7. Kết luận (cần ghi rõ mức độ đồng ý hay không đồng ý nội dung đề tài, các
3.2.1 Khái quát kết quả hoạt động kinh doanh của NHNNO & PTNT Việt Nam
3.2.1.1 Tổng thu nhập
Bảng số liệu 3.1 cho ta thấy báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của
NHNNO & PTNT trong 3 năm 2011 – 2013 đều tăng, trong đó:
Thu nhập từ tín dụng: tăng đều qua các năm cụ thể năm 2011 đạt 54.573 triệu đồng. Sang năm 2012 đạt 62.823 triệu đồng, tăng 15,12% so với năm 2011. Và năm 2013, thu nhập từ tín dụng đạt 65.585 triệu đồng, tăng 5,08% so với năm 2012. Điều này cho thấy công tác tín dụng của ngân hàng rất tốt, rất chủ động trong việc sử dụng nguồn vốn của mình, giúp cho ngân hàng nâng cao nguồn tổng thu nhập.
Thu nhập từ dịch vụ: nhìn chung thu nhập từ dịch vụ đều tăng qua các năm nhƣng tăng mạnh từ năm 2012 – 2013. Cụ thể, năm 2011 thu nhập từ dịch vụ đạt 1.447 triệu đồng. Sang năm 2012 đạt 1.578 triệu đồng, tăng 6,84% so với năm 2011. Đến năm 2013, thu nhập từ dịch vụ đạt 2.683 triệu đồng, tăng 70,03% so với năm 2012. Điều này cho thấy các sản phẩm dich vụ của
20
ngân hàng đang rất đƣợc quan tâm từ khách hàng, một phần là nhờ vào uy tín của ngân hàng vì phần đông khách hàng là nông dân.
Kinh doanh ngoại hối:ngân hàng chủ yếu kinh doanh USD, vì đặc điểm của ngân hàng nằm ở khu vực nông thôn nên phần đông khách hàng đều là nông dân nên nguồn thu nhập từ ngoại hối cũng không đáng kể. Cụ thể, năm 2011 đạt 117 triệu đồng. Sang năm 2012 đạt 126 triệu đồng tăng 7,69%. Năm 2013, thu nhập từ kinh doanh ngoại hối tiếp tục tăng với mức 153 triệu đồng, tăng 21,43% so với năm 2012.
Thu nợ xử lý rủi ro và thu nhập khác:cũng nhƣ thu nhập từ kinh doanh ngoại hối, thu nhập từ thu nợ xử lý rủi ro và các khoản thu nhập khác cũng chiếm một tỷ trọng nhỏ trong tổng thu nhập của ngân hàng. Cụ thể, thu nợ xử lý rủi ro năm 2011 đạt 903 triệu. Sang năm 2012 đạt 1.114 triệu đồng tăng 23,37% so với năm 2011. Năm 2013 đạt 864 triệu đồng, giảm 22,44% so với năm 2012. Và các khoản thu nhập khác giảm đều qua các năm, cụ thể năm 2011 đạt 847 triệu đồng. Sang năm 2012 đạt 521 triệu đồng giảm 38,49% so với năm 2011. Năm 2013 đạt 237 triệu đồng, tiếp tục giảm mạnh so với năm 2013 giảm 54,41%. Nguyên nhân dẫn đến thu nhập từ các khoản thu nhập khác cao vƣợt trội hơn so với năm 2012 và năm 2013 là do ngân hàng đã thanh lý một số tài sản đã qua sử dụng vào thời điểm đó.
Tuy nhiên, với một cơ cấu thu nhập chỉ dựa vào thu nhập từ tín dụng nhƣ trên, cũng nói lên rằng những rũi ro tiềm ẩn trong hoạt động cho vay là khá cao. Vì ngân hàng chủ yếu đầu tƣ vào lĩnh vực này.
3.2.1.2 Tổng chi phí
Nhìn chung, tổng chi phí của ngân hàng qua 3 năm 2011 – 2013 có tăng và cũng có giảm. Cụ thể, năm 2011 tổng chi phí của ngân hàng đạt 48.880 triệu đồng. Sang năm 2012 đạt 52.506 triệu đồng tăng 7,42% so với năm 2011. Đến năm 2013 đạt 51.136 triệu đồng giảm 2,61% so với năm 2012. Nguyên nhân là do sự cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng để thu hút khách hàng nên ngân hàng đã áp dụng các chƣơng trình khuyến mãi và quãng bá các sản phẩm mới cho khách hàng nhằm cạnh tranh với các ngân hàng chi nhánh và nâng cao uy tín của ngân hàng nên đã làm cho chi phí tăng theo.
Chi phí lãi: bao gồm trả lãi tiền vay và trả lãi tiền gửi. Chi phí này chiếm tỷ trọng cao trong tổng chi phí. Năm 2011 đạt 43.412 triệu đồng. Năm 2012 đạt 45.604 triệu đồng tăng 5,05%. Sang năm 2013 chi phí lãi có phần giảm xuống ở mức 44.042 triệu đồng và giảm 3,43% so với năm 2012. Vì những năm qua tình hình kinh tế khó khăn nên ngân hàng đã tăng vốn huy động lên để thu hút vốn để có thể giữ đƣợc khách hàng, thêm vào đó ngân hàng còn sử dụng nhiều vốn điều chuyển đẫn đến chi phí trả lãi tăng lên qua các năm.
21
Riêng năm 2013, tổng chi phí giảm 1.370 triệu đồng so với năm 2012 là do ngân hàng đã thích ứng đƣợc với môi trƣờng kinh tế và điều quan trọng là uy tín của ngân hàng nên nghiệp vụ huy động vốn vẫn đƣợc thực hiện tốt.
Chi phí hoạt động dịch vụ: loại chi phí gắn liền với qui mô hoạt động của ngân hàng. Do các khoản thu từ dịch vụ liên tục giảm qua các năm nên chi phí cho dịch vụ này cũng giảm theo. Năm 2011 chi phí này đạt 447 triệu đồng. Năm 2012 chi phí này giảm 172 triệu đồng tƣơng ứng với 275 triệu đồng, giảm 38,48% so với năm 2011. Năm 2013 chi phí này tiếp tục giảm ở mức 265 triệu đồng và giảm 3.64% so với năm 2012.
Chi phí khác: tăng đều qua các năm từ 5.021 triệu đồng năm 2011 tăng lên 6.627 triệu đồng năm 2012 và tăng 31,99%. Đến năm 2013 chi phí này tiếp tục tăng với mức 6.829 triệu đồng, tăng 3,09% so với năm 2012. Nguyên nhân là ngân hàng phải trích lập rủi ro cho các khoản nợ xấu, và mua công cụ dụng cụ mới,..v.v
Nhìn chung, sự gia tăng của chi phí là do sự chạy đua của ngân hàng với các ngân hàng khác nhằm thu hút khách hàng trong việc huy động vốn, cung cấp tín dụng, cũng nhƣ là mở rộng quy mô hoạt động nhằm phục vụ tốt hơn nhu cầu của nhiều đối tƣợng khách hàng. Tuy khoản chi tƣơng đối lớn nhƣng không thể khẳng định là chi nhánh không kiểm soát tốt chi phí bởi những điều kiện khách quan buộc phải chi để phục vụ cho hoạt động của ngân hàng.
3.2.1.3 Lợi nhuận:
Lợi nhuận là phần còn lại của thu nhập sau khi đã trừ đi các khoản chi phí. Đây là chỉ tiêu tổng hợp đánh giá chất lƣợng kinh doanh mà tất cả các nhà kinh doanh rất quan tâm không chỉ riêng ngân hàng. Nó là mục tiêu hàng đầu, nó không chỉ thể hiện tính hiệu quả trong quản lý mà còn thể hiện đƣợc sự ổn định trong quá trình hoạt động của đơn vị.
Bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của NHNNO & PTNT Châu
Thành A – Hậu Giang trong 3 năm 2011 – 2013 cho thấy khi thu nhập của ngân hàng tăng liên tục qua các năm thì đồng thời lợi nhuận của ngân hàng cũng liên tục tăng theo qua các năm. Cụ thể, năm 2011 lợi nhuận của ngân hàng đạt 9.037 triệu đồng. Đến năm 2012 lợi nhuận lại tiếp tục tăng ở mức 13.656 triệu đồng, tăng 4.619 triệu đồng so với năm 2011. Và sang năm 2013 lợi nhuận của ngân hàng lại tiếp tục tăng ổn định so với năm 2012, tăng 4.730 triệu đồng tƣơng ứng với mức 18.386 triệu đồng. Để đạt đƣợc kết quả nhƣ thế này là nhờ vào nổ lực và uy tín của ngân hàng để ngân hàng vẫn có thể đảm
22
Bảng 3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNNO & PTNT Châu Thành A – Hậu Giang trong 3 năm 2011 - 2013 ĐVT: Triệu đồng
(Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp NHNNO & PTNT Châu Thành A – Hậu Giang)
Chỉ tiêu Năm 2011 Năm2012 Năm2013 So sánh 2012/2011 So sánh 2013/ 2012
Số tiền (%) Số tiền (%) Số tiền (%) Số tiền (%) Số tiền (%)
Tổng thu nhập 57.917 100 66.162 100 69.522 100 8.245 14,24 3.360 5,08 Từ tín dụng 54.573 94,23 62.823 94,95 65.585 94,34 8.250 15,12 3.382 5,38 Từ dịch vụ 1.477 2,55 1.578 2,39 2.683 3,86 101 6,84 2.762 175,03 Kinh doanh ngoại hối 117 0,20 126 0,19 153 0,22 9 7,69 27 21,43 Thu nợ XLRR 903 1,56 1.114 1,68 864 1,24 211 23,37 (250) (22,44) Thu khác 847 1,46 521 0,79 237 0,34 (326) (38,49) (284) (54,51) Chi phí 48.880 100 52.506 100 51.136 100 3.626 7,42 (1.370) (2,61) Chi phí trả lãi 43.412 88,81 45.604 86,86 44.042 86,13 2.192 5,05 (1.562) (3,43) Chi phí dịch vụ 447 0,92 275 0,52 265 0,52 (172) (38,48) (10) (3,64) Chi phí khác 5.021 10,27 6.627 12,62 6.829 13,35 1.606 31,99 202 3,05 Lợi nhuận 9.037 13.656 18.386 4.619 51,11 4.730 34,64
23
3.2.2 Khái quát kết quả hoạt động kinh doanh của NHNNO & PTNT Việt Nam chi nhánh Châu Thành A – Hậu Giang 6 tháng đầu năm 2014