- Rủi ro do mụi trường kinh tế khụng ổn định
4.Khỏi niệm quản trị RRHĐ: Quản trị rủi ro hoạt động là quỏ trỡnh tổ chức tớn dụng
chức, xõy dựng hệ thống cỏc chớnh sỏch, phương phỏp quản lý rủi ro hoạt động để thực hiện quỏ trỡnh quản lý rủi ro đú là xỏc định, đo lường, đỏnh giỏ, quản lý, giỏm sỏt và kiểm tra kiểm soỏt rủi ro hoạt động nhằm bảo đảm hạn chế tới mức thấp nhất rủi ro xảy ra.(5) Quản trị RRHĐ hiệu quả nghĩa là rủi ro xảy ra trong mức độ dự đoỏn trước và NHTM cú thể kiểm soỏt được.
10 nguyờn tắc vàng trong quản trị RRHĐ theo Basel II:
Vấn đề thứ nhất: Tạo ra mụi trường quản trị rủi ro phự hợp, gồm 3 nguyờn tắc:
- Nguyờn tắc 1: Đề ra khung quản trị RRHĐ với định nghĩa tổng thể cho toàn ngõn hàng về RRHĐ, cũng như cỏc nguyờn tắc, cỏch xỏc định, đỏnh giỏ, giỏm sỏt, kiểm soỏt và giảm thiểu rủi ro.
- Nguyờn tắc 2: Khung quản trị RRHĐ của ngõn hàng tựy thuộc vào hiệu quả và toàn diện của kiểm toỏn nội bộ
- Nguyờn tắc 3: Quản lý cấp cao phải cú trỏch nhiệm triển khai thực hiện cỏc khung quản lý RRHĐ được phờ duyệt của Hội đồng quản trị. Khung phải được triển khai thực hiện nhất quỏn trong toàn bộ hệ thống ngõn hàng và tất cả cỏc nhõn viờn nờn hiểu rừ trỏch nhiệm của mỡnh với việc quản lý RRHĐ.
Vấn đề thứ hai: Quản trị rủi ro: xỏc định, đỏnh giỏ, giỏm sỏt, kiểm soỏt, gồm 4 nguyờn tắc:
- Nguyờn tắc 4: Cỏc ngõn hàng cần xỏc định và đỏnh giỏ RRHĐ trong tất cả cỏc rủi ro hiện cú trong tất cả sản phẩm, hoạt động, quy trỡnh và hệ thống của ngõn hàng.
- Nguyờn tắc 5: Cỏc ngõn hàng nờn thực hiện một quy trỡnh để thường xuyờn giỏm sỏt mức độ ảnh hưởng và tổn thất do RRHĐ gõy ra và cú bỏo cỏo thường xuyờn
- Nguyờn tắc 6: Cỏc ngõn hàng nờn cú chớnh sỏch, quy trỡnh và thủ tục để kiểm soỏt và đưa ra chương trỡnh giảm thiểu rủi ro. Cỏc ngõn hàng nờn xem xột lại theo định kỳ cỏc ngưỡng rủi ro và chiến lược kiểm soỏt và nờn điều chỉnh hồ sơ RRHĐ cho phự hợp.
- Nguyờn tắc 7: Ngõn hàng cần phải cú kế hoạch duy trỡ kinh doanh đảm bảo khả năng hoạt động liờn tục, hạn chế tổn thất trong trường hợp rủi ro xảy ra bất ngờ.
Vấn đề thứ ba: Vai trũ của cơ quan giỏm sỏt, được thực hiện thụng qua hai nguyờn tắc:
- Nguyờn tắc 8: Cơ quan giỏm sỏt ngõn hàng nờn yờu cầu tất cả cỏc ngõn hàng phải cú một khung quản trị RRHĐ hiệu quả để xỏc định, đỏnh giỏ, giỏm sỏt và kiểm soỏt/giảm thiểu RRHĐ.
- Nguyờn tắc 9: Cơ quan giỏm sỏt phải chỉ đạo trực tiếp hoặc giỏn tiếp thường xuyờn, độc lập đỏnh giỏ chớnh sỏch, thủ tục và thực tiễn liờn quan đến những RRHĐ của
ngõn hàng. Người giỏm sỏt phải đảm bảo rằng cú những cơ chế thớch hợp cho phộp họ biết được sự phỏt triển của ngõn hàng.
Vấn đề thứ tư: Vai trũ của việc cụng bố thụng tin, gồm một nguyờn tắc:
- Nguyờn tắc 10: Cỏc ngõn hàng cần phải thực hiện cụng bố đầy đủ và kịp thời thụng tin .
Bài học kinh nghiệm trong việc quản trị RRHĐ:
• Thứ nhất, ỏp dụng triệt để 4 vấn đề chớnh với mười nguyờn tắc vàng về quản trị RRHĐ theo ủy ban Basel
• Thứ hai, xõy dựng ý thức về quản trị RRHĐ trong toàn hệ thống, lựa chọn cỏc lĩnh vực ưu tiờn để thiết lập cỏc chốt kiểm soỏt về RRHĐ. Tất cả cỏc nhõn viờn trong ngõn hàng cần được đào tạo để hiểu biết và tham gia tự xỏc định RRHĐ – xỏc định nguyờn nhõn, đỏnh giỏ trong tất cả cỏc rủi ro hiện cú trong tất cả sản phẩm, hoạt động, quy trỡnh và hệ thống của ngõn hàng.
• Thứ ba, xõy dựng hệ thống cỏc chỉ tiờu đo lường rủi ro chớnh KRIs (key risk indicators), định lượng húa RRHĐ theo cỏch tiếp cận AMA. Kết hợp cỏc chỉ tiờu định tớnh (tự đỏnh giỏ, kiểm tra) và cỏc chỉ tiờu định lượng và tớnh toỏn khả năng xảy ra rủi ro (likelihood).
• Thứ tư, xõy dựng ngõn hàng dữ liệu về RRHĐ và sử dụng cụng nghệ hiện đại trong phõn tớch, xử lý RRHĐ. Cỏc NHTM nờn nhanh chúng xõy dựng cỏc quy trỡnh hướng dẫn để thu thập thờm cỏc thụng tin tổn thất. Nếu cú điều kiện, tối ưu húa cụng nghệ hiện đại để phõn tớch, đỏnh giỏ và xử lý RRHĐ
• Thứ năm, hạn chế tối đa nguyờn nhõn gõy ra RRHĐ từ cỏc yếu tố bờn trong NHTM như con người, quy trỡnh, hệ thống. Cỏc chớnh sỏch quản trị nhõn lực cần hướng tới mục tiờu xõy dựng nguồn nhõn lực cú chất lượng cao, đạo đức nghề nghiệp tốt; cỏc quy trỡnh nghiệp vụ cần được rà soỏt thường xuyờn, hoàn thiện húa, trỏnh quỏ cứng nhắc và cú lỗ hổng. Hệ thống cụng nghệ thụng tin và vận hành cần được bảo dưỡng và cập nhật thường xuyờn.
• Thứ sỏu, hạn chế tối đa cỏc nguyờn nhõn RRHĐ bờn ngoài, xõy dựng cỏc phương ỏn, đưa ra tỡnh huống để sẵn sàng đối phú cũng như khắc phục kịp thời hậu quả do cỏc lỗi truyền thụng, thiờn tai, hoả hoạn gõy ra RRHĐ
5. Bỡnh luận:
Quản trị RRHĐ trong những năm gần đõy đó trở thành một hoạt động quan trọng đối với cỏc NHTM. Mức độ hiện đại húa đũi hỏi cỏc NHTM phải dựa vào cụng nghệ tự động ngày càng nhiều.
Hiện nay , để quản trị RRHĐ hiệu quả, cần phải lượng húa được mức độ rủi ro. Muốn làm được điều đú, ngõn hàng phải thu thập cơ sở dữ liệu tổn thất bằng cỏch sử dụng cụng nghệ hiện đại trong phõn tớch, xử lý RRHĐ. Vỡ vậy, Hệ thống cụng nghệ thụng tin trở thành cụng cụ đắc lực trong cụng tỏc quản trị rủi ro. Để quản trị rủi ro hiệu
quả cần cú cỏc dữ liệu, thụng tin phục vụ rủi ro, cỏc cụng cụ phõn tớch, lập bỏo cỏo, kho dữ liệu về quản trị rủi ro. CNTT phải là cụng cụ mạnh phục vụ tạo cỏc bỏo cỏo quản trị MIS, kiểm soỏt và giỏm sỏt cỏc rủi ro.
Hệ thống cụng nghệ thụng tin phục vụ quản trị rủi ro bao gồm:
1. Cỏc hệ thụng cung cấp dữ liệu như core banking, CRM, Treasury, Trade Finance, ERP, …
2. Giải phỏp quản trị rủi ro (Risk Management System - RMS) bao gồm hệ thống đầy đủ cỏc cụng cụ tập hợp dữ liệu (ETL) từ cỏc hệ thống trờn, tổ chức kho dữ liệu (DW) phục vụ cụng tỏc phũng ngừa rủi ro, cỏc cụng cụ phõn tớch dữ liệu (Data Analysis), hệ thống cảnh bỏo (Alert) và cụng cụ tạo bỏo cỏo (Report Tool) linh hoạt, kịp thời, chớnh xỏc theo cỏc mụ hỡnh quản trị rủi ro chuẩn quốc tế và đặc thự quản trị rủi ro của từng ngõn hàng. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Sự gia tăng của cỏc ứng dụng CNTT đem lại nhiều ớch lợi cho ngõn hàng nhưng đồng thời cũng làm tăng tớnh phức tạp của hệ thống kộo theo nguy cơ tiềm ẩn rủi ro: nhiều vụ việc đó xảy ra do lỗi của hệ thống cụng nghệ thụng tin như: tài khoản ATM của khỏch đó hết số dư nhưng vẫn rỳt khống được số tiền lờn đến hàng tỷ đồng do cỏn bộ ngõn hàng nhập nhầm code từ tài khoản thụng thường thành tài khoản VIP được thấu chi mà hệ thống cụng nghệ khụng cú cỏc giới hạn cảnh bỏo; hệ thống cụng nghệ thụng tin chậm được nõng cấp, mở rộng, khụng đỏp ứng được sự gia tăng nhanh chúng của cỏc hoạt động trong ngõn hàng, khiến cho dữ liệu khụng thể tớch hợp, tớch hợp sai, dẫn đến việc khai thỏc số liệu chậm, hoặc khụng chớnh xỏc … Do đú, hệ thống cụng nghệ thụng tin và vận hành cần được bảo dưỡng và cập nhật thường xuyờn, để giảm thiểu rủi ro vận hành phỏt sinh từ lỗi cụng nghệ và trở thành cụng cụ hỗ trợ đắc lực để phõn tớch rủi ro, nhận diện, cảnh bỏo rủi ro.
Cõu 22 : TB về vấn đề chứng khoỏn húa cỏc khoản nợ của NHTM. Bài học kinh nghiệm đối với NHTM VN trong việc phỏt triển hoạt động chứng khoỏn húa