NHNo&PTNT chi nhánh Cần Thơ là một tổ chức kinh tế Nhà nước, cũng giống như các tổ chức kinh tế hoạt động sản xuất khác, Ngân hàng hoạt động cũng vì mục đích lợi nhuận. Với môi trường kinh doanh diễn biến phức tạp trong thời gian qua, lãi suất thay đổi liên tục, sự cạnh tranh với các ngân hàng khác trên cùng địa bàn thì việc tiết kiệm chi phí, tăng lợi nhuận là mục tiêu mang nhiều thách thức cho toàn thể cán bộ NHNo&PTNT chi nhánh Cần Thơ. Nhưng với sự quản lý tốt của lãnh đạo Ngân hàng, sự nổ lực của toàn thể cán bộ, nhân viên trong Ngân hàng cùng với việc đề ra chính sách hoạt động hợp lý mà lợi nhuận của Ngân hàng không ngừng tăng trưởng qua các năm. Biểu hiện cụ thể là kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng qua từng chỉ tiêu thu nhập, chi phí, lợi nhuận qua bảng 3.1.
28
Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của Agribank chi nhánh Cần Thơ từ năm 2011 đến cuối năm 2013
Đơn vị tính: triệu đồng, % CHỈ TIÊU NĂM CHÊNH LỆCH 2011 2012 2013 2012 - 2011 2013 - 2012 Số tiền Tỷ trong (%) Số tièn Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Tổng thu nhập 848.446,04 100,00 875.851,97 100,00 804.114,05 100,00 27.405,93 3,23 (71.737,92) (8,19) +Thu nhập từ lãi 817.679,05 96,37 848.216,81 96,84 761.572,42 94,71 30.537,76 3.73 (86.644,39) (10,21) +Thu nhập khác 30.766,99 3,63 27.635,16 3,16 42.541,62 5,29 (3.131,83) (10,18) 14.906,46 53,94 Tổng chi phí 743.170,69 100,00 816.415,93 100,00 729.460 100,00 73.245,24 9,86 (86.955,93) (10,65) +Chi phí trả lãi 648.094 87,21 651.119,52 79,75 579.028,96 79,38 3.025,52 0,47 (72.090,56) (11,07) +Chi phí khác 95.076,69 12,79 165.296,42 20,25 150.431,04 20,62 70.219,73 73,86 (14.865,38) (8,99) Lợi nhuận 105.275,36 59.436,04 74.654,05 (45.839,32) (43,54) 15.218,01 25,6
29
- Tổng thu nhập:
Qua bảng số liệu ta thấy tổng thu nhập Agribank Cần Thơ có sự tăng trưởng qua các năm. Cụ thể thu nhập năm2011 là 848.446,04 triệu đồng, sang năm 2012 là 875.851,97 tăng 3,23% so với năm 2011m trong đó tỷ trọng về thu nhập từ lãi chiếm phần lớn trên 96% còn lại là thu nhập khác như thu từ các dịch vụ khác. Nhưng sang năm 2013 thì thu nhập của NH còn 804.114,05 triệu đồng, giảm 8,19% so với năm 2012 một phần do thu từ lãi đã giảm xuống chỉ còn 761.572,42 chiếm 94,71% so với tổng thu nhập. Thu nhập của NH năm 2012 tăng so với năm 2011 là do về phía NH đã triển khai nhiều sản phẩm huy động vốn mới như: đợt huy động “Chứng chỉ tiền gửi ngắn hạn dự thưởng mừng xuân nhâm thìn” đạt 33% kế hoạch, “Kỳ phiếu dự thưởng 2012”, đợt huy động TKDT mừng quốc khánh 2/9,…và không ngừng mở rộng các dịch vụ chăm sóc KH: chuyển tiền, thanh toán quốc tế,…nhằm thu lãi kinh doanh. Trong năm 2011 lãi suất huy động là 14%/năm nhưng qua năm 2012 thì lãi suất thị trường bắt đầu giảm mạnh, đã giảm 4 lần và chỉ còn 9%/năm (tính đến ngày 11/6/2012) nên thu nhập từ tiền huy động vốn đem đi cho vay giảm khá nhiều làm cho doanh thu cả năm 2012 tăng hơn 2011 chỉ 3,23%. Và đến năm 2013 thì lãi suất tăng lên 9,5% làm cho mức doanh thu về tiền gửi tăng lên nhưng không lâu sau đó (tháng 3/2013) thì lãi suất đã giảm xuống còn 8%/năm nên dẫn đến thu nhập của NH giảm đi rất nhiều chỉ còn 804.114,05 triệu đồng, giảm 8,19% so với năm 2012. Ngoài ra, nguồn thu nhập của NH phần lớn từ cho vay tín dụng cho các khách hàng phần lớn là nông hộ và các đối tượng làm nông nghiệp phần lớn, thu nhập từ lãi chiếm 96,37% đối với năm 2011, sang năm 2012 thì thu nhập từ lãi đã chiếm 96,84% so với tổng thu nhập mà NH thu về nhưng sang năm 2013 vì lý do giảm lãi suất huy động thời gian dài và khá thấp ( chỉ 9%/năm đối với năm 2013 so với cuối năm 2012 là 14%) nên thu nhập từ lãi đã giảm xuống và tỉ lệ thu nhập từ lãi chỉ chiếm 94,71% trên tổng thu nhập từ lãi, còn lại là nguồn thu từ các hoạt động giao dịch nhỏ lẽ cho việc thanh toán hằng này. Tuy thu nhập năm 2013 đã giảm xuống so với 2 năm trước nhưng nguồn thu nhập này vẫn chiếm chủ yếu trong hoạt động của ngân hàng và vẫn ở tỷ lệ rất cao.
Nhìn vào kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh thì ta dễ dàng nhận ra thu nhập của chi nhánh chủ yếu từ nguồn thu chính là hoạt động cho vay-mang tính rủi ro khá cao, tốn nhiều chi phí và khó dự báo, điều này đồng nghĩa NH chưa chú trọng nhiều đến mảng dịch vụ. Do vậy NH nên quan tâm nhiều hơn đến mảng dịch vụ góp phần tăng thu nhập một cách an toàn và giảm rủi ro hơn.
30
-Về tổng chi phí:
Ngoài việc đặt mục tiêu tăng thu nhập thì việc tiết kiệm các khoản chi phí là điều cân nhắc đến để lợi nhuận NH không ngừng tăng lên. Cùng với sự tăng lên trong thu nhập thì chi phí của NH cũng không ngừng tăng lên qua các năm. Cụ thể, tổng chi phí NH năm 2011 là 743.170,69 triệu đồng, đến năm 2012 đã là 816.415,93 triệu đồng, tăng 9,86% so với năm 2011. Sang năm 2013 thì chi phí giảm xuống còn 729.460 triệu đồng, giảm 10,65% so với năm 2012. Để tìm hiểu rõ nguyên nhân tại sao tổng chi phí Ngân hàng lại biến động như vậy, chúng ta sẽ tìm hiểu cụ thể từng khoản chi phí của Ngân hàng:
Chi phí lãi: ta thấy rằng chi phí lãi chủ yếu là lãi trả cho vốn huy động và vốn chuyển từ cấp trên chiếm rất cao trong tổng chi phí của NH như chi phí từ lãi năm 2011 là 648.093,69 triệu đồng, đến năm 2012 thì chi phí này tăng lên 0,47% so với năm 2011. Nhưng đến 2013 thì chi phí trả lãi đã giảm xuống 11,07% tương đương 579.028,96 triệu đồng. Có sự tăng lên tương đối về chi phí của NH trong năm 2012 so với năm 2011 là do trong thời kì này lãi suất huy động cao nên song song việc huy động NH phải tăng chi phí trích lập dự phòng rủi ro tín dụng để phòng ngừa những rủi ro có thể xảy ra trong thời kì kinh tế đang khó khăn lúc đó, ngoài ra NH còn phải chi trả tiền lãi cho các nguồn vốn huy động đến hạn trả lãi. Do nhận thấy sự gia tăng quá mức của chi phí hoạt động nên khi bước sang năm 2013, NH đã thực hiện chính sách cắt giảm chi phí song song với việc hạ mức lãi suất huy động từ chính sách của nhà nước cũng như vì nguồn vốn của NH đang ở giai đoạn không giải ngân ra được. Do đó, chi phí hoạt động của NH trong năm 2013 đã giảm đáng kể so với 2012
Chi phí khác: Các khoản chi ngoài lãi của Ngân hàng cũng tăng dần qua các năm ngoài chi phí vốn bỏ ra để hoạt động kinh doanh như tiền lương nhân viên, mua sắm máy móc thiết bị hoạt động, các chi phí cho việc mở rộng tín dụng, cũng như chi phí ra để quảng cáo, quảng bá thương hiệu để nâng cao sức mạnh cạnh tranh với các NH khác trên địa bàn.
- Lợi nhuận trước thuế:
Lợi nhuận là chỉ tiêu phản ánh rõ nhất kết quả kinh doanh của Ngân hàng. Cụ thể trong năm 2012 do ngân hàng tăng chi phí trích lập dự phòng rủi ro tín dụng nên lợi nhuận có phần giảm sút đáng kể so với năm 2011, cụ thể năm 2011 lợi nhuận là 105.275,35 sang năm 2012 là 59.436,04 (giảm 43,54%). Tuy thu nhập NH năm 2012 thấp hơn so với năm 2011 là do trong năm này NH tổ chức nhiều hoạt động nên chi phí trong năm tăng cao kèm theo là thu nhập tăng không nhiều nên làm cho lợi nhuận không nhiều. Sang năm
31
2013 thì lợi nhuận được cải thiện hơn so với năm 2012 là 74.654,05 tăng 25,6% so với năm 2012. Tuy trong năm 2013 thu nhập của NH giảm xuống và chi phí cũng được giảm theo nên lợi nhậu cuối năm 2013 tương đối cao hơn 2012 là 25,6% và giảm hơn so với 2011 là 29,09%. Nhìn chung NH đã thực hiện tốt chính sách tăng cường doanh thu, giảm thiểu chi phí đến ức có thể nhằm mang lại lợi nhuận bằng cách cố gắng đầu tư vào hoạt động tín dụng để sử dụng hết phần vốn huy động dư thừa, góp phần làm gia tăng lợi nhuận nhằm bù đắp vào khoản chi phí trả lãi tiền gửi của KH, cắt giảm những phần lãng phí của công như chi phí tiếp KH, điện thoại,….