CỦA KHÁCH SẠN TỪ 2011 – 2014
Nhìn chung tình hình hoạt động kinh doanh của khách sạn Sea Light có nhiều biến động qua các năm nhưng tương đối tốt và dần dần đi vào hoạt động kinh doanh một cách ổn định. Dưới đây là bảng thống kê tình hình kết quả hoạt động kinh doanh trong giai đoạn từ 2011 đến 6 tháng đầu năm 2014 của khách sạn.
Bảng 4.1: Tình hình kết quả hoạt động kinh doanh trong giai đoạn từ 2011 đến 6 tháng đầu năm 2014. Đơn vị: triệu đồng Năm Chênh lệch 2012/2011 2013/2012 2014/2013 (6 tháng) Chỉ tiêu 2011 2012 2013 2013 (6 tháng) 2014 (6 tháng) TD % TD % TD % Tổng doanh thu 11.030,47 12.161,26 12.758,40 6.332,36 7.729,05 1.130,79 10,25 597,77 4,92 1.396,69 22,10 Tổng chi phí 5.431,30 7.180,90 8.617,73 4.202,00 5.036,36 1.949,60 37,27 1.436,83 20,01 834,36 19,90 Lợi nhuận trước thuế TNDN 5.599,17 4.980,36 4.140,67 2.130,36 2.692,79 -618,81 -11,05 -839,69 -16,87 562,43 26,40 TD: Tuyệt đối
TNDN: Thu nhập doanh nghiệp
Qua bảng 4.1, ta thấy:
- Về tổng doanh thu: tổng DT của khách sạn nhìn chung tăng qua các năm. Cụ thể, tổng DT giai đoạn 2011-2012 tăng 1.130,79 triệu đồng (tương ứng 10,25%) đây cũng là giai đoạn tổng DT tăng nhanh nhất. Sang năm 2013, tổng DT tăng 597,77 triệu đồng (tương ứng 4,92%) so với năm 2012. Riêng 6 tháng đầu năm 2014, tổng DT tăng 1.396,69 triệu đồng (tương 22,10%) so với cùng kỳ năm 2013. Nguyên nhân của sự biến động trên là do: năm 2011 khách sạn mới thành lập chưa được bao lâu nên tình hình hoạt động chưa ổn định, nhưng đến năm 2012 tình hình kinh doanh được ổn định hơn. Ngoài ra, các hoạt động quảng cáo, chiêu thị đã bắt đầu có hiệu quả, khách sạn đã chiếm được thiện cảm của khách hàng. Riêng năm 2103 và 2014, khách sạn dần dần đi vào một quỹ đạo phát triển ổn định nên % doanh thu có xu hướng tăng ít hơn.
- Về tổng chi phí: nhìn chung tổng CP của Sea Light đều tăng qua các năm và tăng nhanh nhất là năm 2012. Giai đoạn 2011- 2012, tổng CP tăng 1.949,60 triệu đồng (tương ứng 37,27%). Đến năm 2013, tổng CP tăng 1.436,83 triệu đồng (tương ứng 20,01%) so với năm 2012. Sang 6 tháng đầu năm 2014, tổng CP tăng 834,36 triệu đồng (tương ứng 19,90%) so với 6 tháng đầu năm 2013. Nguyên nhân tăng CP là vì trải qua thời gian dài hoạt động, trang thiết bị mua sắm ngày càng nhiều, nên việc khấu hao tài sản cũng tăng lên qua từng năm.
- Về lợi nhận trước thuế TNDN: LN trước thuế có nhiều biến đổi qua các năm: giai đoạn 2011 – 2013 giảm liên tục và giảm nhẹ, giai đoạn 2013 – 2014 (6 tháng đầu năm) LN tăng tương đối. Cụ thể như sau: LN giai đoạn 2011-2012 giảm 618,81 triệu đồng (tương ứng 11,05%). Giai đoạn 2012-2013 LN 839,69 triệu đồng (tương ứng 16,87%). Riêng năm 2014 (6 tháng đầu năm), LN tăng 562,43 triệu đồng (tương ứng 26,40%) so với cùng kỳ 2013. Nguyên nhân của việc lợi nhuận giảm liên tục trong giai đoạn 2011 – 2013 là do kinh tế trong và ngoài nước gặp nhiều khó khăn: chỉ số giá tiêu dùng của năm 2011 đã tăng lên 1,5 lần so với mức lạm phát của năm trước (từ mức 11,75% của năm 2010 lên 18,13%), tỷ lệ nợ xấu có xu hướng tăng lên (đặc biệt trong lĩnh vực bất động sản) trực tiếp gây ra tình trạng rủi ro, bất ổn đe dọa hệ thống ngân hàng, số lượng doanh nghiệp giải thể, ngừng hoạt động tăng cao hơn trước, kinh tế thế giới cũng xuất hiện nhiều diễn biến xấu, lạm phát tăng, giá dầu thô, nguyên vật liệu cơ bản đầu vào của sản xuất, lương thực, thực phẩm trên thị trường tiếp tục tăng cao. Ngoài ra, để có thể thu hút nhiều khách hàng bắt buộc khách sạn phải đầu tư vào các hạng mục mới cũng như mua sắm thêm các trang thiết bị mới
nhằm nâng cao chất lượng phục vụ, vì thế làm cho CP tăng lên, vấn đề này là khó khăn chung của các doanh nghiệp. Riêng năm 2014, do khách sạn đã đi vào hoạt động ổn định, có vị trí cho lòng khách hàng cũng như tình hình kinh tế đã có những khởi sắt vì vậy LN có phần cải thiện và dần dần tăng. [7]