cho vay KHCN. Mở rộng cho vay KHCN như ựã ựề cập ở phắa trên, phải ựảm bảo sự mở rộng về quy mô, mà phải bao hàm cả sự ựảm bảo chất lượng khoản vay nhằm ựạt sự tăng trưởng và phát triển bền vững. Mặc dù cả
Học viện Nông nghiệp Việt Nam Ờ Luận văn Thạc sỹ Khoa học Nông nghiệp Page 51
hai chỉ tiêu nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn không trực tiếp phản ánh vào việc mở rộng hoạt ựộng cho vay của ngân hàng nhưng là chỉ tiêu rất quan trọng nhằm ựánh giá chất lượng mở rộng cho vay của ngân hàng.
Chỉ tiêu này ựược xác ựịnh:
Nợ quá hạn
x 100% Tổng dư nợ CVKHCN
Một Ngân hàng thường không tránh khỏi việc gặp phải rủi ro nợ quá hạn, có thể do tình hình tài chắnh không lành mạnh của khách hàng dẫn ựến việc trả nợ không ựầy ựủ hoặc không ựúng hạn, hay do khách hàng có dấu hiệu lừa ựảo, cố tình không thanh toán khi ựến hạn. Do ựó, hoạt ựộng cho vay ựối với KHCN của Ngân hàng ựược coi là mở rộng và hiệu quả khi có tỷ lệ nợ quá hạn nằm trong giới hạn cho phép và phải thấp hơn kỳ trước.
3.2.3.4 Chỉ tiêu phản ánh số lượng và số lượt khách hàng cá nhân
a.Số lượng khách hàng
Là tổng số khách hàng thực hiện giao dịch với Ngân hàng
Mức tăng giảm = Số lượng khách hàng - Số lượng khách số lượng khách hàng năm (t) hàng năm (t-1)
Chỉ tiêu này cho biết số lượng khách hàng tăng hay giảm qua các năm. Thông qua ựó Ngân hàng ựánh giá ựược việc mở rộng quy mô và ựối tượng khách hàng. Số lượng KHCN ựến với Ngân hàng càng tăng theo thời gian hay số lượng KHCN năm t lớn hơn năm (t-1) chứng tỏ hoạt ựộng cho vay KHCN ngày càng hiệu quả, sản phẩm dịch vụ của Ngân hàng ựược nhiều người sử dụng hơn.
b. Số lượt khách hàng
Là số lần mỗi khách ựến giao dịch với Ngân hàng trong một năm. Khi số lượt khách này tăng lên thì nó thể hiện sự tin tưởng của khác hàng ựối với Ngân hàng và hoạt ựộng cho vay KHCN của Ngân hàng ựược mở rộng.
Học viện Nông nghiệp Việt Nam Ờ Luận văn Thạc sỹ Khoa học Nông nghiệp Page 52
3.2.3.5 Chỉ tiêu phản ánh mức ựộ ựa dạng hóa của danh mục sản phẩm cho vay
Mở rộng hoạt ựộng cho vay KHCN phải ựược xác ựịnh là một khâu chủ ựạo trong toàn bộ hoạt ựộng cho vay của NHTM, nên có một chắnh sách tắn dụng ựa dạng về ựối tượng khách hàng, các sản phẩm cho vay KHCN cung ứng ựể thoả mãn tốt nhất nhu cầu của khách hàng. Dựa vào danh mục sản phẩm cho vay KHCN Ngân hàng ựang cung cấp ựể ựánh giá mức ựộ ựa dạng về cách thức mà Ngân hàng áp dụng nhằm ựáp ứng nhu cầu, mong muốn của khách hàng, qua ựó thể hiện khả năng mở rộng quy mô, phạm vi hoạt ựộng của Ngân hàng. Một danh mục sản phẩm ựa dạng, bao gồm nhiều loại hình cho vay, các sản phẩm ựầu tư hướng ựến từng ựối tượng KHCN như mua nhà, mua ô tô, cho vay du học, cho vay tắn chấp, cho vay ựảm bảo bằng giấy tờ có giáẦ chứng tỏ Ngân hàng ựó ựang chú trọng ựáp ứng tốt nhất nhu cầu của KHCN, mở rộng các sản phẩm cho vay cá nhân nhằm tăng khả năng tiếp cận với khách hàng.
Một Ngân hàng có ựịnh hướng mở rộng hoạt ựộng cho vay KHCN là một Ngân hàng quan tâm rất nhiều ựến hiệu quả hoạt ựộng cho vay KHCN, sẽ luôn ựầu tư thắch ựáng cho khâu nghiên cứu và phát triển các sản phẩm cho vay KHCN, tạo dựng một danh mục sản phẩm cho vay ựa dạng, phù hợp ựể thu hút khách hàng và tạo sự khác biệt của mình trong cạnh tranh trên thị trường.
Học viện Nông nghiệp Việt Nam Ờ Luận văn Thạc sỹ Khoa học Nông nghiệp Page 53
PHẦN IV KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU