THU CỦA KHÁCH SẠN
Tổng doanh thu của khách sạn bao gồm 3 doanh thu thành phần: khách sạn, nhà hàng và các dịch vụ phụ trợ khác. Dưới đây là biểu đồ và bảng thống kê tình hình tổng doanh thu của Sea Light trong giai đoạn từ 2011 đến 6 tháng đầu năm 2014. Đơn vị tính: triệu đồng 11030,47 12161,26 12758,4 6332,36 7729,05 5.000 6.000 7.000 8.000 9.000 10.000 11.000 12.000 13.000 2011 2012 2013 6 tháng 2013 6 tháng 2014 Tổng doanh thu
Nguồn: Phòng Kế toán khách sạn Sea Light
Hình 4.1: Biểu đồ thể hiện tổng doanh thu của khách sạn giai đoạn từ 2011 đến 6 tháng đầu năm 2014.
Bảng 4.2: Tình hình tổng doanh thu theo thành phần giai đoạn từ 2011 đến 6 tháng đầu năm 2014. Đơn vị: triệu đồng Năm Chênh lệch 2012/2011 2013/2012 2014/2013 (6 tháng) Chỉ tiêu 2011 2012 2013 2013 (6 tháng) 2014 (6 tháng) TD % TD % TD % Lưu trú 6.297,48 6.998,35 7.674,14 3.548,93 4.018,41 700,87 11,13 675.79 9,66 469,48 13,23 Nhà hàng 4.086,96 4.456,71 4.329,18 2.247,33 3.306,02 369,75 9.05 -64,53 -1,45 1.058,69 47,11 Dịch vụ khác 646,03 706,20 692,08 536,10 404,62 60,17 9,31 -14,12 -2,00 -131,48 -24,53 Tổng doanh thu 11.030,47 12.161,26 12.758,40 6.332,36 7.729,05 1.130,79 10,25 597,77 4,92 1.396,69 22,10 TD: Tuyệt đối
29
Qua thống kê, ta thấy rằng tổng DT của khách sạn tăng liên tục qua các năm, tăng mạnh vào giai đoạn 2011-2012 và 2013-2014 (6 tháng). Cụ thể, tổng DT năm 2012 tăng 1.130,79 triệu đồng (tương ứng 10,25%) so với năm 2011. Riêng giai đoạn 2013-2014 (6 tháng), tổng DT tăng 1.396,69 triệu đồng (tương 22,10%). Đây là giai đoạn tổng DT của khách sạn tăng mạnh nhất. Có được sự tăng trưởng trên là do khách sạn đã đi vào hoạt động ổn định qua các năm, dần dần chiếm được vị trí trong lòng khách hàng và các đối tác. Biến động trong thành phần DT cũng rất đáng kể, chúng ta sẽ đi vào phân tích từng thành phần DT để nắm rõ hơn sự biến động này:
- Thứ nhất: DT từ hoạt động lưu trú của khách sạn chiếm tỷ trọng cao nhất trong cơ cấu DT, chỉ tiêu này tăng liên tục qua các năm. Giai đoạn 2011-2012, chỉ tiêu này tăng 700,87 triệu đồng (tương ứng 11,13%). Sang giai đoạn 2012-2013, chỉ tiêu này tăng 675.79 triệu đồng (tương ứng 9,66%). Đặc biệt, trong giai đoạn 2013-2014 (6 tháng) chỉ tiêu này đã tăng 469,48 triệu đồng (tương ứng 13,23%) và đây cũng là giai đoạn tăng nhanh nhất. Lưu trú là hoạt động kinh doanh chính của khách sạn nên việc hoạt động này được đầu tư để thu hút khách hàng và mang lại DT lớn là lẽ hiển nhiên. Vì được tập trung khai thác nên DT của hoạt động đã không ngừng tăng trưởng qua các năm và mang lợi hiệu quả trong việc kinh doanh của khách sạn.
- Thứ hai: DT từ hoạt động nhà hàng cũng chiếm tỷ trọng không nhỏ trong cơ cấu DT của khách sạn, chỉ tiêu có nhiều biến động qua các năm. Cụ thể, giai đoạn 2011-2012 chỉ tiêu này tăng 369,75 triệu đồng (tương ứng 9,05%). Riêng giai đoạn 2012-2013, chỉ tiêu này lại có xu hướng giảm nhẹ, giảm 64,53 triệu đồng (tương ứng 1,45%). Bước sang giai đoạn 2014-2013 (6 tháng), chỉ tiêu này đã tăng trở lại, tăng 1.058,69 triệu đồng (tương ứng 47,11%), đây cũng là giai đoạn tăng mạnh mẽ nhất của DT từ hoạt động nhà hàng. Kinh doanh khách sạn thường đi đôi kinh doanh nhà hàng nên việc DT từ hoạt động nhà hàng là một bộ phận chiếm tỷ trọng khá cao trong tổng DT của khách sạn là điều hiển nhiên. Chỉ tiêu này không những mang lợi nguồn thu nhập lớn mà còn góp phần đa dạng hóa trong hoạt động kinh doanh của khách sạn.
- Thứ ba: DT từ các dịch vụ khác chỉ chiếm tỷ trọng nhở trong cơ cấu tổng DT của khách sạn, chỉ tiêu này cũng diễn biến không ổn định qua các năm. Chỉ riêng giai đoạn 2011-2012, chỉ tiêu này tăng được 60,17 triệu đồng (tương ứng 9,31%). Các năm còn lại trong giai đoạn nghiên các đều giảm và giảm tương đối
nhẹ. Cụ thể như sau: giai đoạn 2012-2013, chỉ tiêu này giảm 14,12 triệu đồng (tương ứng 2,00%); sang giai đoạn 2013-2014 (6 tháng), chỉ tiêu này giảm 131,48 triệu đồng (tương ứng 24,53%), đây cũng là giai đoạn mà DT từ dịch vụ khác giảm nhanh nhất. Nguyên nhân của tình trạng này là do nhu cầu của khách hàng luôn biến đổi, để theo kịp và đáp ứng tốt các nhu cầu này đòi hỏi khách sạn phải tăng cường đầu tư về nhân lực lẫn vật chất nên đã làm CP không ngừng tăng từ đó ảnh hưởng đến DT.
Sự biến động trong thành phần DT qua các năm là do một số nguyên nhân chủ yếu sau: năm 2011 khách sạn mới đi vào hoạt động nên tình hình kinh doanh chưa ổn định, nhưng đến năm 2012 tình hình kinh doanh đã ổn định hơn nên các chỉ tiêu DT thường tăng trưởng nhanh trong năm này. Riêng năm 2103, khách sạn dần dần đi vào một quỹ đạo phát triển ổn định nên % doanh thu có xu hướng tăng ít hơn và cũng có giảm nhẹ. Bước sang năm 2014 (6 tháng), khách sạn đã có chổ đứng trong thị trường, các hoạt động quảng cáo, chiêu thị đã bắt đầu có hiệu quả, khách sạn đã chiếm được thiện cảm của khách hàng nên các chỉ tiêu DT đã tăng trưởng mạnh mẽ để nâng cao hiệu quả kinh doanh của khách sạn. [5]